§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人鲁楚平、主管会计工作负责人伍小云及会计机构负责人(会计主管人员)伍小云声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位:元
| 2010.9.30 | 2009.12.31 | 增减幅度(%) |
总资产(元) | 1,818,630,249.72 | 1,779,056,828.74 | 2.22% |
归属于上市公司股东的所有者权益(元) | 1,284,618,103.23 | 1,255,896,477.51 | 2.29% |
股本(股) | 428,400,000.00 | 252,000,000.00 | 70.00% |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 3.00 | 4.98 | -39.76% |
| 2010年7-9月 | 比上年同期增减(%) | 2010年1-9月 | 比上年同期增减(%) |
营业总收入(元) | 491,055,209.14 | 52.66% | 1,567,466,655.82 | 47.13% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 43,839,818.28 | -11.25% | 155,296,578.24 | -13.73% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | - | - | 59,291,233.53 | -82.51% |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | - | - | 0.14 | -82.51% |
基本每股收益(元/股) | 0.10 | -16.67% | 0.36 | -14.29% |
稀释每股收益(元/股) | 0.10 | -16.67% | 0.36 | -14.29% |
加权平均净资产收益率(%) | 2.62% | -1.36% | 12.04% | -2.90% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 2.53% | 1.24% | 11.65% | -2.88% |
非经常性损益项目 | 年初至报告期末金额 | 附注 |
非流动资产处置损益 | -159,277.62 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 8,270,892.12 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -73,480.00 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,258,538.30 | |
所得税影响额 | -751,778.93 | |
少数股东权益影响额 | -9,011.41 | |
合计 | 5,018,805.86 | - |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位:股
报告期末股东总数(户) | 26,002 |
前十名无限售条件流通股股东持股情况 |
股东名称(全称) | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
中国工商银行-广发稳健增长证券投资基金 | 5,899,777 | 人民币普通股 |
中国银行-工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 | 5,761,342 | 人民币普通股 |
珠海通产有限公司 | 3,605,000 | 人民币普通股 |
中国银行-泰信优质生活股票型证券投资基金 | 3,598,196 | 人民币普通股 |
中国工商银行-申万巴黎新动力股票型证券投资基金 | 2,277,628 | 人民币普通股 |
中国光大银行股份有限公司-泰信先行策略开放式证券投资基金 | 2,268,545 | 人民币普通股 |
中国建设银行-国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF) | 2,150,000 | 人民币普通股 |
中国工商银行-申万巴黎盛利精选证券投资基金 | 1,965,200 | 人民币普通股 |
中国工商银行-申万巴黎新经济混合型证券投资基金 | 1,500,932 | 人民币普通股 |
中国农业银行-中海分红增利混合型证券投资基金 | 1,263,362 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
(1)报告期内公司资产、负债及所有者权益结构同比发生重大变化说明:
报告期末公司资产总额181,863.02万元,较年初增长2.22%;负债总额52,824.56万元,较年初增长2.00%;股东权益总额129,038.47万元,较年初增长2.31%。资产、负债及所有者权益构成同比发生重大变动的主要原因如下:
