（上接B5版）

　　注：截止到２０１０年６月３０日，本公司无稀释性潜在普通股。

　　（四）管理层讨论与分析

　　１． 财务状况分析

　　本公司资产结构中非流动资产占比较高，流动资产占比较低，但流动资产占比呈逐年上升趋势，主要是由于报告期内本公司盈利能力逐年增强，并不断增加非流动资产投资，及实行严格的销售管理政策、采取“以销定产”的生产模式所致。

　　报告期内，本公司流动资产主要由货币资金、存货、其他应收款等项目构成，随着本公司盈利能力不断增强，流动资产质量不断改善。本公司盈利能力逐年增强，净利润从２００７年的２，８４１．９０万元增加到２００９年的４，１５５．５７万元，年均增长２０．９４％。本公司拥有１，０００多家忠实的一级经销商客户，并实行严格的销售管理政策，使得报告期内主营业务收现率平均高达１０１．７９％。良好主营业务收入收现是本公司增加投资扩大产能的有力保障，亦使得本公司经营性应收项目期末余额较小。

　　本公司报告内榨菜产品产销率平均在１００％以上，开工率较为饱满，为满足市场对高品质榨菜的需求，报告期内本公司收购了邱家食品在用的３，７５０吨榨菜食品生产线和年产２，０００吨其他佐餐开胃菜生产线，对华龙榨菜厂进行技改，并建设年产４万吨榨菜食品生产线及污水处理工程，并于２００８年缴纳了在用划拨土地的土地出让金，使得本公司非流动资产额占总资产的比例较高。

　　报告期内，公司非流动资产２００８年较２００７年增长７．４７％，增加２，２０３．２６万元，主要是本公司２００８年为扩大生产规模新建年产４万吨榨菜食品生产线等项目增加在建工程３，０９３．３０万元，本公司改制为股份有限公司，办理土地使用权出让手续增加无形资产９７６．２４万元。非流动资产中２００９年固定资产和在建工程项目变动较大，主要是２００９年本公司将在建工程８，５３５．６７万元转入固定资产核算。

　　公司管理层认为：本公司资产质量良好，资产结构符合公司所处行业的实际情况。公司制定了稳健的会计政策和会计估计，主要资产的减值准备计提充分、合理，公司未来不会面临因为资产不良而导致的财务风险。

　　近三年本公司流动负债和负债总额逐年下降，非流动负债有所上升，负债总额中以银行借款为主。形成此种负债结构情况主要原因有：

　　（１）本公司作为农业产业化国家重点龙头企业，为持续扩大生产经营规模，带动涪陵区青菜头种植和菜农的致富，需要大量资金周转，由于融资渠道单一，因此负债结构中主要为银行借款。

　　（２）本公司在商业银行中信誉良好，连续三年被中国农业银行涪陵分行评为ＡＡＡ信用客户，本公司能够及时取得和归还短期周转资金借款。随着本公司盈利能力和收现能力的不断提高，偿还了应付股利和部分短期借款，使得流动负债逐年下降。

　　（３）为扩大再生产，本公司２００８年新增了５，０００万元银行长期借款用于建设年产４万吨榨菜食品生产线，并于报告期内收到移民补偿及财政补助资金，使得非流动负债有所增加。

　　（４）公司应付账款、预收款项在２０１０年６月３０日、２００９年、２００７年末较多，是由于公司商业信誉良好、产品销售情况较好，本公司供应商、经销商愿意付出资金的时间价值，使得公司可充分利用各种渠道的资金，提高了资金的使用效率。２００８年由于受金融危机影响，国内企业回笼资金、收紧商业信用，使得应付账款、预收款项较以前年度有所减少，公司通过增加银行借款满足了生产经营需要。

　　（５）本公司报告期内净利润逐年增长，且收益质量良好，偿还了部分贷款和支付了相关债务，使得流动负债和负债总额呈逐年下降趋势。

　　２． 盈利能力分析

　　报告期内本公司实现营业收入分别为４３，５３３．６３万元、４２，１８７．７４万元、４４，２０６．０５万元和２６，８２１．８２万元，营业收入稳步增长，２００８年度受外界环境变化影响，营业收入有一定下滑，但公司通过加大营销力度，改变产品规格和产品价格，使得公司净利润不但没有下降反而较２００７年度有了１８．８６％的增长。

