(上接D5版)
母公司现金流量表
２００９年１—６月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | | | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | | ２，７５９，５４８，４６４．６２ | ３，５０７，６８８，１２４．４４ |
| 收到的税费返还 | | | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | | １０，７３０，７６５．２４ | ３３，４７０，９９６．０５ |
| 经营活动现金流入小计 | | ２，７７０，２７９，２２９．８６ | ３，５４１，１５９，１２０．４９ |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | | ２，１３０，８１６，８８９．０１ | ２，７７７，５５０，８１９．６０ |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | | ７５，４６１，１８３．４４ | ８８，３９６，０３２．７７ |
| 支付的各项税费 | | １２０，９２０，１３６．５８ | ３２３，４５１，８６７．３８ |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | | １４０，４１０，５１４．７３ | １１１，４８０，０１８．４７ |
| 经营活动现金流出小计 | | ２，４６７，６０８，７２３．７６ | ３，３００，８７８，７３８．２２ |
| 经营活动产生的现金流量净额 | | ３０２，６７０，５０６．１０ | ２４０，２８０，３８２．２７ |
| 二、投资活动产生的现金流量： | | | |
| 收回投资收到的现金 | | | ３８，８５８，５３３．５１ |
| 取得投资收益收到的现金 | | ３５０，６６０，０００．００ | ４，３４７，６４６．９９ |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | ５８０，４２２．４２ | ２１８，４８１．８８ |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | | | |
| 投资活动现金流入小计 | | ３５１，２４０，４２２．４２ | ４３，４２４，６６２．３８ |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | ４７，７６７，８２９．９４ | ９６，３９９，７３４．１８ |
| 投资支付的现金 | | ３５１，０００，０００．００ | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | １６２，３０４，７６０．００ |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | | | ５，２００，０００．００ |
| 投资活动现金流出小计 | | ３９８，７６７，８２９．９４ | ２６３，９０４，４９４．１８ |
| 投资活动产生的现金流量净额 | | －４７，５２７，４０７．５２ | －２２０，４７９，８３１．８０ |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | | | |
| 吸收投资收到的现金 | | | |
| 取得借款收到的现金 | | １，４８８，３８４，１７２．６５ | １５７，８０９，３４９．５４ |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | |
| 筹资活动现金流入小计 | | １，４８８，３８４，１７２．６５ | １５７，８０９，３４９．５４ |
| 偿还债务支付的现金 | | ２７６，４７７，６６５．００ | １４９，２２２，８０２．５６ |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | ８３５，４３１，０５１．２８ | ６７８，８７９，６２５．１６ |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | | | |
| 筹资活动现金流出小计 | | １，１１１，９０８，７１６．２８ | ８２８，１０２，４２７．７２ |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | | ３７６，４７５，４５６．３７ | －６７０，２９３，０７８．１８ |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | －１，１４０，２３１．２９ | －１，１１０，７３１．８４ |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | | ６３０，４７８，３２３．６６ | －６５１，６０３，２５９．５５ |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | | ９８６，３４８，４８５．１２ | ９３７，４６８，０６８．１２ |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | | １，６１６，８２６，８０８．７８ | ２８５，８６４，８０８．５７ |
公司法定代表人：丁建生 主管会计工作负责人：寇光武 会计机构负责人：李俊彦
合并所有者权益变动表
２００９年１—６月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
| 一、上年年末余额 | １，６６３，３３４，４００．００ | ４７，８３６，３９１．８５ | | ８１８，４２０，０７６．４６ | | ２，２８６，３４０，８７７．１０ | １，５２５，１８５．９３ | ６３１，９５７，３０５．６９ | ５，４４９，４１４，２３７．０３ |
| 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 | | | | | | | | | |
| 会计政策变更 | | | | | | | | | |
| 前期差错更正 | | | | | | | | | |
| 其他 | | | | | | | | | |
| 二、本年年初余额 | １，６６３，３３４，４００．００ | ４７，８３６，３９１．８５ | | ８１８，４２０，０７６．４６ | | ２，２８６，３４０，８７７．１０ | １，５２５，１８５．９３ | ６３１，９５７，３０５．６９ | ５，４４９，４１４，２３７．０３ |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | | | | | | －３２９，２１９，３８６．２２ | ５０，００８．９９ | １７，３０４，６１５．８４ | －３１１，８６４，７６１．３９ |
| （一）净利润 | | | | | | ５０２，４４７，８１３．７８ | | ８７，６４４，６１５．８４ | ５９０，０９２，４２９．６２ |
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | | | | | | | ５０，００８．９９ | | ５０，００８．９９ |
| １．可供出售金融资产公允价值变动净额 | | | | | | | | | |
| ２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | | | | | | | | | |
