§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文,报告全文同时刊载于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人朱郁健、主管会计工作负责人叶伟年及会计机构负责人(会计主管人员)韩文俊声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
股票简称 | 华昌化工 |
股票代码 | 002274 |
上市证券交易所 | 深圳证券交易所 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 |
姓名 | 蒋晓宁 | 费云辉 |
联系地址 | 张家港市金港镇保税区扬子江国际化学工业园南海路1 号 | 张家港市金港镇保税区扬子江国际化学工业园南海路1 号 |
电话 | 0512-58727158 | 0512-58727158 |
传真 | 0512-58727155 | 0512-58727155 |
电子信箱 | huachang@huachangchem.cn | huachang@huachangchem.cn |
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位:(人民币)元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) |
总资产 | 3,317,692,360.13 | 3,187,011,986.58 | 4.10% |
归属于上市公司股东的所有者权益 | 1,368,948,642.76 | 1,458,136,605.13 | -6.12% |
股本 | 201,133,213.00 | 201,133,213.00 | 0.00% |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 6.81 | 7.25 | -6.07% |
| 报告期(1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业总收入 | 1,164,265,280.53 | 1,487,530,829.74 | -21.73% |
营业利润 | -45,908,504.61 | 249,901,019.92 | -118.37% |
利润总额 | -31,009,690.36 | 249,712,025.10 | -112.42% |
归属于上市公司股东的净利润 | -31,124,471.79 | 203,233,265.43 | -115.31% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -42,331,699.38 | 203,352,173.79 | -120.82% |
基本每股收益(元/股) | -0.15 | 1.35 | -111.11% |
稀释每股收益(元/股) | -0.15 | 1.35 | -111.11% |
净资产收益率(%) | -2.27% | 20.76% | -23.03% |
经营活动产生的现金流量净额 | 132,412,552.08 | 228,347,151.57 | -42.01% |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | 0.66 | 1.52 | -56.58% |
2.2.2 非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位:(人民币)元
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 14,630,100.00 | 张家港市政府给予的节能补助及补贴扶持款 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 368,714.25 | 其他营业外收入减营业外支出净额 |
少数股东权益影响额 | 0.00 | |
所得税影响额 | -3,791,586.66 | |
合计 | 11,207,227.59 | - |
2.2.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
单位:股
| 本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 |
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 |
一、有限售条件股份 | 150,133,213 | 74.64% | | | | | | 150,133,213 | 74.64% |
1、国家持股 | | | | | | | | | |
2、国有法人持股 | 41,857,365 | 20.81% | | | | | | 41,857,365 | 20.81% |
3、其他内资持股 | 108,275,848 | 53.83% | | | | | | 108,275,848 | 53.83% |
其中:境内非国有法人持股 | 97,029,909 | 48.24% | | | | | | 97,029,909 | 48.24% |
境内自然人持股 | 11,245,939 | 5.59% | | | | | | 11,245,939 | 5.59% |
4、外资持股 | | | | | | | | | |
其中:境外法人持股 | | | | | | | | | |
境外自然人持股 | | | | | | | | | |
5、高管股份 | | | | | | | | | |
二、无限售条件股份 | 51,000,000 | 25.36% | | | | | | 51,000,000 | 25.36% |
1、人民币普通股 | 51,000,000 | 25.36% | | | | | | 51,000,000 | 25.36% |
2、境内上市的外资股 | | | | | | | | | |
3、境外上市的外资股 | | | | | | | | | |
4、其他 | | | | | | | | | |
三、股份总数 | 201,133,213 | 100.00% | | | | | | 201,133,213 | 100.00% |
3.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位:股
股东总数 | 26,260 |
