本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
河南正弘置业有限公司的审计工作已于2009年10月17日结束,中瑞岳华会计师事务所有限公司于2009 年10 月16日出具了“中瑞岳华专审字[2009]第2496号”标准无保留意见的《审计报告》。公司受河南正弘置业有限公司的委托,将河南正弘置业有限公司关于详式权益变动报告书有关财务数据的补充说明公告如下:
2009年10月16日,本公司发布了河南思达高科技股份有限公司详式权益变动报告书,报告书中有关本公司最近三年一期的财务数据是根据企业会计制度编制的未经审计的数据。本公司根据新的企业会计制度编制的财务报表已经完成审计,现补充如下:
一、详式权益变动报告书中“第一节 信息披露义务人介绍中,四、信息披露义务人的主要业务及最近三年财务状况”部分
正弘置业最近三年一期(合并报表)的简要财务数据如下:(单位:元)
项 目 | 2009年1-9月 | 2008年 | 2007年 | 2006年 |
营业收入 | 922,121,431.00 | 295,283,386.00 | 34,895,426.00 | 21,023,310.00 |
净利润 | 215,910,889.75 | 71,970,387.92 | -10,454,484.39 | -5,414,720.43 |
净资产收益率(%) | 62.62 | 78.88 | -54.24 | -27.44 |
项 目 | 2009-9-30 | 2008-12-31 | 2007-12-31 | 2006-12-31 |
总资产 | 1,320,862,888.28 | 1,061,331,133.54 | 955,763,845.03 | 509,694,805.65 |
股东权益 | 344,802,090.49 | 91,245,830.85 | 19,275,442.93 | 19,729,927.32 |
资产负债率(%) | 73.90 | 91.40 | 97.98 | 96.13 |
扣除预收账款后的资产负债率(%) | 43.12 | 9.33 | 24.14 | 62.67 |
注:2008年和2009年1~9月份数据已经审计。2006、2007年数据已按照新会计准则调整编制。
从上表看,正弘置业的营业收入和净利润都逐年提高,保持了较好的增长速度。
净利润数据中,和10月16日公告的数据比较,正弘置业2006年和2007年亏损的主要原因是根据新企业会计准则,原来按照收款即确认收入的方法变为收款并交房才确认收入,导致2006年和2007年确认的收入大幅度减少,基本都推迟到2008年和2009年才确认收入。
资产负债率数据中,和10月16日公告的数据比较,负债率升高的主要原因,一是由于收入推迟导致2006年~2008年实现的净利润减少,导致了股东权益的降低;二是正弘置业作为房地产行业的从业企业,预收账款在最近三年一期负债总额中所占比例较大,导致资产负债率较高。
二、详式权益变动报告书中,“第九节 信息披露义务人的财务状况”部分
本公司已聘请中瑞岳华会计师事务所有限公司对 2008 年度及2009 年1 至9 月的财务情况进行了审计,中瑞岳华会计师事务所有限公司于2009 年10 月16日出具了“中瑞岳华专审字[2009]第2496号”标准无保留意见的《审计报告》。
中瑞岳华会计师事务所有限公司的审计意见为:“我们认为,正弘置业公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了正弘置业公司2009年9月30日、2008年12月31日的财务状况、合并财务状况以及2009年1-9月、2008年度的经营成果、合并经营成果和现金流量、合并现金流量”。
为便于与新会计准则下的报表项目对应,下述相关财务报表中2006 年、2007年的数据已经按照新会计准则调整编制。
正弘置业最近三年及一期的财务数据如下:(单位:元)
合并资产负债表
资 产 | 2009.9.30 | 2008.12.31 | 2007.12.31 | 2006.12.31 |
流动资产: | | | | |
货币资金 | 296,248,107.21 | 86,464,892.57 | 217,870,742.74 | 56,519,172.64 |
预付款项 | 10,488,309.45 | 21,739,279.50 | 29,779,744.22 | 9,334,942.79 |
其他应收款 | 650,685,477.41 | 301,702,711.35 | 161,082,939.62 | 71,864,260.88 |
存货 | 265,325,336.62 | 611,972,716.87 | 523,490,437.59 | 351,155,709.27 |
流动资产合计 | 1,222,747,230.69 | 1,021,879,600.29 | 932,223,864.17 | 488,874,085.58 |
非流动资产: | | | | - |
固定资产 | 35,838,685.96 | 17,390,062.40 | 3,850,527.91 | 3,185,082.05 |
固定资产清理 | - | - | 51,264.06 | 50,870.72 |
无形资产 | 25,275,250.00 | - | - | - |
商誉 | 30,480,695.00 | 16,460,695.00 | 16,460,695.00 | 16,460,695.00 |
递延所得税资产 | 6,521,026.63 | 5,600,775.85 | 3,177,493.89 | 1,124,072.30 |
非流动资产合计 | 98,115,657.59 | 39,451,533.25 | 23,539,980.86 | 20,820,720.07 |
资产总计 | 1,320,862,888.28 | 1,061,331,133.54 | 955,763,845.03 | 509,694,805.65 |
流动负债: | | | | |
