§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人许克昌先生、总经理杨建兴先生、主管会计工作负责人喻永贤先生及会计机构负责人阮花云女士声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位:元
| 2010.9.30 | 2009.12.31 | 增减幅度(%) |
总资产(元) | 1,361,202,872.18 | 1,126,262,357.83 | 20.86 |
归属于上市公司股东的所有者权益(元) | 384,213,337.15 | 476,901,225.37 | -19.44 |
股本(股) | 183,852,000.00 | 183,852,000.00 | 0.00 |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 2.09 | 2.59 | -19.31 |
| 2010年7-9月 | 比上年同
期增减(%) | 2010年1-9月 | 比上年同期增减(%) |
营业总收入(元) | 333,776,974.78 | 12.28% | 619,846,990.73 | 4.09 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 46,301,765.51 | 641.04% | -92,799,015.86 | -1,258.23 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | - | - | 5,805,185.07 | 106.51 |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | - | - | 0.03 | 106.12 |
基本每股收益(元/股) | 0.26 | 620.00 | -0.50 | -1150.00 |
稀释每股收益(元/股) | 0.26 | 620.00 | -0.50 | -1150.00 |
加权平均净资产收益率(%) | 9.26 | 11.10 | -21.56 | -20.09 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 9.27 | 11.06 | -19.72 | -18.16 |
非经常性损益项目 | 年初至报告期末金额 | 附注 |
非流动资产处置损益 | 2,629.50 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 200,000.00 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -13,868,845.62 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 5,233,729.81 | |
少数股东权益影响额 | -14,149.00 | |
所得税影响额 | 1,266,995.30 | |
合计 | -7,179,640.01 | - |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位:股
报告期末股东总数(户) | 19,691 |
前十名无限售条件流通股股东持股情况 |
股东名称(全称) | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
罗平县锌电公司 | 103,205,600 | 人民币普通股 |
云南天浩集团有限公司 | 4,302,907 | 人民币普通股 |
丰和价值证券投资基金 | 2,628,434 | 人民币普通股 |
中国建设银行-海富通风格优势股票型证券投资基金 | 2,608,710 | 人民币普通股 |
全国社保基金一零六组合 | 2,000,000 | 人民币普通股 |
中国银行-嘉实回报灵活配置混合型证券投资基金 | 1,980,970 | 人民币普通股 |
中诚信托有限责任公司-FT030号 | 1,190,000 | 人民币普通股 |
中国建设银行-信诚优胜精选股票型证券投资基金 | 1,000,000 | 人民币普通股 |
迟常卉子 | 853,000 | 人民币普通股 |
郑建新 | 604,270 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债项目大幅度变动原因分析
项目 | 期末数(元) | 期初数(元) | 增减额(元) | 增减幅度 |
货币资金 | 47,609,094.32 | 98,669,016.84 | -51,059,922.52 | -51.75% |
应收票据 | 3,402,000.00 | 6,806,699.57 | -3,404,699.57 | -50.02% |
应收账款 | 34,239,704.54 | 8,101,647.78 | 26,138,056.76 | 322.63% |
预付款项 | 91,090,389.99 | 37,737,624.36 | 53,352,765.63 | 141.38% |
存货 | 558,017,419.39 | 373,790,448.32 | 184,226,971.07 | 49.29% |
在建工程 | 33,721,304.00 | 18,156,894.50 | 15,564,409.50 | 85.72% |
短期借款 | 459,000,000.00 | 244,198,229.72 | 214,801,770.28 | 87.96% |
应付票据 | 220,500,000.00 | 78,000,000.00 | 142,500,000.00 | 182.69% |
预收款项 | 80,469,821.43 | 2,545,254.19 | 77,924,567.24 | 3061.56% |
应交税费 | -34,131,642.49 | -14,447,232.09 | -19,684,410.40 | -136.25% |
一年内到期的非流动负债 | 45,000,000.00 | 108,790,100.00 | -63,790,100.00 | -58.64% |
未分配利润 | -4,889,900.70 | 87,909,115.16 | -92,799,015.86 | -105.56% |
(1)货币资金比期初减少51.75%,主要原因是存货较期初大幅增加所致;
(2)应收票据比期初减少50.02%,主要原因是销售超细锌粉收到的银行承兑汇票到期承兑所致;
(3)应收帐款比期初增加322.63%,主要原因是报告期内超细锌粉销量增加,且货款回收期多数是三个月;
(4)预付款项比期初增加141.38%,主要原因是报告期内公司部份原料采购已付款尚未结算所致;
(5)存货比期初增加49.29%,主要原因是期末公司主产品锌锭库存增加所致;
(6)在建工程比期初增加85.72%,主要原因是报告期内零星技改工程增加所致;
(7)短期借款比期初增加87.96%,主要原因是产品期末库存增大,流动资金需求增加所致;
(8)应付票据比期初增加182.69%,主要原因是本期预付原料款采用银行汇票支付所致;