前10名股东持股情况 |
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 |
苏州华纳投资股份有限公司 | 境内非国有法人 | 41.25% | 82,972,486 | 82,972,486 | 0 |
江苏华昌(集团)有限公司 | 国有法人 | 19.41% | 39,045,880 | 39,045,880 | 0 |
江苏瑞华投资发展有限公司 | 境内非国有法人 | 6.99% | 14,057,423 | 14,057,423 | 0 |
王雨阳 | 境内自然人 | 4.66% | 9,371,616 | 9,371,616 | 0 |
江苏省化肥工业公司 | 国有法人 | 1.40% | 2,811,485 | 2,811,485 | 0 |
王日杰 | 境内自然人 | 0.93% | 1,874,323 | 1,874,323 | 0 |
张启文 | 境内自然人 | 0.19% | 380,200 | 0 | 0 |
安建军 | 境内自然人 | 0.18% | 361,980 | 0 | 0 |
方国民 | 境内自然人 | 0.18% | 359,500 | 0 | 0 |
中国建设银行-中小企业板交易型开放式指数基金 | 境内非国有法人 | 0.18% | 352,045 | 0 | 0 |
前10名无限售条件股东持股情况 |
股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 |
张启文 | 380,200 | 人民币普通股 |
安建军 | 361,980 | 人民币普通股 |
方国民 | 359,500 | 人民币普通股 |
中国建设银行-中小企业板交易型开放式指数基金 | 352,045 | 人民币普通股 |
董振声 | 193,000 | 人民币普通股 |
任国胜 | 152,000 | 人民币普通股 |
谢有坤 | 132,500 | 人民币普通股 |
杨爱玲 | 120,000 | 人民币普通股 |
熊厚兴 | 119,328 | 人民币普通股 |
薛红松 | 117,779 | 人民币普通股 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 报告期,前六名发起人股东之间无关联关系,无一致行动协议和安排,不构成一致行动人;公司未知其他股东之间及前六名股东与其他股东之间是否存在关联关系和是否构成一致行动人。 |
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位:(人民币)万元
主营业务分行业情况 |
分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年同期增减(%) | 营业成本比上年同期增减(%) | 毛利率比上年同期增减(%) |
纯碱行业 | 25,284.24 | 30,687.23 | -21.37% | -38.26% | 3.80% | -49.18% |
化肥行业 | 72,625.52 | 59,898.36 | 17.52% | -7.55% | 6.42% | -10.83% |
精细化工 | 4,559.61 | 7,312.01 | -60.36% | -46.60% | 13.60% | -84.99% |
其他 | 13,957.16 | 11,689.84 | 16.24% | -32.58% | -32.32% | -0.32% |
合计 | 116,426.53 | 109,587.43 | 5.87% | -21.73% | 0.03% | -20.48% |
主营业务分产品情况 |
纯碱 | 25,284.24 | 30,687.23 | -21.37% | -38.26% | 3.80% | -49.18% |
尿素 | 29,822.61 | 28,232.75 | 5.33% | 7.70% | 17.61% | -7.98% |
复合肥 | 27,522.41 | 23,033.90 | 16.31% | -16.78% | -9.02% | -7.14% |
氯化铵 | 15,280.50 | 8,631.70 | 43.51% | -14.14% | 23.98% | -17.37% |
甲醇 | 4,559.61 | 7,312.01 | -60.36% | -46.60% | 13.60% | -84.99% |
其他 | 13,957.16 | 11,689.84 | 16.24% | -32.58% | -32.32% | -0.32% |
合计 | 116,426.53 | 109,587.43 | 5.87% | -21.73% | 0.03% | -20.48% |
其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元
5.2 主营业务分地区情况
单位:(人民币)万元
地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减(%) |
江苏地区 | 62,999.85 | -9.74% |
浙江地区 | 16,681.62 | -40.54% |
上海地区 | 4,378.60 | -28.85% |
其他地区 | 32,366.46 | -27.67% |
合计 | 116,426.53 | -21.73% |
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.4 主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
2、由于2009年上半年化工行业和化学肥料行业不景气,氯化铵和精甲醇2009年上半年销量虽然同比增长,但产品销售价格同比大幅下降,毛利合计同比下降达到9,040.41万元。
3、公司产品生产过程中耗用的主要原材料和能源包括原料煤、原料盐、氯化钾、磷酸一铵、电和燃料煤,合计约占产品成本的70%左右。在公司2009年上半年主要产品平均销售价格同比均大幅下降的情况下,公司主要原材料和能源如原料煤、燃料煤和电平均采购价格却出现一定程度上升。 |
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
√ 适用 □ 不适用
募集资金总额 | 48,023.96 | 报告期内投入募集资金总额 | 1,010.17 |
变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 23,556.92 |
