(上接D52版)
９．２ 财务报表
９．２．１ 资产负债表
编制单位：深圳世纪星源股份有限公司 ２００８年１２月３１日 单位：（人民币）元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 流动资产： | | | | |
| 货币资金 | ３２，０９８，８７８．５９ | １，５８７，４５４．８７ | ３８，０３５，３９２．３５ | １，４５９，９９３．１２ |
| 结算备付金 | | | | |
| 拆出资金 | | | | |
| 交易性金融资产 | | | | |
| 应收票据 | | | | |
| 应收账款 | １７，２６４，６４６．４６ | | ３９，２１７，５３３．０２ | |
| 预付款项 | １２，９８９，８４０．６３ | ９４７，６７１．２３ | ２，０３０，８９７．９０ | ９４７，６７１．２３ |
| 应收保费 | | | | |
| 应收分保账款 | | | | |
| 应收分保合同准备金 | | | | |
| 应收利息 | | | | |
| 应收股利 | | | | |
| 其他应收款 | １４６，６０４，８９６．２４ | ３５１，４１７，７１７．３０ | ８２，９１０，１７０．４６ | ３９０，６９５，４３８．３６ |
| 买入返售金融资产 | | | | |
| 存货 | ７０，９３７，４７６．０１ | １１，２９９，８６５．７３ | ８１，５１２，４８０．２１ | ９，９５１，６６２．３９ |
| 一年内到期的非流动资产 | | | | |
| 其他流动资产 | | | | |
| 流动资产合计 | ２７９，８９５，７３７．９３ | ３６５，２５２，７０９．１３ | ２４３，７０６，４７３．９４ | ４０３，０５４，７６５．１０ |
| 非流动资产： | | | | |
| 发放贷款及垫款 | | | | |
| 可供出售金融资产 | | | | |
| 持有至到期投资 | | | | |
| 长期应收款 | ６０６，０９２，３１８．８９ | | ７３４，９６１，２８９．０５ | |
| 长期股权投资 | ８０，９４７，６９０．７０ | ３２１，８４８，５３５．１６ | ７８，７８８，５３９．３９ | ３２１，８４８，５３５．１６ |
| 投资性房地产 | ２９，７６６，７３９．９９ | | ３２，５３４，５８１．８７ | |
| 固定资产 | ８１，４０３，９２９．１３ | ６２，４８１，１２９．７８ | ８９，１０３，７３０．３２ | ６４，６１３，４５１．２８ |
| 在建工程 | ２７３，８５６，１８０．７５ | | ２６２，０３２，８６２．０６ | |
| 工程物资 | | | | |
| 固定资产清理 | | | | |
| 生产性生物资产 | | | | |
| 油气资产 | | | | |
| 无形资产 | | | | |
| 开发支出 | | | | |
| 商誉 | | | | |
| 长期待摊费用 | ３５，４２５，０１８．７９ | | ４５，２６４，１９６．５１ | |
| 递延所得税资产 | １，６４３，６３１．７８ | | １，６８６，７１０．０５ | |
| 其他非流动资产 | | | | |
| 非流动资产合计 | １，１０９，１３５，５１０．０３ | ３８４，３２９，６６４．９４ | １，２４４，３７１，９０９．２５ | ３８６，４６１，９８６．４４ |
| 资产总计 | １，３８９，０３１，２４７．９６ | ７４９，５８２，３７４．０７ | １，４８８，０７８，３８３．１９ | ７８９，５１６，７５１．５４ |
| 流动负债： | | | | |
| 短期借款 | １１３，３９０，１６４．００ | ７９，７７２，８６４．００ | １１３，４８２，２２４．４０ | ８４，８１２，８６４．００ |
| 向中央银行借款 | | | | |
| 吸收存款及同业存放 | | | | |
| 拆入资金 | | | | |
| 交易性金融负债 | | | | |
| 应付票据 | | | | |
| 应付账款 | ２８，３４３，５００．７１ | ４３４，７８７．６７ | ２５，０９７，６６０．７０ | ４３４，７８７．６７ |
| 预收款项 | １６，８２８，６８５．７７ | ３５６，１７０．００ | ３１，８８４，７３１．０２ | ３５６，１７０．００ |
| 卖出回购金融资产款 | | | | |
| 应付手续费及佣金 | | | | |
| 应付职工薪酬 | １，３３１，２９５．７５ | | １，５７０，６４６．５９ | |
| 应交税费 | １３７，６７３，９１２．２８ | ６，４０２，４０３．８６ | １３２，１９６，６１１．１２ | ５，９４７，６２９．８５ |
| 应付利息 | ９１，８２０，２１８．０６ | ９９，１９９，２４５．３１ | ７９，８５０，０７３．７１ | ７７，９５２，２６１．５３ |
| 应付股利 | ６．５９ | ６．５９ | ６．５９ | ６．５９ |
