（上接B19版）
（６） 对投资方案进行合约性检查，重点检查是否满足基金合同规定和各项法律法规的规定；
（７） 基金经理或者组合经理进行投资组合的实施，设定或者调整资产配置比例、单个券种投资比例，交易指令传达到中央交易员；交易部依据基金经理的指令，制定交易策略，通过交易系统执行投资组合的买卖。交易情况及时反馈到基金经理。
４． 投资组合评价
风险控制委员会根据市场变化对投资组合的资产配置和调整提出风险防范建议；风险管理小组对投资组合进行评估，并对风险隐患提出预警；监察部对投资组合的执行过程进行实时风险监控；基金经理依据基金申购和赎回的情况控制投资组合的流动性风险。
九． 基金的业绩比较基准
本基金成立于２００４年１月１６日，业绩比较基准是一年期定期存款利率（税后）。
自２００９年７月１日起，本基金的业绩比较基准变更为：活期存款利率（税后）。
如果今后市场出现更具代表性的业绩比较基准，在与基金托管人协商一致后，本基金管理人可以在报中国证监会备案后调整或变更业绩比较基准并及时公告。
十．基金的风险收益特征
本基金属低风险低收益产品
十一．基金投资组合报告
博时基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，复核了本报告中的财务指标、收益表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本投资组合报告所载数据取自本基金第二季度报告，本报告中所列财务数据未经审计。
１、 报告期末基金资产组合情况
| 序号 | 项目 | 金额（元） | 占基金总资产的比例（％） |
| １ | 固定收益投资 | ７，９２５，９２４，２５０．７８ | ６２．１３ |
| | 其中：债券 | ７，９２５，９２４，２５０．７８ | ６２．１３ |
| | 资产支持证券 | － | － |
| ２ | 买入返售金融资产 | ２，３３６，６６６，４１７．９０ | １８．３２ |
| | 其中：买断式回购的买入返售金融资产 | １，３２８，６６４，３０５．９０ | １０．４２ |
| ３ | 银行存款和结算备付金合计 | ２，２２４，２２９，９９５．３４ | １７．４４ |
| ４ | 其他资产 | ２６９，６９９，２９３．５９ | ２．１１ |
| ５ | 合计 | １２，７５６，５１９，９５７．６１ | １００．００ |
２、 报告期债券回购融资情况
| 序号 | 项 目 | 金额（元） | 占基金资产净值的比例（％） |
| １ | 报告期内债券回购融资余额 | ２６２，８０４，３９４，０３５．３８ | １８．１３ |
| | 其中：买断式回购融资 | － | － |
| ２ | 报告期末债券回购融资余额 | － | － |
| | 其中：买断式回购融资 | － | － |
报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的２０％的说明
| 序号 | 发生日期 | 融资余额占基金资产净值的比例（％） | 原因 | 调整期 |
| １ | ２００９－０６－２４ | ２０．０４ | 大额赎回，被动超标。 | １个交易日 |
３、 基金投资组合平均剩余期限
（１） 投资组合平均剩余期限基本情况
| 项目 | 天数 |
| 报告期末投资组合平均剩余期限 | ５３ |
| 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 | ５３ |
| 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 | ２３ |
报告期内投资组合平均剩余期限超过１８０天情况说明
本基金在本报告期内不存在平均剩余期限超过１８０天的情况。
（２） 期末投资组合平均剩余期限分布比例
| 序号 | 平均剩余期限 | 各期限资产占基金资产净值的比例（％） | 各期限负债占基金资产净值的比例（％） |
| １ | ３０天以内 | ３９．７１ | － |
| | 其中：剩余存续期超过３９７天的浮动利率债 | － | － |
| ２ | ３０天（含）—６０天 | ２８．９２ | － |
| | 其中：剩余存续期超过３９７天的浮动利率债 | ０．９５ | － |
| ３ | ６０天（含）—９０天 | ９．２７ | － |
| | 其中：剩余存续期超过３９７天的浮动利率债 | １．９７ | － |
| ４ | ９０天（含）—１８０天 | １１．１８ | － |
| | 其中：剩余存续期超过３９７天的浮动利率债 | ３．８４ | － |
| ５ | １８０天（含）—３９７天（含） | ８．８８ | － |
| | 其中：剩余存续期超过３９７天的浮动利率债 | ２．３６ | － |
| | 合计 | ９７．９６ | － |
４、 报告期末债券投资组合
（１） 按债券品种分类的债券投资组合