短期借款 | 60,000,000.00 | 75,060,000.00 | - | 15,000,000.00 |
应付票据 | 30,000,000.00 | - | - | - |
应付账款 | 18,077,865.51 | 12,710,673.18 | 18,031,168.35 | 1,739,853.34 |
预收款项 | 406,489,975.34 | 871,065,262.00 | 705,749,654.00 | 170,548,035.00 |
应付职工薪酬 | -30,299.73 | -101,828.73 | -63,950.27 | 62,118.02 |
应交税费 | 60,956,482.83 | -71,473,557.50 | -30,372,484.09 | -2,624,049.29 |
其他应付款 | 143,066,773.84 | 41,174,753.74 | 151,194,014.11 | 283,638,921.26 |
一年内到期的非流动负债 | 35,000,000.00 | - | - | - |
流动负债合计 | 753,560,797.79 | 928,435,302.69 | 844,538,402.10 | 468,364,878.33 |
非流动负债: | - | - | - | - |
长期借款 | 222,500,000.00 | 41,650,000.00 | 91,950,000.00 | 21,600,000.00 |
非流动负债合计 | 222,500,000.00 | 41,650,000.00 | 91,950,000.00 | 21,600,000.00 |
负债合计 | 976,060,797.79 | 970,085,302.69 | 936,488,402.10 | 489,964,878.33 |
股东权益: | - | - | - | - |
股本 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 10,000,000.00 |
资本公积 | 34,645,369.89 | - | - | - |
盈余公积 | 7,994,291.76 | 7,994,291.76 | - | - |
未分配利润 | 279,124,081.88 | 63,251,539.09 | -724,557.07 | 9,729,927.32 |
归属于母公司股东权益合计 | 341,763,743.53 | 91,245,830.85 | 19,275,442.93 | 19,729,927.32 |
少数股东权益 | 3,038,346.96 | - | - | - |
股东权益合计 | 344,802,090.49 | 91,245,830.85 | 19,275,442.93 | 19,729,927.32 |
负债和股东权益总计 | 1,320,862,888.28 | 1,061,331,133.54 | 955,763,845.03 | 509,694,805.65 |
合并利润表
项 目 | 2009年1-9月 | 2008年度 | 2007年度 | 2006年度 |
一、营业总收入 | 922,121,431.00 | 295,283,386.00 | 34,895,426.00 | 21,023,310.00 |
其中:营业收入 | 922,121,431.00 | 295,283,386.00 | 34,895,426.00 | 21,023,310.00 |
二、营业总成本 | 606,006,449.22 | 189,622,333.61 | 47,892,021.77 | 25,646,763.30 |
其中:营业成本 | 497,288,388.18 | 144,676,529.13 | 16,620,801.15 | 11,037,569.94 |
营业税金及附加 | 67,281,628.20 | 22,495,807.64 | 2,445,679.82 | 1,324,468.53 |
销售费用 | 7,015,816.85 | 11,393,058.11 | 13,315,029.30 | 7,345,366.85 |
管理费用 | 11,445,394.94 | 6,909,690.98 | 4,293,920.16 | 2,912,206.58 |
财务费用 | 3,393,566.04 | 4,756,830.25 | 8,600,846.61 | 2,545,353.41 |
资产减值损失 | 19,581,655.01 | -609,582.50 | 2,615,744.73 | 481,797.99 |
投资收益(损失以“-”号填列) | - | - | - | 8,000.00 |
三、营业利润(损失以“-”号填列) | 316,114,981.78 | 105,661,052.39 | -12,996,595.77 | -4,615,453.30 |
加:营业外收入 | 240,471.85 | 1,645,272.12 | 1,588,546.25 | 475,900.11 |
减:营业外支出 | 171,944.20 | 2,352,409.75 | 382,041.00 | 817,798.05 |
其中:非流动资产处置损失 | - | 1,014,969.20 | - | - |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 316,183,509.43 | 104,953,914.76 | -11,790,090.52 | -4,957,351.24 |
减:所得税费用 | 100,272,619.68 | 32,983,526.84 | -1,335,606.13 | 457,369.19 |
五、净利润(净亏损以"-"号填列) | 215,910,889.75 | 71,970,387.92 | -10,454,484.39 | -5,414,720.43 |
