证券时报多媒体数字报

  （上接B34版）

  83）上海天天基金销售有限公司

  住所：上海市徐汇区龙田路190号2号楼2层

  办公地址：上海市徐汇区龙田路195号3C座10楼

  法定代表人：其实

  联系人：高莉莉

  联系电话：020-87599527

  客服电话：4001818188

  网址：www.1234567.com.cn

  （二）注册登记机构

  名称：中国证券登记结算有限责任公司

  注册（办公）地址：北京市西城区太平桥大街17号

  法定代表人：金颖

  联系人：刘少君

  联系电话：010—59378919

  （三）律师事务所

  名称：北京市竞天公诚律师事务所

  住所：北京市朝阳区朝阳门外大街20号联合大厦15层

  负责人：张绪生

  办公地址：北京市朝阳区朝阳门外大街20号联合大厦15层

  联系电话：（010）65882200，（0755）23982200

  传真：（010） 65882211，（0755）23982211

  联系人：黄亮

  经办律师：孔雨泉、黄亮

  （四）会计师事务所

  名称：普华永道中天会计师事务所有限公司

  住所：上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦6楼

  办公地址：上海市湖滨路202号普华永道中心11楼

  法定代表人：杨绍信

  联系电话：（021）23238888

  经办注册会计师：单峰、刘颖

  联系人：魏佳亮

  四、基金的名称

  本基金名称：鹏华中证500指数证券投资基金（LOF）

  五、基金的运作方式及类型

  （一）本基金运作方式

  上市契约型开放式

  （二）本基金类型

  股票型证券投资基金

  六、基金的投资目标

  本基金采用指数化投资方式，追求基金净值增长率与业绩比较基准收益率之间的跟踪误差最小化，力争将日均跟踪偏离度控制在0.35%以内，年跟踪误差控制在4%以内，以实现对中证500指数的有效跟踪。

  七、基金的投资方向

  本基金投资于具有良好流动性的金融工具，主要投资于中证500指数的成份股及其备选成份股（投资比例不低于基金资产净值的90%），现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。此外，为更好的实现投资目标，本基金将少量投资于非中证500成份股、新股（首次发行或增发等）以及法律法规及中国证监会允许基金投资的其它金融工具。

  如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

  八、基金的投资策略

  本基金采用被动式指数投资方法，原则上按照成份股在中证500指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。

  当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。

  1、资产配置策略

  为实现紧密跟踪业绩比较基准的投资目标，本基金将以不低于基金资产净值90%的资产投资于中证500指数成份股和备选成份股，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5％。

  2、股票投资策略

  （1）股票投资组合的构建

  本基金在建仓期内，将按照中证500指数各成份股的基准权重对其逐步买入，在力求跟踪误差最小化的前提下，本基金可采取适当方法，以降低买入成本。当遇到成份股停牌、流动性不足等其他市场因素而无法依指数权重购买某成份股及预期标的指数的成份股即将调整或其他影响指数复制的因素时，本基金可以根据市场情况，结合研究分析，对基金资产进行适当调整，以期在规定的风险承受限度之内，尽量缩小跟踪误差。

  （2）股票投资组合的调整

  本基金所构建的股票投资组合将根据中证500指数成份股及其权重的变动而进行相应调整，本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况、新股增发因素等变化，对其进行适时调整，以保证基金净值增长率与基准指数间的高度正相关和跟踪误差最小化。基金管理人将对成份股的流动性进行分析，如发现流动性欠佳的个股将可能采用合理方法寻求替代。由于受到各项持股比例限制，基金可能不能按照成份股权重持有成份股，基金将会采用合理方法寻求替代。

  1）定期调整

  根据标的指数的调整规则和备选股票的预期，对股票投资组合及时进行调整。

  2）不定期调整

  根据指数编制规则，当中证500指数成份股因增发、送配等股权变动而需进行成份股权重新调整时，本基金将根据各成份股的权重变化进行相应调整；

  根据本基金的申购和赎回情况，对股票投资组合进行调整，从而有效跟踪标的指数；

  根据法律、法规规定，成份股在标的指数中的权重因其它特殊原因发生相应变化的，本基金可以对投资组合管理进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。