(9)预收款项比期初增加3061.59%,主要原因是报告期内公司部份锌锭销售模式采用点价方式,即:公司在合同签定日先收取预付款,并将锌锭过户到需方,待点价日价格确定后再办理结算手续,而本期销售锌锭按合同约定未到点价日;
(10)应交税费期末比期初下降136.25%,主要原因是期末留抵增值税增加所致;
(11)一年内到期的流动负债比期初减少58.64%,主要原因是长期借款到期归还所致;
(12) 未分配利润比期初下降105.56%,主要原因是本期亏损所致。
2、利润表项目大幅度变动原因分析
项 目 | 本期金额(元) | 上期金额(元) | 增减额(元) | 增减幅度 |
营业税金及附加 | 132,448.83 | 1,104,428.49 | -971,979.66 | -88.01% |
管理费用 | 40,256,817.64 | 28,649,700.56 | 11,607,117.08 | 40.51% |
财务费用 | 27,609,324.76 | 17,927,168.30 | 9,682,156.46 | 54.01% |
资产减值损失 | 77,594,061.24 | 2,299,442.73 | 75,294,618.51 | 3274.47% |
投资收益 | -16,295,547.38 | -12,267,809.13 | -4,027,738.25 | -32.83% |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,426,701.76 | -804,444.84 | -1,622,256.92 | -201.66% |
营业利润 | -93,882,824.20 | -4,088,329.37 | -89,794,494.83 | -2196.36% |
营业外收入 | 5,977,226.29 | 784,860.31 | 5,192,365.98 | 661.57% |
营业外支出 | 540,866.98 | 402,387.41 | 138,479.57 | 34.41% |
利润总额 | -88,446,464.89 | -3,705,856.47 | -84,740,608.42 | -2286.67% |
所得税费用 | 879,346.86 | 3,858,266.31 | -2,978,919.45 | -77.21% |
净利润 | -89,325,811.75 | -7,564,122.78 | -81,761,688.97 | -1080.91% |
归属于母公司所有者的净利润 | -92,799,015.86 | -6,832,363.95 | -85,966,651.91 | -1258.23% |
少数股东损益 | 3,473,204.11 | -731,758.83 | 4,204,962.94 | 574.64% |
(1)营业税金及附加比上年同期减少88.01%,主要原因是报告期内应交增值税进项税大于销项税所致;
(2)管理费用比上年同期增加40.51%,主要原因是报告期内修理费等费用增加所致;
(3)财务费用比上年同期增加54.01%,主要原因是报告期内银行贷款增加及开具银行票据贴现所致;
(4)资产减值损失比上年同期增加3274.47%,主要原因是中期锌价下跌,计提存货跌价准备及坏帐准备计提额增加所致;
(5)投资收益比上年同期下降32.83%,主要原因是参股公司亏损,加之报告期内商品期货交易亏损所致;
(6) 营业外收入比上年同期增加661.57%,主要原因是公司本期确认的营业外收入中479.01万元为1987年6月,根据《云南省计划委员会》云计能(87)134号文件精神,云南省罗平腊庄电站项目建设所需资金,经中国人民银行审查同意发放技术改造项目特别贷款;由于该笔贷款至目前为止已经无法认定具体的债权人,公司于本期将该笔特别贷款及利息转入收入处理所致。
(7)营业外支出比上年同期增加34.41%,主要原因是抗旱救灾捐赠及其他支出增加所致;
(8)营业利润、利润总额、净利润、归属于母公司所有者的净利润分别比上年同期下降2196.36%、2286.67%、1080.91%、1258.23%,主要原因是报告期内公司主产品价格持续下跌,而原料采购价格下跌时间通常滞后,库存增大,资金需求增加,财务费用随之上升,管理费用、销售费用较上年同期均不同程度增加所致。
(9)所得税费用比上年同期下降77.21%,主要原因是本期递延所得税资产比上年同期增加所致;
(10) 少数股东损益比上年同期增加574.64%的主要原因是本期控股子公司盈利增加所致。
3、现金流量表项目大幅度变动原因分析
项 目 | 本期金额(元) | 上期金额(元) | 增减额(元) | 增减幅度 |
经营活动产生的现金流量净额 | 5,805,185.07 | -89,208,222.12 | 95,013,407.19 | 106.51% |
投资活动产生的现金流量净额 | -62,120,366.59 | -103,977,610.68 | 41,857,244.09 | 40.26% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 5,255,259.00 | 78,219,160.76 | -72,963,901.76 | -93.28% |
(1)经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加95,013,407.19元,主要原因是报告期内货款回收及时和支付的各项税费减少所致。
(2)投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加41,857,244.09元,主要原因是公司主工程 “电锌资源综合利用项目”已竣工,报告期内支付工程款减少所致;
(3)筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少72,963,901.76元,主要原因是报告期内偿还债务、偿付利息支付的现金比上年同期增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
股改承诺 | 不适应 | 不适应 | 不适应 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 不适应 | 不适应 | 不适应 |
重大资产重组时所作承诺 | 不适应 | 不适应 | 不适应 |
发行时所作承诺 | 自公司股票上市后36 个月内不转让,不转让或者委托他人管理其持有的公司股份,也不由公司回购其持有的股份。 | 严格按照
承诺履行 | 于报告期内
的2月24日履行完毕 |
其他承诺(含追加承诺) | 不适应 | 不适应 | 不适应 |
3.4 对2010年度经营业绩的预计
2010年度预计的经营业绩 | 业绩亏损 |
2010年度净利润的预计范围 | 业绩亏损(万元): | 2,500 | ~~ | 3,000 |
2009年度经营业绩 | 归属于上市公司股东的净利润(元): | 7,936,702.69 |
业绩变动的原因说明 | 由于截止本报告期末公司尚亏损9279.90万元,进入第四季度,随着有色金属产品价格的快速回升,公司预计全年能进一步减少亏损额度。 |
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
云南罗平锌电股份有限公司
法定代表人: 许 克 昌
2010 年10月27日