　　１） 公司营业收入和净利润的变化趋势

　　单位：万元

　　■

　　报告期内本公司营业收入稳步增长，营业收入的主要来源为榨菜产品的收入。净利润和扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润逐年增长，非经常性损益对本公司经营业绩的影响随着本公司盈利能力增强逐渐减弱。

　　１） 主营业务利润来源分析

　　单位：万元

　　■

　　从上表可以看出，本公司主营业务毛利主要为榨菜产品的毛利，榨菜产品毛利率在报告期内逐年增长。

　　２） 期间费用的变动分析

　　最近三年一期，本公司销售费用、管理费用、财务费用的变动情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，本公司期间费用总额基本稳定，期间费用总额最近三年一期平均占营业收入总额的２５．０９％，但费用总额占营业收入的比例呈逐年下降趋势，反映出本公司费用控制能力在不断增强。

　　期间费用中主要为销售费用，最近三年一期销售费用占期间费用总额的比例平均为７５．７２％，主要是由于本公司生产的榨菜产品属于快速消费品，广告费、促销费、品牌宣传费与产品销售量呈一定的正相关关系，为提高产品的销量、扩大市场占有率须支出大量的广告费用、促销费用、品牌宣传费用，随着销量的增加运输费用随之上升，从而使得公司销售费用较高。

　　报告期内本公司管理费用基本稳定，其中２００８年管理费用较多主要是管理人员工资和社保费用增加较２００７年有所增加。

　　本公司银行贷款余额２００８年末较２００７年末增加６，２３０万元，其中短期借款增加１，２３０万元，长期借款增加５，０００万元，２００８年财务费用反而较２００７年减少了４８．５２万元，主要是中央人民银行２００８年连续四次下调一年期人民币存贷款利率，累计下调了１．８９个百分点。２００９年本公司财务费用较２００８年减少３９８．７４万元，下降３２．３３％，主要系银行贷款利率经过２００８年四次调整后一直处于较低水平，同时本公司２００９年还偿还了７，９７８万元的银行短期借款。

　　３） 投资收益、公允价值变动净收益、营业收支的变动分析

　　最近三年一期，本公司投资收益、公允价值变动净收益、营业外收支变动情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内本公司投资收益、公允价值变动净收益、营业外支出变动较小，对本公司利润总额影响不大。本公司营业外收入主要为计入当期损益的的政府补助，营业外收入金额较小，随着本公司盈利能力不断增强，营业外收支对本公司的经营成果影响逐渐减少。

　　3． 现金流量分析

　　２０１０年１－６月、２００９年度、２００７年度经营活动产生的现金流量净额均高于当期的净利润，主营业务收现率分别为９９．３６％、１０９．１６％、１０１．４１％，收现率良好，显示出公司收益质量良好。报告期内本公司经营活动产生的现金净流量符合公司经营的实际情况，是本公司扩大再生产的动力所在。报告期内投资活动现金支出主要为建设本次募集资金拟投资项目年产四万吨榨菜食品生产线项目，建设各生产厂的污水处理工程以及各生产厂配套设施。本公司根据生产经营投资需要安排筹资，满足了公司扩大再生产的阶段性需求。

　　（一）股利分配政策

　　１． 发行人近三年股利分配政策

　　根据《公司章程》规定，本公司缴纳所得税后的利润，按下列顺序分配：

　　（一） 弥补以前年度的亏损；

　　（二） 提取百分之十的法定公积金；

　　（三） 经股东大会决议，提取任意公积金；

　　（四） 按照股东持股比例支付股东股利。

　　公司法定公积金累计额达公司注册资本的５０％以上时，可以不再提取。提取法定公积金后，是否提取任意公积金由股东大会决定。公司不在弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润。

　　股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。

　　２． 发行人近三年股利分配情况

　　根据涪陵区国资委［２００７］１５０号文，本公司向涪陵区国资委分配股利６４００万元。

　　本公司２００８年３月２７日召开临时股东会，审议通过了２００７年４月３０日至２００８年２月２９日实现利润而增加的净资产２３，３５７，８４０．８７元归属于涪陵区国资委。

　　截止２０１０年６月３０日，本公司已将应付涪陵区国资委股利款全部支付完毕。

　　３． 发行人上市后股利分配政策

　　本公司《公司章程（草案）》第一百八十三条规定：

　　公司采取现金和股票方式分配股利。公司利润分配政策为：公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。在公司盈利、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司将实施积极的利润分配办法，重视对投资者的合理投资回报。在最近三年均保持赢利的情况下，公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。