单位:(人民币)元
项 目 | 2010年9月30日 | 2009年12月31日 | 同期对比金额 | 增减比率 |
货币资金 | 522,649,571.69 | 793,548,547.24 | -270,898,975.55 | -34.14% |
应收账款净额 | 255,426,676.85 | 195,259,282.51 | 60,167,394.34 | 30.81% |
预付款项 | 106,427,011.42 | 49,428,781.83 | 56,998,229.59 | 115.31% |
其他应收款 | 27,457,967.17 | 2,591,524.01 | 24,866,443.16 | 959.53% |
存货 | 315,855,615.17 | 206,353,009.93 | 109,502,605.24 | 53.07% |
其他流动资产 | 1,412,041.39 | 230,848.48 | 1,181,192.91 | 511.67% |
在建工程 | 12,376,134.07 | 5,563,307.14 | 6,812,826.93 | 122.46% |
无形资产 | 69,090,421.41 | 46,978,581.61 | 22,111,839.80 | 47.07% |
长期待摊费用 | 6,621,730.30 | 4,250,642.19 | 2,371,088.11 | 55.78% |
应付票据 | - | 131,167,092.16 | -131,167,092.16 | -100.00% |
预收款项 | 2,155,512.13 | 4,117,843.45 | -1,962,331.32 | -47.65% |
应交税费 | 6,444,614.29 | -2,740,688.38 | 9,185,302.67 | 335.15% |
一年内到期的非流动负债 | 2,833,333.29 | 5,333,333.31 | -2,500,000.02 | -46.88% |
其他流动负债 | 77,100.00 | 325,820.00 | -248,720.00 | -76.34% |
长期应付款 | 58,299.60 | 256,928.48 | -198,628.88 | -77.31% |
预计负债 | 25,316,488.75 | 19,074,394.95 | 6,242,093.80 | 32.72% |
递延所得税负债 | - | 5,976.00 | -5,976.00 | -100.00% |
其他非流动负债 | 61,093,211.33 | 18,064,475.18 | 43,028,736.15 | 238.20% |
股本 | 428,400,000.00 | 252,000,000.00 | 176,400,000.00 | 70.00% |
A、货币资金:较期初减少34.14%,主要原因是本期内销收入增加较多且公司与国内客户的结算主要以银行承兑汇票方式为主。另随着募投项目的逐步推进,相应本期募集资金使用较多,以及2010年6月11日公司实施了2009年股利分配方案,分派现金股利1.26亿元,受各因素综合影响以致期末货币资金余额减少。
B、应收账款:较期初增长30.81%,主要原因系公司报告期内营业收入增长较大,以致期末应收账款余额增加。
C、预付款项:较期初增长115.31%,主要原因系公司本期产量增长,本期预付给供应商的材料、设备及工程款增加。
D、其他应收款:较期初增长959.53%,主要原因系以套保方式购买期铜相应占用的保证金增加以及应收出口退税余额增加。
E、存货:较期初增长53.07%,主要原因系公司本期生产规模扩大,期末原材料及产成品等库存余额增加。
F、其他流动资产:较期初增长511.67%,主要原因系本公司之全资子公司大洋电机新动力科技有限公司本期预付三个月房屋租金影响。
G、在建工程:较期初增长122.46%,主要原因系本期新增厂房工程和培训中心工程影响。
H、无形资产:较期初增长47.07%,主要原因系本公司之全资子公司武汉大洋电机新动力科技有限公司的土地使用权增加。
I、长期待摊费用:较期初增长55.78%,主要原因系本公司之全资子公司大洋电机新动力科技有限公司租入厂房的装修费用增加。
J、应付票据:较期初减少100%,主要原因系前期开出的银行承兑汇票已全部到期。
K、预收款项:较期初减少47.65%,主要原因系公司收到客户的预付货款减少。
L、应交税费:较期初增长335.15%,主要原因系本公司全资子公司湖北惠洋电器制造有限公司及中山大洋电机制造有限公司产销规模逐步扩大,期末应交增值税余额增加;另本期末应交企业所得税余额较上年末相应增加。
M、一年内到期的非流动负债:较期初减少46.88%,主要系本公司之子公司湖北惠洋电器制造有限公司收到的微特电机项目政府补助资金在本期摊销转入损益所致。
N、其他流动负债:较期初减少76.34%,主要原因系公司期末持有的以套期保值方式核算的期铜合约因期末期货市场价格波动产生的未实现损失增加。