变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
承诺投资项目 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额(1) | 报告期内投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)=(2)-(1) | 截至期末投入进度(%)(4)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 报告期内实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
动力结构调整项目 | 否 | 19,480.02 | 19,480.02 | 16,480.02 | 1,003.42 | 11,979.64 | -4,500.38 | 72.69% | 2009年12月31日 | 0.00 | 否 | 否 |
1000吨/年固体硼氢化钠生产线技术改造项目 | 否 | 17,000.00 | 17,000.00 | 15,000.00 | 6.75 | 33.34 | -14,966.66 | 0.22% | 2009年12月31日 | 0.00 | 否 | 否 |
合计 | - | 36,480.02 | 36,480.02 | 31,480.02 | 1,010.17 | 12,012.98 | -19,467.04 | - | - | 0.00 | - | - |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 募集资金到位时间为2008 年9月19 日,公司承诺:动力结构调整项目,第一年投入16,480.02万元;1000吨/年固体硼氢化钠生产线技术改造项目,第一年投入15,000万元。目前项目尚未建设完成,故效益不能合理确定。其中,1000吨/年固体硼氢化钠项目由于国家对其增加了新的审批内容,导致项目进度延后。 |
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 无 |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 无 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 报告期无。2007年4月1日至2008年9月30日期间,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的投资额为10,976.22万元(全部为动力结构调整国债项目的预先投入)。2008年10月24日,公司二届六次董事会决议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目之自筹资金的议案》,同意用本次募集资金置换截至2008年9月30日公司以自筹资金预先投入募投项目的资金合计10,976.22万元。 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 无 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 本报告期公司募集资金投资项目尚未完工,目前尚无法预计资金结余情况。 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 对于尚未使用的募集资金存放在募集资金专户和以定期存款存放。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 报告期内,公司严格按照国家法律法规和证券监管部门的要求,遵循公司《募集资金管理办法》、按照《募集资金三方监管协议》和《信息披露管理制度》的规定,合法、合规、合理使用募集资金,及时、真实、准确和完整地履行相关信息披露义务,对以上募集资金的使用及信息披露不存在违法违规情形。 |
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金运用
√ 适用 □ 不适用
单位:(人民币)万元
公司2009年上半年利润构成比例同比出现重大变化的原因是,销售价格出现大幅波动。2009年上半年销售量构成比例与2008年上半年相比,没有显著变化。 |
5.6.2 变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
5.8 对2009年1-9月经营业绩的预计
单位:(人民币)元
2009年1-9月预计的经营业绩 | 业绩亏损 |
归属于母公司所有者的净利润为[-8000~-9000]万元 |
2008年1-9月经营业绩 | 归属于母公司所有者的净利润: | 248,378,373.95 |
业绩变动的原因说明 | (2)业绩预告经过注册会计师预审计的,应说明预审计的会计师事务所,以及公司与注册会计师在业绩预告方面是否存在分歧及分歧情况。
(3)其他。如存在可能影响本次业绩预告内容准确性的不确定因素,应当予以声明并对可能造成的影响进行合理分析。 |
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□ 适用 √ 不适用
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后,该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
□ 适用 √ 不适用
6.2 担保事项
□ 适用 √ 不适用
6.3 非经营性关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
6.4 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
6.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.3 2009半年度资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况发表的独立意见如下:“公司报告期内未发生新增对外担保事项,也不存在前期发生但尚未履行完毕的对外担保事项。公司未向公司以外的任何第三方包括但不限于公司合并报表范围内的子公司提供任何形式的担保。公司《章程》中有关限制和不允许公司为任何第三方提供任何形式的担保条款从根本上杜绝了对外担保行为的发生,有利于保护公司利益和全体股东包括中小股东的利益。报告期内未发生与中国证监会证监发2003]56文及证监发[2005]120号文、公司《章程》等规定相违背的担保事项”。 |
