证券时报多媒体数字报

  证券时报记者 马宇飞

  北海港（000582）今日披露资产重组报告书（修订稿）以及最新的资产评估报告，这意味着公司整体上市的步伐又推进一步。根据修订后的方案，本次重组将取消原定的17亿巨额配套融资。分析人士称，此举避免了过分摊薄中小股东的权益，对中小股东有利。

  据了解，由于原审计机构中磊会计师事务所因“万福生科事件”遭证监会重责，被撤销证券服务业务许可，北海港不得不临时更换审计机构拖累了重组进度。但在改聘大信会计师事务所后，公司很快完成新的方案及资产评估报告，待广西国资委批准后就将上报证监会。

  北海港此番重组被外界寄予了厚望。按照之前披露的重组方案，上市公司拟向北部湾港务集团及其全资子公司防城港务集团发行股份购买其持有的钦州港100%股权、防城港100%股权和北部湾拖船防城港有限公司57.57%的股权。目标资产作价51.82亿元，合计发行6.9亿股，发行价格7.51元/股。

  同时，北海港还拟向不超过10名投资者发行股份募集配套资金，预计发行数量不超过2.3亿股，发行价格不低于6.76元/股，募集配套资金总额不超过17.27亿元。

  若重组成功，将实现北部湾集团优质港口业务的整体上市。盈利预测报告显示，上述收购资产等交易事项完成后，北海港2012年、2013年预计实现主营业务收入分别为46.39亿元、36.32亿元，净利润分别为5.45亿元、5.55亿元。

  值得注意的是，在今日披露的最新重组方案中，上述17.27亿的配套融资被取消。对此，北海港表示，此举不会对原交易方案中发行股份购买资产交易的部分构成任何影响，也不会对交易完成后公司的生产经营及后续整合等事宜产生实质性影响，所以本次调整方案不构成对原交易方案的重大变更。