　　４． 本次发行完成前滚存利润的处置安排及已履行的决策程序

　　根据本公司２０１０年４月１３日召开的２０１０年第一次临时股东大会决议，若首次公开发行股票成功，则公司在首次公开发行股票前滚存的未分配利润由发行后新老股东按发行后的持股比例共同享有。截止２０１０年６月３０日，本公司滚存的未分配利润总额为９３，３７２，９３７．５０元。

　　（二）发行人控股子公司情况

　　本公司拥有下属企业共３家，全部为全资子公司。

　　１． 重庆市涪陵榨菜酱油有限公司

　　成立时间：２００３年６月２７日

　　注册资本和实收资本：８００万元

　　注册地址和主要生产经营地：重庆市涪陵区李渡镇红庙三社

　　本公司持有酱油公司的股权比例为１００％，酱油公司的管理人员全部由本公司委派。

　　主营业务为榨菜酱油、榨菜和辣椒制品的生产和销售，主要产品为榨菜酱油、榨菜产品和辣椒制品。

　　截至２００９年１２月３１日酱油公司总资产为１，６８９．２６万元，净资产为７４１．４８万元，２００９年１－１２月净利润为６１．９３万元。

　　截至２０１０年６月３０日酱油公司总资产为２，５１４．５１万元，净资产为７４８．８５万元，２０１０年１－６月净利润为７．３７万元。

　　（上述财务数据经中瑞岳华会计师事务所审计）

　　２． 重庆市邱家榨菜食品有限责任公司

　　成立时间：２００３年１１月２１日

　　注册资本和实收资本：８００万元

　　注册地址和主要生产经营地：重庆市丰都县丁庄溪工业园区

　　本公司持有邱家食品的股权比例为１００％，邱家食品的管理人员全部由本公司委派。

　　主营业务为榨菜、食品罐头、豆豉等调味品的生产和销售，主要产品为榨菜、豆豉等。

　　截至２００９年１２月３１日，邱家食品总资产为１，７２２．７８万元，净资产为１，１５６．４１万元，２００９年１－１２月净利润为２９９．７５万元。

　　截至２０１０年６月３０日，邱家食品总资产为１，８１３．００万元，净资产为８５５．３１万元，２０１０年１－６月净利润为－３０１．１０万元。

　　（上述财务数据经中瑞岳华会计师事务所审计）

　　３． 重庆市红天建筑工程有限公司

　　成立时间：２００３年１２月３日

　　注册资本和实收资本：６００万元

　　注册地址：重庆市涪陵区广场路１１号３楼

　　主要生产经营地：重庆市涪陵区

　　本公司持有红天建筑的股权比例为１００％，红天建筑的管理人员全部由本公司委派。

　　主营业务为房屋建筑工程、土石方工程、建筑防水工程施工承包。

　　截至２００９年１２月３１日，红天建筑总资产为６９３．１１万元，净资产为６５０．７２万元，２００９年１－１２月净利润为３４．３１万元。

　　截至２０１０年６月３０日，红天建筑总资产为８３４．９０万元，净资产为６４３．９４万元，２０１０年１－６月净利润为－６．７８万元。

　　（上述财务数据经中瑞岳华会计师事务所审计）

　　第四节 募集资金运用

　　公司本次募集资金运用围绕主营业务进行，一是年产４万吨榨菜食品生产线项目，二是榨菜计量包装自动化改造项目，三是年产５，０００吨榨菜乳化辅料生产线项目，以巩固公司在榨菜行业的领先地位，进一步增强公司的竞争实力。

　　一、 募集资金运用概况

　　（一）本次募集资金投资项目

　　本次募集资金投资项目基本情况如下：

　　■

　　（二）项目投入的时间进度

　　１． 年产４万吨榨菜食品生产线项目

　　本项目总投资１８，６５５万元，拟用本次募集资金投入１４，６４９万元。项目准备期６个月，项目建设期为１８个月，投产第一年达产７５％，投产第二年达产９０％，投产第三年达产１００％。

　　２． 榨菜计量包装自动化改造项目

　　本项目总投资７，６０５万元，拟用本次募集资金投入５，００５万元。项目建设期为１２个月，改造第一年达产率８０％，第二年及以后达产率１００％。。

　　３． 年产５，０００吨榨菜乳化辅料生产线项目

　　本项目总投资４，８１１万元，拟用本次募集资金投入４，３４６万元。项目准备期６个月，项目建设期为１８个月，投产第一年达产７０％，投产第二年达产８５％，投产第三年达产１００％。