6.5.4 公司及股东、董事、监事、高级管理人员履行承诺情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 | 承诺内容 | 履行情况 |
发行时所作承诺 | 公司控股股东苏州华纳投资股份有限公司承诺:(1)、对于股份公司正在或已经进行生产开发的产品、经营的业务以及研究的新产品、新技术,华纳投资承诺并保证现在和将来不生产、不开发、不经营;亦不间接经营、参与投资与股份公司业务、新产品、新技术有竞争或可能有竞争的企业、新产品、新技术,也不进行从事与股份公司相同或相似的业务或者构成竞争威胁的业务活动。(2)、承诺并保证不利用其股东的地位损害股份公司及其股东的正当权益,并促使华纳投资全资拥有或拥有50%以上或相对控股的下属子公司遵守上述承诺。公司第二大股东江苏华昌(集团)有限公司承诺:(1)、对于股份公司正在或已经进行生产开发的产品、经营的业务以及研究的新产品、新技术,本公司承诺并保证现在和将来不生产、不开发、不经营;也不进行从事与股份公司相同或相似的业务或者构成竞争威胁的业务活动。(2)、本公司承诺并保证不利用其股东的地位损害股份公司及其股东的正当权益,并促使本公司全资拥有或本公司拥有50%股权以上或相对控股的下属子公司遵守上述承诺。公司控股股东苏州华纳投资股份有限公司和公司第二大股东江苏华昌(集团)有限公司承诺:自发行人股票上市之日起三十六个月内,本公司不转让或者委托他人管理本公司已直接和间接持有的发行人股份,也不由发行人收购该部分股份。公司其他发起人股东承诺:自发行人股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本公司已直接和间接持有的发行人股份,也不由发行人收购该部分股份。合计持有苏州华纳投资股份有限公司58.29%股份的前23大股东,以及持有华纳投资股份的发行人董事、监事和高级管理人员承诺:自华昌股份股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人持有的华纳投资股份,不由华纳投资回购本人持有的华纳投资股份;自华昌股份股票上市之日起满三十六个月后,在华昌股份任职期间每年转让的华纳投资股份不超过本人所持有华纳投资股份总数的百分之二十五;自华昌股份股票上市之日起满三十六个月后,若本人从公司离职,离职后半年内不转让本人所持有的华纳投资股份。 | 良好 |
6.5.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
§7 财务报告
7.1 审计意见
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 541,197,937.81 | 533,385,228.07 | 406,226,667.52 | 402,497,310.16 |
结算备付金 | | | | |
拆出资金 | | | | |
交易性金融资产 | | | | |
应收票据 | 108,880,893.09 | 108,880,893.09 | 97,715,451.66 | 97,715,451.66 |
应收账款 | 107,232,232.86 | 118,104,610.83 | 86,038,338.53 | 87,649,440.20 |
预付款项 | 120,345,135.57 | 114,124,423.80 | 64,127,531.04 | 57,770,947.11 |
应收保费 | | | | |
应收分保账款 | | | | |
应收分保合同准备金 | | | | |
应收利息 | 754,007.14 | 754,007.14 | 1,134,900.00 | 1,134,900.00 |
应收股利 | | | | |
其他应收款 | 4,442,945.38 | 3,530,232.89 | 4,057,433.11 | 1,948,098.32 |
买入返售金融资产 | | | | |
存货 | 276,376,570.01 | 269,483,937.35 | 359,215,312.65 | 355,932,820.02 |
一年内到期的非流动资产 | | | | |
其他流动资产 | | | | |
流动资产合计 | 1,159,229,721.86 | 1,148,263,333.17 | 1,018,515,634.51 | 1,004,648,967.47 |
非流动资产: | | | | |
发放贷款及垫款 | | | | |
可供出售金融资产 | | | | |
持有至到期投资 | | | | |
长期应收款 | | | | |
长期股权投资 | 15,518,412.04 | 22,214,552.86 | 15,092,811.25 | 22,668,499.71 |
投资性房地产 | | | | |
固定资产 | 1,724,619,386.40 | 1,723,177,224.38 | 1,789,979,780.41 | 1,788,400,494.15 |
在建工程 | 281,794,771.94 | 281,794,771.94 | 225,592,659.62 | 225,592,659.62 |
工程物资 | | | | |
固定资产清理 | -45,497.44 | -45,497.44 | | |
生产性生物资产 | | | | |
油气资产 | | | | |
无形资产 | 133,563,349.77 | 133,563,349.77 | 135,000,357.75 | 135,000,357.75 |
开发支出 | | | | |
商誉 | | | | |
长期待摊费用 | | | | |
递延所得税资产 | 3,012,215.56 | 2,990,089.02 | 2,830,743.04 | 2,761,216.42 |
其他非流动资产 | | | | |
非流动资产合计 | 2,158,462,638.27 | 2,163,694,490.53 | 2,168,496,352.07 | 2,174,423,227.65 |
资产总计 | 3,317,692,360.13 | 3,311,957,823.70 | 3,187,011,986.58 | 3,179,072,195.12 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | 870,000,000.00 | 870,000,000.00 | 695,000,000.00 | 695,000,000.00 |