归属于母公司所有者的净利润 | 215,872,542.79 | 71,970,387.92 | -10,454,484.39 | -5,414,720.43 |
少数股东损益 | 38,346.96 | - | - | - |
合并现金流量表
项 目 | 2009年1-9月 | 2008年度 | 2007年度 | 2006年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 457,546,144.34 | 460,598,994.00 | 570,097,045.00 | 185,474,616.32 |
收到的税费返还 | 77,445.41 | - | - | - |
收到的其他与经营活动有关的现金 | 297,922,449.29 | 24,186,647.77 | 33,496,163.44 | 68,119,618.53 |
经营活动现金流入小计 | 755,546,039.04 | 484,785,641.77 | 603,593,208.44 | 253,594,234.85 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 105,247,057.56 | 229,632,576.86 | 192,778,815.89 | 71,138,109.79 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 4,280,950.62 | 5,778,220.11 | 3,995,220.64 | 1,478,179.08 |
支付的各项税费 | 46,529,642.22 | 102,297,505.99 | 39,148,698.45 | 7,463,141.57 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 540,421,914.27 | 228,992,146.50 | 161,574,652.68 | 91,335,023.43 |
经营活动现金流出小计 | 696,479,564.67 | 566,700,449.46 | 397,497,387.66 | 171,414,453.87 |
经营活动产生的现金流量净额 | 59,066,474.37 | -81,914,807.69 | 206,095,820.78 | 82,179,780.98 |
二、投资活动产生的现金流量: | - | - | - | - |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 500.00 | - | - | 35,053.45 |
投资活动现金流入小计 | 500.00 | - | - | 35,053.45 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 28,380,790.32 | 926,508.80 | 1,666,509.00 | 346,734.76 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 11,020,000.00 | 65,970,000.00 | 90,000,000.00 | 49,995,179.55 |
投资活动现金流出小计 | 39,400,790.32 | 66,896,508.80 | 91,666,509.00 | 50,341,914.31 |
投资活动产生的现金流量净额 | -39,400,290.32 | -66,896,508.80 | -91,666,509.00 | -50,306,860.86 |
三、筹资活动产生的现金流量: | - | - | - | - |
取得借款收到的现金 | 402,500,000.00 | 140,000,000.00 | 131,000,000.00 | 9,000,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 402,500,000.00 | 140,000,000.00 | 131,000,000.00 | 9,000,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 201,710,000.00 | 115,240,000.00 | 75,650,000.00 | 1,100,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,672,969.41 | 7,354,533.68 | 8,427,741.68 | 2,722,591.72 |
筹资活动现金流出小计 | 212,382,969.41 | 122,594,533.68 | 84,077,741.68 | 3,822,591.72 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 190,117,030.59 | 17,405,466.32 | 46,922,258.32 | 5,177,408.28 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | - | - |
五、现金及现金等价物净增加额 | 209,783,214.64 | -131,405,850.17 | 161,351,570.10 | 37,050,328.40 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 86,464,892.57 | 217,870,742.74 | 56,519,172.64 | 19,468,844.24 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 296,248,107.21 | 86,464,892.57 | 217,870,742.74 | 56,519,172.64 |
河南正弘置业有限公司
2009年10月20日