O、长期应付款:较期初减少77.31%,主要原因系公司部分融资租赁合同在期末已履行完毕。
P、预计负债:较期初增长32.72%,主要原因系公司本期按出口销售收入的0.7%计提的出口产品质量风险准备金增加。
Q、递延所得税负债:较期初减少100%,主要原因系公司2007年申购的新股(交通银行20,000股、中国远洋2,000股)持有到期末二级市场股价下跌,相应计提的递延所得税负债冲回。
R、其他非流动负债:较期初增长238.20%,主要原因系报告期内公司新能源动力及控制系统产业化项目获得国家政府补助2,470万元及新能源动力及控制系统产业化技术改造项目获得广东省人民政府专项补助300万元;公司全资子公司武汉大洋电机新动力科技有限公司收到政府支持企业发展资金1,760万元。
S、股本:较期初增长70.00%,主要原因系报告期内公司实施了2009年度的利润分配及资本公积转股本方案,每10股转增7股,相应期末股本额增加。
(2) 报告期公司营业收入、营业成本、营业税金及附加、期间费用、资产减值损失、投资收益、营业外支出等变动情况:
单位:(人民币)元
项 目 | 2010年1-9月 | 2009年1-9月 | 同期对比金额 | 增减比率 |
营业收入 | 1,567,466,655.82 | 1,065,366,827.59 | 502,099,828.23 | 47.13% |
营业成本 | 1,269,272,049.16 | 782,704,901.54 | 486,567,147.62 | 62.16% |
营业税金及附加 | 3,676,852.57 | 5,730,519.78 | -2,053,667.21 | -35.84% |
销售费用 | 50,052,929.34 | 34,361,021.78 | 15,691,907.56 | 45.67% |
管理费用 | 76,413,162.06 | 48,197,366.14 | 28,215,795.92 | 58.54% |
财务费用 | -16,356,613.24 | -10,843,958.45 | -5,512,654.79 | -50.84% |
资产减值损失 | 7,305,375.37 | -1,000,560.82 | 8,305,936.19 | 830.13% |
公允价值变动收益 | -75,480.00 | 80,900.00 | -156,380.00 | -193.30% |
投资收益 | 303,302.76 | 37,370.06 | 265,932.70 | 711.62% |
营业外支出 | 3,104,445.35 | 2,300,949.12 | 803,496.23 | 34.92% |
少数股东损益 | -19,946.30 | -656,729.89 | 636,783.59 | 96.96% |
A、营业收入:同比增长47.13%,主要原因系报告期内销售规模扩大及原材料价格上涨相应销售价格上升以致营业收入增加。
B、营业成本:同比增长62.16%,主要原因系报告期内公司生产所用主要原材料(硅钢、冷板、铜漆包线)的采购价格大幅上升。
C、营业税金及附加:同比降低35.84%,主要原因系本期出口退税的“免抵税额”减少,相应计提与缴纳的城建税与教育费附加减少。
D、销售费用:同比增长45.67%,主要原因系公司本期营业收入增加,相应的物流运费、产品质量风险支出、出口产品财产及信用保险费等增长。
E、管理费用: 同比增长58.54%,主要原因系公司本期产销规模扩大,相应的员工薪酬、折旧、新能源汽车动力及控制系统项目研发费用等增加。
F、财务费用:同比减少50.84%,主要原因是本期收取的定期存款利息收入增加,另外本期与供应商现金结算的材料款增加,相应收取供应商的现金折扣增加。
G、资产减值损失:同比增长830.13%,主要原因系本期末应收账款余额增加,相应计提的坏账损失增加,而2008年末计提了存货跌价准备的存货在上年同期已部分生产领用或对外销售,相应冲回存货跌价准备金额。
H、公允价值变动损益:同比减少193.30%,主要原因系公司2007年申购的新股(交通银行23,000股、中国远洋2,000股)持有到期末二级市场股价下跌,相应确认公允价值变动损失75,480.00元。
I、投资收益:同比增长711.62%,主要原因系本公司之子公司大洋电机(香港)有限公司远期结售汇业务实现的收益增加影响。
J、营业外支出:同比增长34.92%,主要原因系本期捐赠支出较上年同期增加影响。
K、少数股东损益:同比增长96.96%,主要原因系本期本公司之子公司常州惠洋电器制造有限公司处于清算注销阶段,基本无生产经营业务。
(3)报告期公司现金流量分析
单位:(人民币)元
现金流量表项目 | 2010年1-9月 | 2009年1-9月 | 同期对比金额 | 变动比率 |
经营活动产生的现金流量净额 | 59,291,233.53 | 339,022,863.80 | -279,731,630.27 | -82.51% |
投资活动产生的现金流量净额 | -198,010,050.10 | -66,882,450.95 | -131,127,599.15 | -196.06% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -106,335,852.83 | -91,284,450.16 | -15,051,402.67 | -16.49% |