| 序号 | 债券品种 | 摊余成本（元） | 占基金资产净值的比例（％） |
| １ | 国家债券 | － | － |
| ２ | 央行票据 | ２，９９５，７１３，６１３．３８ | ２３．５０ |
| ３ | 金融债券 | １，１８３，８４８，９３２．４４ | ９．２９ |
| | 其中：政策性金融债 | ６８２，４７５，８０２．２６ | ５．３５ |
| ４ | 企业债券 | ４８，１６９，１６８．６６ | ０．３８ |
| ５ | 企业短期融资券 | ３，６９８，１９２，５３６．３０ | ２９．０１ |
| ６ | 其他 | － | － |
| ７ | 合计 | ７，９２５，９２４，２５０．７８ | ６２．１８ |
| ８ | 剩余存续期超过３９７天的浮动利率债券 | １，１６１，８６６，６９８．９６ | ９．１２ |
（２） 报告期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
| 序号 | 债券代码 | 债券名称 | 债券数量（张） | 摊余成本（元） | 占基金资产净值的比例（％） |
| １ | ０９０１０１７ | ０９央行票据１７ | １５，０００，０００ | １，４９８，０１４，０３５．２１ | １１．７５ |
| ２ | ０９０１０１８ | ０９央行票据１８ | １５，０００，０００ | １，４９７，６９９，５７８．１７ | １１．７５ |
| ３ | ０７０２１１ | ０７国开１１ | ４，４００，０００ | ４４１，５４５，１７６．９５ | ３．４６ |
| ４ | ０４０７０５ | ０４建行０３浮 | ３，０００，０００ | ３００，６６９，０９６．１９ | ２．３６ |
| ５ | ０８８１２６７ | ０８邯钢ＣＰ０１ | ３，０００，０００ | ３００，６２８，５２０．４７ | ２．３６ |
| ６ | ０８８１２６４ | ０８莱钢ＣＰ０１ | ２，６００，０００ | ２６０，４５４，５０５．５２ | ２．０４ |
| ７ | ０８８１２１４ | ０８沙钢ＣＰ０１ | ２，０００，０００ | ２００，９３９，２３９．５７ | １．５８ |
| ８ | ０５０６０３ | ０５中行０２浮 | ２，０００，０００ | ２００，７０４，０３３．９９ | １．５７ |
| ９ | ０８８１２３７ | ０８华侨城ＣＰ０２ | ２，０００，０００ | ２００，００８，２３４．４５ | １．５７ |
| １０ | ０８８１２６６ | ０８首创集ＣＰ０１ | １，８００，０００ | １８０，４２５，９６０．０７ | １．４２ |
５、 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
| 项 目 | 偏离情况 |
| 报告期内偏离度的绝对值在０．２５％（含）－０．５％间的次数 | ６２次 |
| 报告期内偏离度的最高值 | ０．４５％ |
| 报告期内偏离度的最低值 | ０．３３％ |
| 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 | ０．３９％ |
６、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
７、 投资组合报告附注
（１） 基金计价方法说明
本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益。本基金采用固定份额净值，基金账面份额净值始终保持１．００元。
（２） 本基金在报告期内不存在持有剩余期限小于３９７天但剩余存续期超过３９７天的浮息债的摊余成本超过基金资产净值２０％的情况。
（３） 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
（４）其他资产构成
| 序号 | 名称 | 金额（元） |
| １ | 存出保证金 | － |
| ２ | 应收证券清算款 | － |
| ３ | 应收利息 | １１７，４５６，８１０．８６ |
| ４ | 应收申购款 | １５２，２４２，４８２．７３ |
| ５ | 其他应收款 | － |
| ６ | 其他 | － |
| ７ | 合计 | ２６９，６９９，２９３．５９ |
十二．基金的业绩
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
| 期 间 | ①基金收益率 | ②基金收益率标准差 | ③业绩比较基准收益率 | ④业绩比较基准收益率标准差 | ①－③ | ②－④ |
| ２００４．１．１６－２００４．１２．３１ | ２．２０５３％ | ０．００１４％ | １．５５６８％ | ０．０００２％ | ０．６４８５％ | ０．００１２％ |
| ２００５．１．１－２００５．１２．３１ | ２．４１２４％ | ０．００３８％ | １．８０００％ | ０．００００％ | ０．６１２４％ | ０．００３８％ |