向中央银行借款 | | | | |
吸收存款及同业存放 | | | | |
拆入资金 | | | | |
交易性金融负债 | | | | |
应付票据 | 338,500,000.00 | 338,500,000.00 | 114,190,000.00 | 114,190,000.00 |
应付账款 | 136,827,728.81 | 136,382,189.11 | 182,963,606.99 | 181,324,855.79 |
预收款项 | 91,703,306.29 | 89,349,792.39 | 77,680,475.13 | 76,388,710.81 |
卖出回购金融资产款 | | | | |
应付手续费及佣金 | | | | |
应付职工薪酬 | 12,757,706.07 | 12,632,679.31 | 15,296,953.00 | 14,876,226.01 |
应交税费 | -53,674,282.98 | -53,733,889.43 | -22,160,161.01 | -23,026,266.58 |
应付利息 | 1,557,574.25 | 1,557,574.25 | 2,433,390.00 | 2,433,390.00 |
应付股利 | 60,339,963.90 | 60,339,963.90 | | |
其他应付款 | 2,318,742.86 | 1,945,636.64 | 2,092,896.63 | 2,017,986.66 |
应付分保账款 | | | | |
保险合同准备金 | | | | |
代理买卖证券款 | | | | |
代理承销证券款 | | | | |
一年内到期的非流动负债 | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 | 245,000,000.00 | 245,000,000.00 |
其他流动负债 | 19,059,805.81 | 19,039,502.52 | 21,957,835.18 | 21,809,780.01 |
流动负债合计 | 1,639,390,545.01 | 1,636,013,448.69 | 1,334,454,995.92 | 1,330,014,682.70 |
非流动负债: | | | | |
长期借款 | 275,000,000.00 | 275,000,000.00 | 360,000,000.00 | 360,000,000.00 |
应付债券 | | | | |
长期应付款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
专项应付款 | 22,108,333.33 | 22,108,333.33 | 22,223,333.33 | 22,223,333.33 |
预计负债 | | | | |
递延所得税负债 | | | | |
其他非流动负债 | | | | |
非流动负债合计 | 307,108,333.33 | 307,108,333.33 | 392,223,333.33 | 392,223,333.33 |
负债合计 | 1,946,498,878.34 | 1,943,121,782.02 | 1,726,678,329.25 | 1,722,238,016.03 |
所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 201,133,213.00 | 201,133,213.00 | 201,133,213.00 | 201,133,213.00 |
资本公积 | 648,220,083.53 | 648,220,083.53 | 645,520,083.53 | 645,520,083.53 |
减:库存股 | | | | |
专项储备 | | | | |
盈余公积 | 74,118,454.61 | 73,831,226.43 | 77,111,767.20 | 76,871,620.85 |
一般风险准备 | | | | |
未分配利润 | 445,476,891.62 | 445,651,518.72 | 534,371,541.40 | 533,309,261.71 |
外币报表折算差额 | | | | |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,368,948,642.76 | 1,368,836,041.68 | 1,458,136,605.13 | 1,456,834,179.09 |
少数股东权益 | 2,244,839.03 | | 2,197,052.20 | |
所有者权益合计 | 1,371,193,481.79 | 1,368,836,041.68 | 1,460,333,657.33 | 1,456,834,179.09 |
负债和所有者权益总计 | 3,317,692,360.13 | 3,311,957,823.70 | 3,187,011,986.58 | 3,179,072,195.12 |
7.2 财务报表
7.2.1 资产负债表
编制单位:江苏华昌化工股份有限公司 2009年06月30日 单位:(人民币)元
7.2.2 利润表
编制单位:江苏华昌化工股份有限公司 2009年1-6月 单位:(人民币)元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、营业总收入 | 1,164,265,280.53 | 1,177,381,394.27 | 1,487,530,829.74 | 1,500,562,320.95 |
其中:营业收入 | 1,164,265,280.53 | 1,177,381,394.27 | 1,487,530,829.74 | 1,500,562,320.95 |
利息收入 | | | | |
已赚保费 | | | | |
手续费及佣金收入 | | | | |
二、营业总成本 | 1,210,599,385.93 | 1,224,482,678.95 | 1,237,994,485.79 | 1,251,338,160.92 |
其中:营业成本 | 1,095,874,334.50 | 1,111,740,357.79 | 1,095,557,912.85 | 1,109,704,460.62 |
利息支出 | | | | |
手续费及佣金支出 | | | | |
退保金 | | | | |
赔付支出净额 | | | | |