| 其他应付款 | ２４７，１５５，８９７．９７ | ２３４，８３６，７６８．２２ | ３４３，０３９，３２１．７４ | ２４６，８２７，８３１．５４ |
| 应付分保账款 | | | | |
| 保险合同准备金 | | | | |
| 代理买卖证券款 | | | | |
| 代理承销证券款 | | | | |
| 一年内到期的非流动负债 | | | | |
| 其他流动负债 | | | | |
| 流动负债合计 | ６３６，５４３，６８１．１３ | ４２１，００２，２４５．６５ | ７２７，１２１，２７５．８７ | ４１６，３３１，５５１．１８ |
| 非流动负债： | | | | |
| 长期借款 | | | | |
| 应付债券 | | | | |
| 长期应付款 | | | | |
| 专项应付款 | | | | |
| 预计负债 | ５２８，７２６．２８ | | １，６７８，８１２．５５ | |
| 递延所得税负债 | | | | |
| 其他非流动负债 | | | | |
| 非流动负债合计 | ５２８，７２６．２８ | | １，６７８，８１２．５５ | |
| 负债合计 | ６３７，０７２，４０７．４１ | ４２１，００２，２４５．６５ | ７２８，８００，０８８．４２ | ４１６，３３１，５５１．１８ |
| 所有者权益（或股东权益）： | | | | |
| 实收资本（或股本） | ９１４，３３３，６０７．００ | ９１４，３３３，６０７．００ | ９１４，３３３，６０７．００ | ９１４，３３３，６０７．００ |
| 资本公积 | ２６９，１０８，５４６．４５ | ２５１，８１８，４３７．７１ | ２６９，１０８，５４６．４５ | ２５１，８１８，４３７．７１ |
| 减：库存股 | | | | |
| 盈余公积 | １４９，５１９，０７０．６７ | １４９，５１９，０７０．６７ | １４９，５１９，０７０．６７ | １４９，５１９，０７０．６７ |
| 一般风险准备 | | | | |
| 未分配利润 | －４９３，９８７，２９３．０１ | －９８７，０９０，９８６．９６ | －５０４，４８７，０１２．９３ | －９４２，４８５，９１５．０２ |
| 外币报表折算差额 | －８７，０１５，０９０．５６ | | －６９，１９５，９１６．４２ | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | ７５１，９５８，８４０．５５ | ３２８，５８０，１２８．４２ | ７５９，２７８，２９４．７７ | ３７３，１８５，２００．３６ |
| 少数股东权益 | | | | |
| 所有者权益合计 | ７５１，９５８，８４０．５５ | ３２８，５８０，１２８．４２ | ７５９，２７８，２９４．７７ | ３７３，１８５，２００．３６ |
| 负债和所有者权益总计 | １，３８９，０３１，２４７．９６ | ７４９，５８２，３７４．０７ | １，４８８，０７８，３８３．１９ | ７８９，５１６，７５１．５４ |
９．２．２ 利润表
编制单位：深圳世纪星源股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、营业总收入 | １０８，７２０，２６４．８３ | １０，９０９，２００．００ | ２９９，０３１，６１２．４１ | ７，３８７，６００．００ |
| 其中：营业收入 | １０８，７２０，２６４．８３ | １０，９０９，２００．００ | ２９９，０３１，６１２．４１ | ７，３８７，６００．００ |
| 利息收入 | | | | |
| 已赚保费 | | | | |
| 手续费及佣金收入 | | | | |
| 二、营业总成本 | １４８，８３６，７５２．０３ | ５５，５６９，３２６．９９ | ２５６，９３６，２６５．１５ | ７７，３６４，８０７．８６ |
| 其中：营业成本 | ４７，３１７，７２８．０８ | ６，２８４，７０５．３４ | １１０，９０４，２７３．９９ | １，８９６，４４３．６４ |
| 利息支出 | | | | |
| 手续费及佣金支出 | | | | |
| 退保金 | | | | |
| 赔付支出净额 | | | | |
| 提取保险合同准备金净额 | | | | |
| 保单红利支出 | | | | |
| 分保费用 | | | | |
| 营业税金及附加 | ７，０３２，３９６．９９ | | ３０，６６９，４１８．２１ | ３８４，１５５．２０ |
| 销售费用 | ２，７６３，５２７．４１ | | １９，９７７，７７３．２７ | １，０００，０００．００ |
| 管理费用 | ４８，０１８，７３７．２９ | ８，６１６，１３１．８７ | ５９，７２６，９８１．４１ | ２２，３３９，０８４．８６ |
| 财务费用 | ４３，５１９，１０１．４７ | ３７，６９８，０００．１５ | ４３，７７７，３９８．５０ | ３７，６２７，３３３．６７ |