| ２００６．１．１－２００６．１２．３１ | １．９９１８％ | ０．００２２％ | １．８７９９％ | ０．０００３％ | ０．１１１９％ | ０．００１９％ |
| ２００７．１．１－２００７．１２．３１ | ２．９６３７％ | ０．００３６％ | ２．７８５０％ | ０．００１９％ | ０．１７８７％ | ０．００１７％ |
| ２００８．１．１－２００８．１２．３１ | ４．２９４９％ | ０．０１１０％ | ３．７６１７％ | ０．００１２％ | ０．５３３２％ | ０．００９８％ |
| ２００９．１．１－２００９．６．３０ | ０．６７０４％ | ０．００２４％ | １．１１５８％ | ０．００００％ | －０．４４５４％ | ０．００２４％ |
| ２００４．１．１６－２００９．６．３０ | １５．４３６７％ | ０．００５９％ | １２．８９９１％ | ０．００２３％ | ２．５３７６％ | ０．００３６％ |
重要说明：本基金采取的收益分配方式是采用１．００元固定份额净值交易方式，自基金成立日起每日将实现的基金净收益分配给基金份额持有人，并以份额形式按月结转到投资人基金账户，使基金账面份额净值始终保持１．００元。
十三．基金的费用概览
（一）与基金运作有关的费用
与基金运作有关的费用包括：基金管理人的管理费；基金托管人的托管费；基金合同生效后的基金信息披露费用；基金合同生效后的与基金相关的会计师费和律师费；基金份额持有人大会费用；基金的证券交易费用；以及其它按照国家有关规定可以在基金资产中列支的其它费用。
１．基金管理人的管理费
基金管理人的管理费以基金资产净值的０．３３％年费率计提。计算方法如下：
Ｈ＝Ｅ×０．３３％／当年天数
Ｈ为每日应计提的基金管理费
Ｅ为前一日的基金资产净值
基金管理人的管理费每日计提，按月支付，由基金托管人于次月前３个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
２．基金托管人的托管费
基金托管人的托管费按不高于前一日的基金资产净值的０．１０％的年费率计提。计算方法如下：
Ｈ＝Ｅ×０．１０％／当年天数
Ｈ为每日应计提的基金托管费
Ｅ为前一日的基金资产净值
基金托管人的托管费每日计提，按月支付，由基金托管人于次月前３个工作日内从基金资产中一次性支取，若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金资产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。
（二）与基金销售有关的费用
１． 申购和赎回费
２． 转换费用
本基金的转换费用由申购费补差和赎回费补差两部分构成，具体收取情况视每次转换时的两只基金的申购费率和赎回费率的差异情况而定。基金转换费用由基金份额持有人承担。
３． 销售服务费
基金销售人的销售服务费按不高于前一日的基金资产净值的０．２５％的年费率计提。计算方法如下：
Ｈ＝Ｅ×０．２５％／当年天数
Ｈ为每日应计提的基金销售费
Ｅ为前一日的基金资产净值
销售服务费每日计提，按月支付，由基金托管人于次月前３个工作日内从基金资产中一次性支付给基金销售人，若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
基金管理人可按中国证监会规定程序在基金合同约定的范围内调整申购费率、赎回费率和转换费率，调整后的申购费率和赎回费率和转换费率应在实施前３个工作日内在至少一种指定媒体上公告。
管理人可以在不违背法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划，针对特定地域范围、特定行业、特定职业的投资者以及以特定交易方式（如网上交易、电话交易等）等定期或不定期地开展基金促销活动。
（三）其他费用
１． 其它与基金运作有关的费用根据有关法规及相应协议的规定，按费用实际支出金额支付，列入当期基金费用。
２． 基金管理费、托管费和销售服务费的调整
基金管理人、基金托管人和销售人可以协商调低基金管理费、基金托管费和销售服务费，前述费率下调无须召开基金份额持有人大会。基金管理人必须最迟于新的费率实施日前３个工作日在至少一种中国证监会指定的媒体上刊登公告。
３． 基金费用种类的调整
本基金可在中国证监会允许的条件下按照国家的有关规定增加其他种类的基金费用。如本基金仅对新发行的基金单位适用新的基金费用种类，不涉及现有基金份额持有人利益的，无须召开基金份额持有人大会。
十四．对招募说明书更新部分的说明
本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其它有关法律法规的要求，对本基金管理人于２００９年３月２日刊登的本基金原招募说明书（《博时现金收益证券投资基金更新招募说明书摘要》）进行了更新，并根据本基金管理人在本基金合同生效后对本基金实施的投资经营活动进行了内容补充和更新，主要更新的内容如下：