　　４． 募集资金投资项目投资进度安排

　　■

　　（三）实际募集资金量与投资项目需求出现差异时的安排

　　本次募集资金投资项目总投资３１，０７１万元，拟投入募集资金２４，０００万元。如募集资金不足，则由公司自筹解决，若实际募集资金量超过本次募集资金投资项目需求，则剩余部分作为其他与主营业务相关的营运资金。

　　二、 拟投资项目市场前景分析

　　（１）行业发展趋势

　　①随着科学技术的发展，国内消费者对榨菜产品品质的要求越来越高，企业必须培育出优质、高产、富营养、绿色的榨菜原料青菜头品种，提升榨菜产业的整体发展水平。

　　②高新技术的应用为榨菜加工行业的发展提供了有利的支撑，必然促进榨菜加工的自动化程度、精深加工程度逐步提高。

　　③各地消费者口味的差异和消费不断升级要求榨菜加工企业不断增加研发投入，以根据市场需求研发出不同味型和规格的榨菜产品。

　　④随着生活质量的提升，近几年人们对食品的安全、卫生、方便日益重视，企业提高产品品质和推动产业升级已成为行业的发展趋势。

　　（２） 榨菜行业市场容量

　　①市场现状

　　榨菜加工企业主要原材料为青菜头，青菜头独特的生长特性决定了其产地主要集中在重庆、浙江、四川、湖南、湖北等省份，尤以重庆、浙江最多。目前，全国青菜头种植面积约１２５万亩，分布情况为：重庆７５万亩，其中涪陵区５７万亩，是国内区域性最大的榨菜种植基地；浙江３０万亩，其中余姚１２万亩；四川１０万亩，主要用作四川泡菜的配料；国内其它地区１０万亩。

　　榨菜原料作物青菜头产量为２６０万吨，其中鲜食３０万吨，用于榨菜加工２３０万吨，榨菜产成品７２．３万吨，２００７年国内市场销售６８．９万吨，其中小包装榨菜４１．５万吨，散装榨菜２７．４万吨。２００８年榨菜国内销售市场下降到４８万吨，本公司２００８年销售榨菜６．５２万吨，约占国内市场份额的１３．５８％，２００９年本公司销量达到７．１２万吨，占国内市场份额的１３．６９％。

　　②市场供给预测

　　我国榨菜年产销量呈逐年上升趋势，榨菜业生产的集中度正逐步提高。一方面，涪陵、浙江余姚等榨菜主产区政府为促进榨菜业的大发展，正在加大对榨菜业的生产格局整顿和调整，采取有力措施关、停一批生产技术装备低、产品质量差、市场竞争力弱的小企业。重庆市涪陵区人民政府计划到２０１０年，使涪陵榨菜知名品牌产品的产量从目前的３０％提高到７０％以上，即关、停、并、转小企业；另一方面，国内有实力的榨菜生产企业加快了技术改造步伐，生产能力增速较快。

　　考虑国家整顿规范市场后，大、中企业较快的增长率，同时考虑由于大量中、小企业的关、停、并、转两方面因素，预计未来１０年内榨菜行业的平均增幅在１０％左右。

　　③ 市场需求预测

　　榨菜作为一种独特的营养、佐餐调味型传统食品，与人们的日常生活联系非常密切，有着较高的知名度，有着非常巨大的消费群体。预计榨菜的消费将继续保持长期的平稳增长趋势：一是随着人民生活水平的提高、生活节奏的加快及旅游业的发展，对榨菜的需求逐年增加；二是榨菜新产品研制速度加快，产品质量提高，花色品种增多，促进了消费稳定增长；三是榨菜加工企业营销力度的加大，努力拓展国内、国际两个市场，扩大了产品覆盖面。榨菜产品除传统的消费市场外，新的消费领域不断拓宽，如许多航空食品、方便食品中都配置了榨菜。同时占我国人口７０％的广大农村也是潜在的最大消费市场。

　　据专家预测，今后１０年榨菜的消费市场年均增长率至少在１０％以上，其中小包装方便榨菜，年均增长率将超过１５％。

　　总体看，本公司目前自有产能已不能满足本公司发展需要，本公司榨菜产品盈利能力良好，加之榨菜行业未来发展空间巨大，因此本次募集资金投资项目市场前景良好，投产后本公司盈利能力将大大增强。