| ３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | ５０，００８．９９ | | ５０，００８．９９ |
| 上述（一）和（二）小计 | | | | | | ５０２，４４７，８１３．７８ | ５０，００８．９９ | ８７，６４４，６１５．８４ | ５９０，１４２，４３８．６１ |
| （三）所有者投入和减少资本 | | | | | | | | ４９，０００，０００．００ | ４９，０００，０００．００ |
| １．所有者投入资本 | | | | | | | | ４９，０００，０００．００ | ４９，０００，０００．００ |
| ２．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | |
| ３．其他 | | | | | | | | | |
| （四）利润分配 | | | | | | －８３１，６６７，２００．００ | | －１１９，３４０，０００．００ | －９５１，００７，２００．００ |
| １．提取盈余公积 | | | | | | | | | |
| ２．提取一般风险准备 | | | | | | | | | |
| ３．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | －８３１，６６７，２００．００ | | －１１９，３４０，０００．００ | －９５１，００７，２００．００ |
| ４．其他 | | | | | | | | | |
| （五）所有者权益内部结转 | | | | | | | | | |
| １．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | |
| ２．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | |
| ３．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | | |
| 四、本期期末余额 | １，６６３，３３４，４００．００ | ４７，８３６，３９１．８５ | | ８１８，４２０，０７６．４６ | | １，９５７，１２１，４９０．８８ | １，５７５，１９４．９２ | ６４９，２６１，９２１．５３ | ５，１３７，５４９，４７５．６４ |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 上年同期金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
| 一、上年年末余额 | １，６６３，３３４，４００．００ | ３８，７８５，７７３．０９ | | ６２１，６２８，３５３．９１ | | １，５９９，６２５，５９０．２１ | ６４１，５９２．０１ | ５１４，４６１，１３９．７５ | ４，４３８，４７６，８４８．９７ |
| 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 | | | | | | | | | |
| 会计政策变更 | | | | | | | | | |
| 前期差错更正 | | | | | | | | | |
| 其他 | | | | | | | | | |
| 二、本年年初余额 | １，６６３，３３４，４００．００ | ３８，７８５，７７３．０９ | | ６２１，６２８，３５３．９１ | | １，５９９，６２５，５９０．２１ | ６４１，５９２．０１ | ５１４，４６１，１３９．７５ | ４，４３８，４７６，８４８．９７ |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | | ７，８８３，２５３．７１ | | | | ３１８，９３０，５８０．９７ | １，２３０，６７５．９４ | １７，６２４，８８９．１４ | ３４５，６６９，３９９．７６ |
| （一）净利润 | | | | | | ９８４，２６４，３４０．９７ | | １４６，１４４，８８９．１４ | １，１３０，４０９，２３０．１１ |
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | | ７，８８３，２５３．７１ | | | | | １，２３０，６７５．９４ | | ９，１１３，９２９．６５ |
| １．可供出售金融资产公允价值变动净额 | | | | | | | | | |
| ２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | | | | | | | | | |
| ３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | ７，８８３，２５３．７１ | | | | | １，２３０，６７５．９４ | | ９，１１３，９２９．６５ |
| 上述（一）和（二）小计 | | ７，８８３，２５３．７１ | | | | ９８４，２６４，３４０．９７ | １，２３０，６７５．９４ | １４６，１４４，８８９．１４ | １，１３９，５２３，１５９．７６ |
| （三）所有者投入和减少资本 | | | | | | | | ５５，０８０，０００．００ | ５５，０８０，０００．００ |
| １．所有者投入资本 | | | | | | | | ５５，０８０，０００．００ | ５５，０８０，０００．００ |
| ２．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | |
| ３．其他 | | | | | | | | | |
| （四）利润分配 | | | | | | －６６５，３３３，７６０．００ | | －１８３，６００，０００．００ | －８４８，９３３，７６０．００ |
| １．提取盈余公积 | | | | | | | | | |
| ２．提取一般风险准备 | | | | | | | | | |
| ３．对所有者（或股东）的分配 | | | | | | －６６５，３３３，７６０．００ | | －１８３，６００，０００．００ | －８４８，９３３，７６０．００ |
| ４．其他 | | | | | | | | | |
| （五）所有者权益内部结转 | | | | | | | | | |
| １．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | |
| ２．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | |
| ３．盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | | | | |
| 四、本期期末余额 | １，６６３，３３４，４００．００ | ４６，６６９，０２６．８０ | | ６２１，６２８，３５３．９１ | | １，９１８，５５６，１７１．１８ | １，８７２，２６７．９５ | ５３２，０８６，０２８．８９ | ４，７８４，１４６，２４８．７３ |
公司法定代表人：丁建生 主管会计工作负责人：寇光武 会计机构负责人：李俊彦
母公司所有者权益变动表
２００９年１—６月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 |
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
| 一、上年年末余额 | １，６６３，３３４，４００．００ | １０１，４２５，７２９．８７ | | ８１８，４２０，０７６．４６ | １，１５７，４３７，６１７．１４ | ３，７４０，６１７，８２３．４７ |