提取保险合同准备金净额 | | | | |
保单红利支出 | | | | |
分保费用 | | | | |
营业税金及附加 | 72,100.79 | 59,942.90 | 3,071,184.75 | 3,071,184.75 |
销售费用 | 38,026,121.25 | 36,445,221.43 | 43,270,098.45 | 42,682,080.13 |
管理费用 | 44,116,237.42 | 43,405,024.86 | 48,143,889.04 | 47,700,038.20 |
财务费用 | 31,838,519.38 | 31,916,641.59 | 48,582,705.00 | 48,583,912.97 |
资产减值损失 | 672,072.59 | 915,490.38 | -631,304.30 | -403,515.75 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | | | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 425,600.79 | 1,751,946.35 | 364,675.97 | 364,675.97 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | | | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -45,908,504.61 | -45,349,338.33 | 249,901,019.92 | 249,588,836.00 |
加:营业外收入 | 15,166,346.64 | 15,166,346.64 | 395,822.00 | 395,822.00 |
减:营业外支出 | 267,532.39 | 167,532.39 | 584,816.82 | 503,816.80 |
其中:非流动资产处置损失 | | | | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -31,009,690.36 | -30,350,524.08 | 249,712,025.10 | 249,480,841.20 |
减:所得税费用 | 66,994.60 | -153,181.13 | 46,478,162.74 | 46,478,299.64 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -31,076,684.96 | -30,197,342.95 | 203,233,862.36 | 203,002,541.56 |
归属于母公司所有者的净利润 | -31,124,471.79 | -30,197,342.95 | 203,233,265.43 | 203,002,541.56 |
少数股东损益 | 47,786.83 | | 596.93 | |
六、每股收益: | | | | |
(一)基本每股收益 | -0.15 | -0.15 | 1.35 | 1.35 |
(二)稀释每股收益 | -0.15 | -0.15 | 1.35 | 1.35 |
7.2.3 现金流量表
编制单位:江苏华昌化工股份有限公司 2009年1-6月 单位:(人民币)元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,142,761,313.81 | 1,136,253,451.51 | 1,604,384,127.97 | 1,609,845,967.63 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | |
向中央银行借款净增加额 | | | | |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | |
收到原保险合同保费取得的现金 | | | | |
收到再保险业务现金净额 | | | | |
保户储金及投资款净增加额 | | | | |
处置交易性金融资产净增加额 | | | | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
拆入资金净增加额 | | | | |
回购业务资金净增加额 | | | | |
收到的税费返还 | 143,830.77 | | | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 22,823,025.23 | 21,695,233.51 | 31,738,300.59 | 31,736,983.62 |
经营活动现金流入小计 | 1,165,728,169.81 | 1,157,948,685.02 | 1,636,122,428.56 | 1,641,582,951.25 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 834,277,312.97 | 835,853,899.18 | 1,212,025,535.46 | 1,219,705,860.00 |
客户贷款及垫款净增加额 | | | | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | |
支付保单红利的现金 | | | | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 71,252,659.34 | 70,303,304.43 | 74,815,514.94 | 74,093,760.47 |
支付的各项税费 | 8,915,078.33 | 7,411,797.58 | 64,995,406.13 | 64,904,835.50 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 118,870,567.09 | 118,519,073.45 | 55,938,820.46 | 54,759,703.55 |
经营活动现金流出小计 | 1,033,315,617.73 | 1,032,088,074.64 | 1,407,775,276.99 | 1,413,464,159.52 |
经营活动产生的现金流量净额 | 132,412,552.08 | 125,860,610.38 | 228,347,151.57 | 228,118,791.73 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | | |
收回投资收到的现金 | | | | |
取得投资收益收到的现金 | | 2,205,893.20 | 17,100.34 | 17,100.34 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | | 80,000.00 | 80,000.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | | | |
收到其他与投资活动有关的现金 | | | 4,150,000.00 | 4,150,000.00 |
投资活动现金流入小计 | | 2,205,893.20 | 4,247,100.34 | 4,247,100.34 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 51,610,522.67 | 51,610,522.67 | 154,292,684.39 | 154,255,839.39 |
投资支付的现金 | | | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
质押贷款净增加额 | | | | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | | | |
支付其他与投资活动有关的现金 | | | | |
投资活动现金流出小计 | 51,610,522.67 | 51,610,522.67 | 157,292,684.39 | 157,255,839.39 |
投资活动产生的现金流量净额 | -51,610,522.67 | -49,404,629.47 | -153,045,584.05 | -153,008,739.05 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | | |
吸收投资收到的现金 | | | | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | | | |
取得借款收到的现金 | 605,000,000.00 | 605,000,000.00 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 |
发行债券收到的现金 | | | | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
筹资活动现金流入小计 | 605,000,000.00 | 605,000,000.00 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 600,000,000.00 | 600,000,000.00 | 440,000,000.00 | 440,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 40,977,018.00 | 40,714,321.88 | 50,077,615.15 | 50,077,615.15 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | | | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | | | | |
筹资活动现金流出小计 | 640,977,018.00 | 640,714,321.88 | 490,077,615.15 | 490,077,615.15 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -35,977,018.00 | -35,714,321.88 | -90,077,615.15 | -90,077,615.15 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 44,825,011.41 | 40,741,659.03 | -14,776,047.63 | -14,967,562.47 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 212,165,202.52 | 208,435,845.16 | 106,244,228.29 | 105,927,936.22 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 256,990,213.93 | 249,177,504.19 | 91,468,180.66 | 90,960,373.75 |
7.2.4 合并所有者权益变动表(附后)
7.2.5 母公司所有者权益变动表(附后)
7.3 报表附注
7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的,说明有关内容、原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的,说明原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.3 如果被出具非标准审计报告,列示涉及事项的有关附注
□ 适用 √ 不适用
合并所有者权益变动表
编制单位:江苏华昌化工股份有限公司 2009半年度 单位:(人民币)元
母公司所有者权益变动表
编制单位:江苏华昌化工股份有限公司 2009半年度 单位:(人民币)元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 201,133,213.00 645,520,083.53 77,111,767.20 534,371,541.40 2,197,052.20 1,460,333,657.33 150,133,213.00 212,130,483.53 56,814,396.48 352,536,742.72 562,526.59 772,177,362.32
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 201,133,213.00 645,520,083.53 77,111,767.20 534,371,541.40 2,197,052.20 1,460,333,657.33 150,133,213.00 212,130,483.53 56,814,396.48 352,536,742.72 562,526.59 772,177,362.32