　　第五节 风险因素和其他重要事项

　　一、 风险因素

　　除“第一节 重大事项提示”披露的风险因素外，本公司提请投资者关注以下风险：

　　（一） 募集资金投资项目风险

　　虽然本公司对募集资金投资项目进行了充分的可行性论证，但如果出现募集资金不能如期到位、项目实施的组织管理不力、项目不能按计划开工或完工、项目投产后市场环境发生重大变化或市场拓展不理想等情况，可能影响募集资金投资项目的实施效果。

　　（二） 税收优惠到期风险

　　本公司在报告期内享受西部大开发企业优惠税率，按应纳税所得额的１５％缴纳企业所得税。西部大开发企业税收优惠享受期间为２００１年至２０１０年，２０１１年及以后年度本公司能否继续享受其他所得税优惠税率存在不确定性，如２０１１年及以后年度本公司不再享受所得税优惠税率将对本公司经营成果造成一定不利影响。

　　（三） 大股东控制风险

　　本次发行前，本公司控股股东、实际控制人涪陵区国资委通过直接和间接方式持有本公司５８．００％的股份；本次发行后，涪陵区国资委直接和间接持有本公司的股权比例为４３．０３％（国有股划转全国社会保障基金理事会后股权比例为３５．５７％），仍为本公司第一大股东和实际控制人。本公司实际控制人可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的人事、经营决策等进行控制，因而本公司存在大股东借助其控制地位而损害中小股东利益的风险。

　　（四）环保政策风险

　　公司长期以来十分重视环境保护，近三年一期累计投入１，０８７．２９万元投资建设污水处理设备，用来处理榨菜加工过程中的淘洗废水。另外，在榨菜生产过程中会产生一定数量的榨菜腌制液，本公司创新性的使用榨菜腌制液经真空浓缩等工序制成符合２００７年商务部制定的国家《榨菜酱油行业标准》的榨菜酱油，使榨菜腌制液实现综合利用，实现了资源的充分利用和循环经济。本公司近三年一期“三废”排放符合国家综合排放标准，但随着社会对环境保护的日益重视，如未来国家对“三废”排放标准提高，超过公司“三废”处理能力，公司则需要增加环保投入，将对公司的收益水平造成一定的不利影响。

　　（五）租赁和外协生产风险

　　报告期内，本公司存在租赁其他榨菜生产企业榨菜食品生产线和委托外部厂家协助生产榨菜产品的情形。

　　报告期发行人自主生产、租赁生产、外协加工模式下榨菜产量情况见下表：

　　■

　　发行人对租赁生产厂按照发行人自有生产厂进行管理和组织生产，但存在由于租赁生产厂生产设施未及时进行改良而生产出的榨菜产品不符合发行人食品质量标准给发行人带来经济损失的风险。发行人外协生产厂所使用原材料均为外协厂所在地的原材料，其原材料品质与发行人所在地涪陵区的原材料的品质有一定差异，生产出的榨菜产品在营养、口感方面有所不同，发行人面临喜食涪陵榨菜的消费者流失的风险。

　　二、 其他重要事项

　　（一）重大合同

　　本章所称的重要合同，是指截止本招股意向书签署之日，本公司正在履行或将要履行的、交易金额在５００万元以上，或者虽未达到前述标准但对将对公司生产经营活动、财务状况和未来发展具有重要影响的合同／协议。

　　（一） 战略合作协议及２０１０年年度补充协议

　　公司正在进行积极的市场拓展，与全国各销售大区内有实力的经销商签订３至５年不等的战略合作协议，协议对战略经销商在专项资金、人员、车辆配置以及市场推广指标上提出要求，同时在经销商完成基本任务的前提下提高奖励比例，增强了经销商拓展市场的积极性。截至本招股意向书签署之日，公司签订的战略合作协议及２０１０年年度补充协议情况如下：

　　■

　　（二） 重要借款合同

　　截止２０１０年６月３０日，本公司银行借款余额共计１３，９５０．００万元，其中短期借款２，２５０．００万元，长期借款１１，７００．００万元。借款合同的简要情况如下表所示：

　　■

　　注１：以发放日中国人民银行公布的金融机构贷款利率为基准上浮５％，浮动周期６个月，期满以下一周期第一日相应基准利率确定该期利率，分段计息。

　　（三） 重要抵押担保合同

　　截止２０１０年６月３０日，本公司正在执行的重大抵押担保合同情况如下：

　　■

　　（四） 其他重要合同

　　１、２０１０年１月６日，本公司与上虞三统菜业有限公司（以下简称上虞三统）签订了《关于委托生产榨菜产品的协议》。协议约定，委托加工时间为２０１０年１月１日至２０１０年１２月３１日，委托生产的产品数量暂定为１，０００吨，以市场实际销售计划为准，由本公司逐月下达给上虞三统。上虞三统生产过程须符合本公司质量控制规范的要求，并服从本公司派驻上虞三统的现场管理人员的质量管理。