  3、债券投资策略

  本基金可以根据流动性管理需要，选取到期日在一年以内的政府债券进行配置。本基金债券投资组合将采用自上而下的投资策略，根据宏观经济分析、资金面动向分析等判断未来利率变化，并利用债券定价技术，进行个券选择。

  九、基金的业绩比较基准

  本基金业绩比较基准为：中证500指数收益率×95%+银行同业存款利率×5%。

  中证500指数扣除了沪深300指数样本股及最近一年日均总市值排名前300名的股票，再按照最近一年（新股为上市以来）的日均成交金额由高到低排名，剔除排名后20%的股票，然后将剩余股票按照日均总市值由高到低进行排名，选取排名在前500名的股票作为该指数样本股。该指数以调整股本为权重，采用派许加权综合价格指数公式进行计算，其中调整股本根据分级靠档方法获得。该指数综合反映了沪深证券市场内小市值公司的整体状况。本基金充分考虑本基金各资产投资比例要求从而构建上述业绩比较基准。

  如果中证500指数被停止编制及发布，或中证500指数由其他指数替代（单纯更名除外），或由于指数编制方法等重大变更导致中证500指数不宜继续作为本基金的标的指数，本基金管理人在履行适当程序后，可以变更基金的标的指数和业绩比较基准，并在变更前提前2个工作日在中国证监会指定的媒体上公告。

  十、基金的风险收益特征

  本基金属于采用指数化操作的股票型基金，其预期的风险和收益高于货币市场基金、债券基金、混合型基金，为证券投资基金中的较高预期风险、较高预期收益品种。

  十一、基金的投资组合报告（未经审计）

  本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大

  遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  本基金的托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，已于2013年1月17日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  本报告中所列财务数据截至2012年12月31日（未经审计）。

  1、 截至2012年12月31日基金资产组合情况

  2、截至2012年12月31日按行业分类的股票投资组合

  （1）指数投资按行业分类的股票投资组合

  （2）积极投资按行业分类的股票投资组合

  本基金截至2012年12月31日未持有积极投资的股票。

  3、截至2012年12月31日按公允价值占基金资产净值比例大小排序的积极投资前五名与指数投资的前十名股票明细

  （1）指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

  （2）积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细

  本基金2012年12月31日未持有积极投资的股票。

  4、截至2012年12月31日按债券品种分类的债券投资组合

  5、截至2012年12月31日按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

  注：上述债券明细为本基金本报告期末持有的全部债券。

  6、截至2012年12月31日按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

  本基金截至2012年12月31日未持有资产支持证券。

  7、截至2012年12月31日按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

  本基金截至2012年12月31日未持有权证。

  8、投资组合报告附注

  (1) 本基金投资的前十名证券中本期没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。

  (2) 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

  (3)其他资产构成

  (4) 截至2012年12月31日持有的处于转股期的可转换债券明细

  本基金截至2012年12月31日未持有处于转股期的可转换债券。

  (5)期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

  (6)期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

  本基金截至2012年12月31日未持有积极投资的股票。

  (7) 投资组合报告附注的其他文字描述部分

  由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。

  十二、基金的业绩

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资人在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

  1、本基金基金合同生效以来的投资业绩与同期基准的比较如下表所示（本报告中所列财务数据未经审计）：

  2、基金合同生效以来基金份额净值的变动情况，并与同期业绩比较基准的变动进行比较：

  ■

  注1：本基金业绩比较基准＝中证500指数收益率×95%+银行同业存款利率×5%；

  注2：本基金基金合同于2010年2月5日生效；

  注3：本基金业绩截止日为2012年12月31日。

  十三、基金的费用与税收

  （一）基金费用的种类

  1、基金管理人的管理费；

  2、基金托管人的托管费；

  3、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；

  4、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费；

  5、基金份额持有人大会费用；

  6、基金的证券交易费用；

  7、基金的银行汇划费用；

  8、《基金合同》生效后与基金相关的指数使用费；

  9、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。

  本基金终止清算时所发生费用，按实际支出额从基金财产总值中扣除。

  （二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式

  1、基金管理人的管理费

  本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.75%年费率计提。管理费的计算方法如下：

  H＝E×0.75%÷当年天数

  H为每日应计提的基金管理费

  E为前一日的基金资产净值

  基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。

  2、基金托管人的托管费

  本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.15%的年费率计提。托管费的计算方法如下：

  H＝E×0.15%÷当年天数

  H为每日应计提的基金托管费

  E为前一日的基金资产净值

  基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。

  上述一、基金费用的种类中第3－8项费用，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

  （三）与基金销售有关的费用

  1、申购费

  本基金的申购费用应在投资人申购基金份额时收取。本基金的申购费用不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。本基金采取金额申购的方式。