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 2,700,000.00 -2,993,312.59 -88,894,649.78 47,786.83 -89,140,175.54 51,000,000.00 433,389,600.00 20,297,370.72 181,834,798.68 1,634,525.61 688,156,295.01
(一)净利润 -31,124,471.79 47,786.83 -31,076,684.96 202,132,169.40 340,603.50 202,472,772.90
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 2,700,000.00 -160,830.56 2,539,169.44
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4.其他 2,700,000.00 -160,830.56 2,539,169.44
上述(一)和(二)小计 2,700,000.00 -31,285,302.35 47,786.83 -28,537,515.52 202,132,169.40 340,603.50 202,472,772.90
(三)所有者投入和减少资本 51,000,000.00 433,389,600.00 1,293,922.11 485,683,522.11
1.所有者投入资本 51,000,000.00 429,239,600.00 480,239,600.00
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他 4,150,000.00 1,293,922.11 5,443,922.11
(四)利润分配 -2,993,312.59 -57,609,347.43 -60,602,660.02 20,297,370.72 -20,297,370.72
1.提取盈余公积 -2,993,312.59 2,993,312.59 20,297,370.72 -20,297,370.72
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配 -60,602,660.02 -60,602,660.02
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额 201,133,213.00 648,220,083.53 74,118,454.61 445,476,891.62 2,244,839.03 1,371,193,481.79 201,133,213.00 645,520,083.53 77,111,767.20 534,371,541.40 2,197,052.20 1,460,333,657.33
项目 本期金额 上年金额
实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 201,133,213.00 645,520,083.53 76,871,620.85 533,309,261.71 1,456,834,179.09 150,133,213.00 212,130,483.53 56,803,013.31 352,691,793.86 771,758,503.70
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 201,133,213.00 645,520,083.53 76,871,620.85 533,309,261.71 1,456,834,179.09 150,133,213.00 212,130,483.53 56,803,013.31 352,691,793.86 771,758,503.70
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 2,700,000.00 -3,040,394.42 -87,657,742.99 -87,998,137.41 51,000,000.00 433,389,600.00 20,068,607.54 180,617,467.85 685,075,675.39
(一)净利润 -30,197,342.95 -30,197,342.95 200,686,075.39 200,686,075.39
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 2,700,000.00 -160,830.56 2,539,169.44
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4.其他 2,700,000.00 -160,830.56 2,539,169.44
上述(一)和(二)小计 2,700,000.00 -30,358,173.51 -27,658,173.51 200,686,075.39 200,686,075.39
(三)所有者投入和减少资本 51,000,000.00 433,389,600.00 484,389,600.00
1.所有者投入资本 51,000,000.00 429,239,600.00 480,239,600.00
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他 4,150,000.00 4,150,000.00
(四)利润分配 -3,040,394.42 -57,299,569.48 -60,339,963.90 20,068,607.54 -20,068,607.54
1.提取盈余公积 -3,040,394.42 3,040,394.42 20,068,607.54 -20,068,607.54
2.对所有者(或股东)的分配 -60,339,963.90 -60,339,963.90
3.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额 201,133,213.00 648,220,083.53 73,831,226.43 445,651,518.72 1,368,836,041.68 201,133,213.00 645,520,083.53 76,871,620.85 533,309,261.71 1,456,834,179.09