| 加：会计政策变更 | | | | | | |
| 前期差错更正 | | | | | | |
| 其他 | | | | | | |
| 二、本年年初余额 | １，６６３，３３４，４００．００ | １０１，４２５，７２９．８７ | | ８１８，４２０，０７６．４６ | １，１５７，４３７，６１７．１４ | ３，７４０，６１７，８２３．４７ |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | | | | | －２００，９２８，４２２．２１ | －２００，９２８，４２２．２１ |
| （一）净利润 | | | | | ６３０，７３８，７７７．７９ | ６３０，７３８，７７７．７９ |
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | | | | | | |
| １．可供出售金融资产公允价值变动净额 | | | | | | |
| ２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | | | | | | |
| ３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | |
| 上述（一）和（二）小计 | | | | | ６３０，７３８，７７７．７９ | ６３０，７３８，７７７．７９ |
| （三）所有者投入和减少资本 | | | | | | |
| １．所有者投入资本 | | | | | | |
| ２．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | |
| ３．其他 | | | | | | |
| （四）利润分配 | | | | | －８３１，６６７，２００．００ | －８３１，６６７，２００．００ |
| １．提取盈余公积 | | | | | | |
| ２．对所有者（或股东）的分配 | | | | | －８３１，６６７，２００．００ | －８３１，６６７，２００．００ |
| ３．其他 | | | | | | |
| （五）所有者权益内部结转 | | | | | | |
| １．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | |
| ２．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | |
| ３．盈余公积弥补亏损 | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | |
| 四、本期期末余额 | １，６６３，３３４，４００．００ | １０１，４２５，７２９．８７ | | ８１８，４２０，０７６．４６ | ９５６，５０９，１９４．９３ | ３，５３９，６８９，４０１．２６ |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 上年同期金额 |
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
| 一、上年年末余额 | １，６６３，３３４，４００．００ | １０１，４２５，７２９．８７ | | ６２１，６２８，３５３．９１ | ７０７，６１８，２８２．６６ | ３，０９４，００６，７６６．４４ |
| 加：会计政策变更 | | | | | | |
| 前期差错更正 | | | | | | |
| 其他 | | | | | | |
| 二、本年年初余额 | １，６６３，３３４，４００．００ | １０１，４２５，７２９．８７ | | ６２１，６２８，３５３．９１ | ７０７，６１８，２８２．６６ | ３，０９４，００６，７６６．４４ |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | | | | | ４１１，１７８，１３２．６６ | ４１１，１７８，１３２．６６ |
| （一）净利润 | | | | | １，０７６，５１１，８９２．６６ | １，０７６，５１１，８９２．６６ |
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | | | | | | |
| １．可供出售金融资产公允价值变动净额 | | | | | | |
| ２．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | | | | | | |
| ３．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | |
| 上述（一）和（二）小计 | | | | | １，０７６，５１１，８９２．６６ | １，０７６，５１１，８９２．６６ |
| （三）所有者投入和减少资本 | | | | | | |
| １．所有者投入资本 | | | | | | |
| ２．股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | |
| ３．其他 | | | | | | |
| （四）利润分配 | | | | | －６６５，３３３，７６０．００ | －６６５，３３３，７６０．００ |
| １．提取盈余公积 | | | | | | |
| ２．对所有者（或股东）的分配 | | | | | －６６５，３３３，７６０．００ | －６６５，３３３，７６０．００ |
| ３．其他 | | | | | | |
| （五）所有者权益内部结转 | | | | | | |
| １．资本公积转增资本（或股本） | | | | | | |
| ２．盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | |
| ３．盈余公积弥补亏损 | | | | | | |
| ４．其他 | | | | | | |
| 四、本期期末余额 | １，６６３，３３４，４００．００ | １０１，４２５，７２９．８７ | | ６２１，６２８，３５３．９１ | １，１１８，７９６，４１５．３２ | ３，５０５，１８４，８９９．１０ |
公司法定代表人：丁建生 主管会计工作负责人：寇光武 会计机构负责人：李俊彦
７．３ 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
根据财政部《关于印发企业会计准则解释第３号的通知》（财会 ［２００９］８号），公司对按照规定提取及使用安全生产费用的会计处理进行了会计政策变更，变更前的会计处理为：按照国家规定提取的安全生产费用计入“利润分配”科目，同时计入“盈余公积”科目。使用提取的安全生产费用时，属于费用性支出的，计入当期损益；按规定范围使用安全生产费用储备购建固定资产的，计入“固定资产”科目，并按规定计提折旧，计入有关成本费用；使用安全生产费用的同时，按照实际使用金额从“盈余公积”科目转入“未分配利润”科目。变更后的会计处理为：按照国家规定提取的安全生产费，应当计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“ 专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。同时按规定对上述会计处理进行追溯调整。该会计政策变更对期初所有者权益项目没有影响。
７．４ 本报告期无会计差错更正。
７．５ 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
烟台万华聚氨酯股份有限公司
董事长：丁建生
２００９年７月２５日