　　２、２０１０年１月１６日，本公司与遵义县长明食品有限责任公司签署了《外协加工合同》。合同约定委托加工时间为２０１０年１月１日至２０１１年１２月３１日，委托生产的产品为“乌江牌”榨菜产品，委托数量暂定为每年３，０００吨，以市场实际销售计划为准，由本公司按销售计划逐月下达。遵义县长明食品有限责任公司生产过程须符合发行人质量控制规范的要求，并服从本公司派驻的现场管理人员的质量管理。

　　３、２００９年１２月２３日，本公司与三人行广告有限公司北京分公司签署了《２０１０年５－８月央视八套广告套播协议》，本公司委托其于２０１０年５月３日至８月２９日期间发布本公司产品广告，广告实际媒介净价为８５４．００万元。

　　４、２０１０年７月８日，本公司与上虞三统菜业有限公司签署《关于委托生产榨菜产品的协议》。协议约定，本公司委托上虞三统生产“乌江牌”榨菜产品和“健牌”馋猫榨菜产品各暂定５０００吨，以市场实际销售计划为准，由本公司逐月下达给上虞三统，委托生产加工时间为２０１０年７月１日至２０１１年７月３１日止，上虞三统生产过程须符合本公司质量控制规范的要求，并服从本公司派驻上虞三统的现场管理人员的质量管理。

　　５、２０１０年６月２１日，本公司与上海嘉迪机械设备有限公司（以下简称“嘉迪机械”）签署《全自动制袋计量充填真空包装机购置合同》，向嘉迪机械购买榨菜全自动真空包装机等设备，合同总金额为１４３３．２８万元，交货时间为合同生效后１２０天之内，交货地点为本公司华龙榨菜厂。

　　（二）对外担保事项

　　截至本招股意向书签署日，本公司不存在单方面对外担保事项。

　　（三）重大诉讼或仲裁事项

　　截至本招股意向书签署日，本公司不存在严重影响公司资产或经营的重大诉讼、仲裁及刑事诉讼等或有事项。

　　截至本招股意向书签署日，本公司控股股东涪陵区国资委不涉及重大诉讼、仲裁及刑事诉讼等或有事项。

　　截止本招股意向书签署日，本公司下属全资子公司酱油公司、邱家食品、红天建筑不涉及重大诉讼或仲裁事项。

　　截止本招股意向书签署日，本公司董事、监事、高级管理人员不涉及重大诉讼、仲裁及刑事诉讼等或有事项。

　　第六节 本次发行各方当事人和发行时间

　　一、 发行各方当事人

　　■

　　二、 本次发行上市的重要日期：

　　■

　　第七节 备查文件

　　投资者可以查阅与本次公开发行有关的所有正式法律文书，该等文书也在指定网站上披露，具体如下：

　　一、备查文件

　　投资者可查阅与本次发行有关的所有正式法律文件，具体如下：

　　（一） 发行保荐书及发行保荐工作报告；

　　（二） 财务报表及审计报告；

　　（三） 内部控制鉴证报告；

　　（四） 经注册会计师核验的非经常性损益明细表；

　　（五） 法律意见书及律师工作报告；

　　（六） 公司章程（草案）；

　　（七） 中国证监会核准本次发行的文件；

　　（八） 其他与本次发行有关的重要文件。

　　二、查阅地点及时间

　　（一） 重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司

　　地址：重庆市涪陵区体育南路２９号

　　联系人：黄正坤、余霞

　　电话：０２３－７２２３１４７５

　　传真：０２３－７２２３１４７５

　　信息披露网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｆｌｚｃ．ｃｏｍ

　　（二） 招商证券股份有限公司

　　地址：深圳市福田区益田路江苏大厦Ａ座４１楼

　　电话：（０７５５）８２９４３６６６

　　传真：（０７５５）８２９４３１２１

　　（三） 查阅时间

　　本次股票发行期内工作日：上午９：００～１１：３０，下午１３：３０～１７：００。

　　（四） 招股意向书查阅网址

　　深圳证券交易所指定披露网站：ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ（巨潮资讯网）

　　重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司：ｗｗｗ．ｆｌｚｃ．ｃｏｍ

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