| 资产减值损失 | １８５，２６０．７９ | ２，９７０，４８９．６３ | －８，１１９，５８０．２３ | １４，１１７，７９０．４９ |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ５，６９９，９７２．２６ | | ２７，２３９，１５９．９２ | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ５，６９９，９７２．２６ | | ３，４５０，７６４．９２ | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | | | | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | －３４，４１６，５１４．９４ | －４４，６６０，１２６．９９ | ６９，３３４，５０７．１８ | －６９，９７７，２０７．８６ |
| 加：营业外收入 | ５２，３５１，６４０．４１ | ６２，０５５．０５ | ５８，８４６，７１１．９９ | ３４，６６９，９１４．４２ |
| 减：营业外支出 | ９９９，９５７．７７ | ７，０００．００ | ２３，０２０，０９９．３０ | １０，８１３，０９５．７１ |
| 其中：非流动资产处置损失 | | | | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | １６，９３５，１６７．７０ | －４４，６０５，０７１．９４ | １０５，１６１，１１９．８７ | －４６，１２０，３８９．１５ |
| 减：所得税费用 | ６，４３５，４４７．７８ | | １８，３２８，９７１．７６ | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | １０，４９９，７１９．９２ | －４４，６０５，０７１．９４ | ８６，８３２，１４８．１１ | －４６，１２０，３８９．１５ |
| 归属于母公司所有者的净利润 | １０，４９９，７１９．９２ | －４４，６０５，０７１．９４ | ８６，８３２，１４８．１１ | －４６，１２０，３８９．１５ |
| 少数股东损益 | | | | |
| 六、每股收益： | | | | |
| （一）基本每股收益 | ０．０１ | －０．０５ | ０．０９ | －０．０５ |
| （二）稀释每股收益 | ０．０１ | －０．０５ | ０．０９ | －０．０５ |
９．２．３ 现金流量表
编制单位：深圳世纪星源股份有限公司 ２００８年１－１２月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | １０７，２８２，１２７．０４ | | ２５８，３６３，０９４．６９ | ７，３８７，６００．００ |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
| 向中央银行借款净增加额 | | | | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
| 收到再保险业务现金净额 | | | | |
| 保户储金及投资款净增加额 | | | | |
| 处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 拆入资金净增加额 | | | | |
| 回购业务资金净增加额 | | | | |
| 收到的税费返还 | | | | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | ２５，５６０，８０３．１５ | １１０，９６１，８３４．２２ | ６５，０５８，２２４．０７ | ２４８，０５１，０４６．０２ |
| 经营活动现金流入小计 | １３２，８４２，９３０．１９ | １１０，９６１，８３４．２２ | ３２３，４２１，３１８．７６ | ２５５，４３８，６４６．０２ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ２２，７０２，７９４．３２ | １，１６８，８１３．７９ | ５２，１１３，６７７．７５ | ５，０４１，４５８．２２ |
| 客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
| 支付保单红利的现金 | | | | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | ２４，１７２，４１９．１７ | ７，５９２，１９２．９２ | ２４，８７６，９３２．７４ | ５，１８４，９８０．６７ |
| 支付的各项税费 | １１，２０９，３３３．５６ | １，１２３，３１８．０７ | １０，８５７，７２８．５０ | ５，５４９，２４４．４４ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | ２００，８１２，１３６．７６ | ９５，７３７，９３３．６９ | ２３２，４２６，１２５．２２ | １３，１０３，４３９．０７ |