经营活动产生的现金流量净额:与上年同期相比减少金额为27,973.16万元,同比减少82.51%,主要原因系本期公司的产销规模增长较大,相应采购量增加且本期生产所用的主要原材料(硅钢、铜漆包线等)的市场价格持续上升,以致购买商品支付的现金增加,本期人力资源成本持续上升,以致支付给职工以及为职工支付的现金增加;2008年末公司生产所用的主要原材料(硅钢、冷板等)的库存较大,以致去年同期采购量较小且去年同期主要原材料市场价格较低,相应的购买商品支付的现金较少。
投资活动产生的现金流量净额:与上年同期相比减少金额为13,112.76万元,同比减少196.06%,主要原因系公司本期产销规模扩大及准备下一年度的扩产,相应设备采购投资等支付的现金为14,477.56万元;本公司之全资子公司大洋电机(香港)有限公司报告期内新购置办公楼支付的现金3,123.22万元;本公司之全资子公司武汉大洋电机新动力科技有限公司购置土地支付的现金为2,233.08万元。
筹资活动产生的现金流量净额:与上年同期相比减少金额为1,505.14万元,同比减少16.49%,主要原因系本期分配了2009年度的股利12,600万元,比上年同期多分红2,520万元,另外报告期末公司所有的应付银行承兑汇票均已到期,收回票据保证金3,169.80万元。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
股改承诺 | 0 | 0 | 0 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 0 | 0 | 0 |
重大资产重组时所作承诺 | 0 | 0 | 0 |
发行时所作承诺 | 鲁楚平、徐海明、鲁三平、彭惠、熊杰明和中山庞德大洋贸易有限公司 | 自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理所持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。在前述承诺期限届满后,每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的25%。在任职期间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的25%,辞去上述职务后六个月内,不转让所持有的公司股份。 | 报告期内,未发生违反承诺事项。 |
其他承诺(含追加承诺) | 鲁楚平、彭惠 | 公司实际控制人鲁楚平、彭惠夫妇作为公司第一大股东及实际控制人期间,不设立从事与大洋电机有相同或类似业务的子公司。 | 报告期内,未发生同业竞争的情况。 |
3.4 对2010年度经营业绩的预计
2010年度预计的经营业绩 | 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于30% |
2010年度净利润同比变动幅度的预计范围 | 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度为: | -15.00% | ~~ | 15.00% |
2009年度经营业绩 | 归属于上市公司股东的净利润(元): | 196,163,868.63 |
业绩变动的原因说明 | 董事会关于业绩变动、亏损、扭亏为盈的原因说明。如存在可能影响本次业绩预告内容准确性的不确定因素,应当予以声明并对可能造成的影响进行合理分析。 |
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
序号 | 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 初始投资金额(元) | 期末持有数量(股) | 期末账面值 | 占期末证券总投资比例 (%) | 报告期损益 |
1 | 股票 | 601328 | 交通银行 | 171,500.00 | 23,000 | 133,400.00 | 87.29% | -67,100.00 |
2 | 股票 | 601919 | 中国远洋 | 16,960.00 | 2,000 | 19,420.00 | 12.71% | -8,380.00 |
期末持有的其他证券投资 | 0.00 | - | 0.00 | 0.00% | 0.00 |
报告期已出售证券投资损益 | - | - | - | - | 0.00 |
合计 | 188,460.00 | - | 152,820.00 | 100% | -75,480.00 |
证券投资情况说明
2006年5月9日公司董事会会议批准了《关于利用自有资金申购新股的议案》,同意公司利用自有资金申购新股,资金额度不超过5,000万元,时间为2006年6月至2007年12月,申购资金仅限于申购新股。报告期末所持有股票系公司2007年度利用闲置资金申购的新股,2010年1-9月份公司未进行新股申购及其他证券投资业务。 |