１ 在“三、基金管理人（一）基金管理人概况”，更新了有关变动人员情况；
２ 在“四、基金托管人”对托管人情况进行了更新；
３ 更新了“五、相关服务机构”的相关服务机构的内容；
４ 更新“九、基金的投资（三）业绩比较基准”，删除了“（五）投资限制 １、组合限制（１）投资于债券现券和回购的比例不低于基金资产总值的７０％” 的条款；
５ 更新“九、基金的投资（七）基金投资组合报告”的内容，数据内容截止时间为２００９年６月３０日；
６ 更新“十、基金的业绩”；
７ 更新“二十一、对基金份额持有人的服务（一）持有人交易资料的寄送服务”部分内容；
８ 更新“二十二、其它应披露的事项”内容，披露自２００９年１月１７日至２００９年７月１６日期间博时现金收益基金的公告信息，分别是：
（１） ２００９年１月２０日，我公司公告了《关于博时现金收益证券投资基金春节长假前暂停申购和转换转入的公告》；
（２） ２００９年１月２２日，我公司公告了《博时现金收益证券投资基金２００８年第４季度报告》、《关于提请投资者及时更新已过期身份证件或者身份证明文件的通知》；
（３） ２００９年２月２日，我公司在三大证券报上公告了《博时基金管理有限公司关于推出手机基金交易和查询业务的公告》；
（４） ２００９年２月２４日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于增加宁波银行股份有限公司为代销机构的公告》、《关于博时旗下开放式基金参加中国工商银行股份有限公司基智定投业务的公告》；
（５） ２００９年３月２日，我公司公告了《博时现金收益证券投资基金更新招募说明书２００９年第１号（摘要）》；
（６） ２００９年３月１３日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于增加中山证券有限责任公司为代销机构的公告》；
（７） ２００９年３月２０日，我公司在三大证券报上公告了《博时基金管理有限公司关于对账单服务调整的公告》；
（８） ２００９年３月２５日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于直销网上交易定期投资业务新增定期转换业务的公告》；
（９） ２００９年３月３０日，我公司公告了《博时现金收益证券投资基金２００８年年度报告（摘要）》；
（１０）２００９年４月１６日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于增加渤海证券股份有限公司、厦门证券有限公司为代销机构的公告》；
（１１） ２００９年４月２０日，我公司公告了《博时现金收益证券投资基金２００９年第１季度报告》；
（１２） ２００９年５月１８日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于开通中国工商银行借记卡直销网上交易的公告》；
（１３）２００９年５月２３日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于博时现金收益证券投资基金“端午节”假期前暂停申购及转换转入业务的公告》；
（１４）２００９年５月２５日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于变更博时网上交易系统网站互联网域名的公告》；
（１５）２００９年６月１日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于开通通过中国工商银行借记卡进行直销网上交易定期定投业务和申购费率优惠的公告》；
（１６）２００９年６月８日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于开通通过中国建设银行借记卡进行直销网上交易定期定投业务和申购费率优惠的公告》；
（１７）２００９年６月１０日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于修改公司章程的公告》；
（１８）２００９年６月１６日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于市场上出现冒用本公司名义进行非法证券活动的特别公告》；
（１９）２００９年６月２７日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于变更博时现金收益证券投资基金业绩比较基准的公告》；
（２０）２００９年７月３日，我公司公告了《博时基金管理有限公司关于增加华宝证券经纪有限责任公司为代销机构的公告》；
特此说明
博时基金管理有限公司
２００９年８月２９日