| 经营活动现金流出小计 | ２５８，８９６，６８３．８１ | １０５，６２２，２５８．４７ | ３２０，２７４，４６４．２１ | ２８，８７９，１２２．４０ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | －１２６，０５３，７５３．６２ | ５，３３９，５７５．７５ | ３，１４６，８５４．５５ | ２２６，５５９，５２３．６２ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | | |
| 收回投资收到的现金 | | | | |
| 取得投资收益收到的现金 | | | | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | １，４８０．００ | | １５７，３３９，２９２．００ | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | １３４，０００，０００．００ | | | |
| 投资活动现金流入小计 | １３４，００１，４８０．００ | | １５７，３３９，２９２．００ | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ５，９８９，２０４．０８ | １１０，９５４．００ | １，２３４，２１１．４８ | |
| 投资支付的现金 | | | ５７，３７４，７２０．２５ | |
| 质押贷款净增加额 | | | | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
| 投资活动现金流出小计 | ５，９８９，２０４．０８ | １１０，９５４．００ | ５８，６０８，９３１．７３ | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | １２８，０１２，２７５．９２ | －１１０，９５４．００ | ９８，７３０，３６０．２７ | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | |
| 吸收投资收到的现金 | | | | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
| 取得借款收到的现金 | ２１，８８４，１５０．００ | | １８１，８５７，２６４．４０ | |
| 发行债券收到的现金 | | | | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | １８，０１９，０００．００ | | １３，７３８，１６１．２３ | |
| 筹资活动现金流入小计 | ３９，９０３，１５０．００ | | １９５，５９５，４２５．６３ | |
| 偿还债务支付的现金 | ２１，５８０，１７０．００ | ５，０４０，０００．００ | ２５１，８１９，２６５．１３ | ２０９，９８９，２４２．００ |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ６，１４９，１７５．００ | ６１，１６０．００ | ３５，４４６，９０３．５５ | １５，６１９，３９０．３４ |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ４，５６０，５０５．４６ | | | |
| 筹资活动现金流出小计 | ３２，２８９，８５０．４６ | ５，１０１，１６０．００ | ２８７，２６６，１６８．６８ | ２２５，６０８，６３２．３４ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | ７，６１３，２９９．５４ | －５，１０１，１６０．００ | －９１，６７０，７４３．０５ | －２２５，６０８，６３２．３４ |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | ９，５７１，８２１．８４ | １２７，４６１．７５ | １０，２０６，４７１．７７ | ９５０，８９１．２８ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | １３，７１６，５５１．２９ | １，４５９，９９３．１２ | ３，５１０，０７９．５２ | ５０９，１０１．８４ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | ２３，２８８，３７３．１３ | １，５８７，４５４．８７ | １３，７１６，５５１．２９ | １，４５９，９９３．１２ |
９．２．４ 所有者权益变动表(见附表)
９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√ 适用 □ 不适用
投资收益 －５，３０６，０９７．３４ ３２，５４５，２５７．２６ ２７，２３９，１５９．９２
净利润 ７７，３７４，６８８．３６ ９，４５７，４５９．７５ ８６，８３２，１４８．１１ |