  本基金对通过直销柜台申购的养老金客户与除此之外的其他投资者实施差别的申购费率。

  养老金客户指基本养老基金与依法成立的养老计划筹集的资金及其投资运营收益形成的补充养老基金，包括全国社会保障基金、可以投资基金的地方社会保障基金、企业年金单一计划以及集合计划。如将来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，基金管理人可在招募说明书更新时或发布临时公告将其纳入养老金客户范围，并按规定向中国证监会备案。非养老金客户指除养老金客户外的其他投资者。

  通过基金管理人的直销柜台申购本基金基金份额的养老金客户申购费率如下表：

  其他投资者申购本基金基金份额的申购费率（场外、场内的申购费率相同）如下表：

  投资者在一天之内如果有多笔申购，适用费率按单笔分别计算。

  2、转换费

  本基金目前仅可办理场外转换业务，场内暂未开通基金间转换业务。

  具体转换费率、计算公式及转换业务规则详见基金管理人的相关公告。

  3、赎回费：本基金的场外赎回费率按持有年限逐年递减，具体费率如下：

  本基金的场内赎回费率为固定值0.5%。

  本基金的赎回费用在投资者赎回本基金份额时收取。本基金的赎回费用由赎回申请人承担，赎回费总额的25%归基金财产，75%用于支付市场推广、注册登记费和其他手续费。

  4、本基金的申购费率、转换费率、赎回费率和收费方式由基金管理人根据《基金合同》的规定确定并在《招募说明书》中列示。基金管理人和基金托管人协商后，可以根据《基金合同》的相关约定调整费率或收费方式，基金管理人最迟应于新的费率或收费方式实施日前2个工作日在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告。

  5、基金管理人可以在不违背法律法规规定及《基金合同》约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划，针对特定地域范围、特定行业、特定职业的投资者以及以特定交易方式（如网上交易、电话交易等）等进行基金交易的投资者定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管部门要求履行相关手续后基金管理人可以适当调低基金申购费率、基金赎回费率和基金转换费率。

  （四）不列入基金费用的项目

  下列费用不列入基金费用：

  1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失；

  2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

  3、《基金合同》生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费用等费用；

  4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。

  （五）费用调整

  基金管理人和基金托管人协商一致后，可根据基金发展情况调整基金管理费率、基金托管费率等相关费率。

  调高基金管理费率、基金托管费率等费率，须召开基金份额持有人大会审议；调低基金管理费率、基金托管费率等费率，无须召开基金份额持有人大会。

  基金管理人必须最迟于新的费率实施日前2日在至少一种指定媒体和基金管理人网站上公告。

  （六）基金税收

  本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。

  十四、对招募说明书更新部分的说明

  本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其它有关法律法规的规定，结合本基金管理人对本基金实施的投资管理活动，对本基金管理人原公告的本基金招募说明书进行了更新，主要更新的内容如下：

  1、在“重要提示”部分明确了更新招募说明书内容的截止日期及有关财务数据的截止日期。

  2、对“三、基金管理人”部分内容进行了更新。

  3、对“四、基金托管人”部分内容进行了更新。

  4、对“五、相关服务机构”部分内容进行了更新。

  5、对“六、基金的募集与基金合同生效”部分内容进行了更新。

  6、在“十一、基金的投资”一章，更新了本基金投资组合报告的相关内容。

  7、更新了“十二、基金的业绩”的相关内容。

  8、对“十六、基金的费用与税收”部分内容进行了更新。

  9、对“二十三、对基金份额持有人的服务”相关内容进行了更新。

  10、更新了“二十四、其他应披露事项”的相关内容。

  鹏华基金管理有限公司

  2013年3月16日