９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
２００８年９月２８日，本公司之控股子公司首冠国际公司与广金国际有限公司（以下简称“广金公司”）签定《合作开发肇庆项目的框架协议》，协议中约定：（１）由首冠国际公司与广金公司共同出资设立合营公司——首冠商用置业发展有限公司（以下简称“首冠商用公司”），其中首冠国际公司持有其４９％的股权，广金公司持有其５１％的股权；（２）首冠国际公司以其所持有的５家ＢＶＩ公司（包括Ｂｅｅｈｉｖｅ Ａｓｓｅｔｓ Ｌｉｍｉｔｅｄ、Ｃｈａｎｃｅｒｙ Ｐｒｏｆｉｔ Ｌｉｍｉｔｅｄ、Ｅｄｗｉｎａ Ａｓｓｅｔｓ Ｌｉｍｉｔｅｄ、Ｆｅｓｔｏｏｎ ａｓｓｅｔｓ Ｌｉｍｉｔｅｄ、Ｌａｕｎｔｏｎ Ｐｒｏｆｉｔ Ｌｉｍｉｔｅｄ）的１００％权益作为被注入资产注入首冠商用公司，该５家ＢＶＩ公司持有５家香港子公司（包括Ｆａｒｃｏｒ Ｌｉｍｉｔｅｄ 、Ｆａｒｙｉｃｋ Ｌｉｍｉｔｅｄ 、Ｆｉｎｅｗｏｏｄ Ｌｉｍｉｔｅｄ 、Ｆｕｌｌ Ｂｌｏｏｍ Ｌｉｍｉｔｅｄ 、Ｊａｃｋｆｏｒｄ Ｌｉｍｉｔｅｄ）１００％的股权，从而实现首冠商用公司间接享有“肇庆项目”（有关说明详见附注八．）的权益。截至２００８年１２月３１日，首冠商用公司的设立和首冠国际公司以其持有的５家ＢＶＩ公司注入首冠商用公司的相关手续业已办理完毕。
基于以上所述，２００７年度由本公司控制的５家ＢＶＩ公司和５家香港子公司，２００８年度已变更为由广金公司控制。因此，本公司对２００７年度纳入合并范围的５家ＢＶＩ公司和５家香港子公司，于２００８年度不再纳入合并范围。 |
所有者权益变动表
编制单位：深圳世纪星源股份有限公司 ２００８年度 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 ９１４，３３３，６０７．００ ２６９，１０８，５４６．４５ １４９，５１９，０７０．６７ －５０４，４８７，０１２．９３ －６９，１９５，９１６．４２ ７５９，２７８，２９４．７７ ９１４，３３３，６０７．００ ２６９，６７４，９２８．７２ １４９，５１９，０７０．６７ －５９０，７８０，０８０．６１ －３６，４６４，０５９．５１ ７０６，２８３，４６６．２７
加：会计政策变更
前期差错更正 －５６６，３８２．２７ －５３９，０８０．４３ －１，１０５，４６２．７０
其他
二、本年年初余额 ９１４，３３３，６０７．００ ２６９，１０８，５４６．４５ １４９，５１９，０７０．６７ －５０４，４８７，０１２．９３ －６９，１９５，９１６．４２ ７５９，２７８，２９４．７７ ９１４，３３３，６０７．００ ２６９，１０８，５４６．４５ １４９，５１９，０７０．６７ －５９１，３１９，１６１．０４ －３６，４６４，０５９．５１ ７０５，１７８，００３．５７
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） １０，４９９，７１９．９２ －１７，８１９，１７４．１４ －７，３１９，４５４．２２ ８６，８３２，１４８．１１ －３２，７３１，８５６．９１ ５４，１００，２９１．２０
（一）净利润 １０，４９９，７１９．９２ １０，４９９，７１９．９２ ８６，８３２，１４８．１１ ８６，８３２，１４８．１１
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 －１７，８１９，１７４．１４ －１７，８１９，１７４．１４ －３２，７３１，８５６．９１ －３２，７３１，８５６．９１
１．可供出售金融资产公允价值变动净额
２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
４．其他 －１７，８１９，１７４．１４ －１７，８１９，１７４．１４ －３２，７３１，８５６．９１ －３２，７３１，８５６．９１
上述（一）和（二）小计 １０，４９９，７１９．９２ －１７，８１９，１７４．１４ －７，３１９，４５４．２２ ８６，８３２，１４８．１１ －３２，７３１，８５６．９１ ５４，１００，２９１．２０
（三）所有者投入和减少资本
１．所有者投入资本
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他
（四）利润分配
１．提取盈余公积
２．提取一般风险准备
３．对所有者（或股东）的分配
４．其他
（五）所有者权益内部结转
１．资本公积转增资本（或股本）
２．盈余公积转增资本（或股本）
３．盈余公积弥补亏损
４．其他
四、本期期末余额 ９１４，３３３，６０７．００ ２６９，１０８，５４６．４５ １４９，５１９，０７０．６７ －４９３，９８７，２９３．０１ －８７，０１５，０９０．５６ ７５１，９５８，８４０．５５ ９１４，３３３，６０７．００ ２６９，１０８，５４６．４５ １４９，５１９，０７０．６７ －５０４，４８７，０１２．９３ －６９，１９５，９１６．４２ ７５９，２７８，２９４．７７
