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东北制药集团股份有限公司2013半年度报告摘要 2013-08-21 来源：证券时报网 作者：
1、重要提示 （1）公司简介
2、主要财务数据及股东变化 （1）主要财务数据 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否
（2）前10名股东持股情况表
3、管理层讨论与分析 2013年上半年公司运营态势企稳向好。公司总体经营规模同比基本持平，销售利润率指标对比上年水平显著提高，半年内企业利润减亏近70%。公司上半年实现营业收入203,041.47?万元，去年同期实现营业收入200,237.33万元与去年同期相比上升1.4%。实现归属于上市公司股东的净利润-3,270.41万元，与去年同期归属于上市公司股东的净利润-12,107.67万元相比，减亏73%。公司主导产品维生素C价格低仍是影响公司上半年亏损的主要原因。 原料药业务立意于产品生存、发展的战略高度，通过大力促进产品分级和差异化营销，以及以技术升级带动效益提升。上半年原料药主导产品群实现出口数量和出口价格双增长。通过狠抓技术创新和管理创效，维生素C成本大幅降低，有效抵御国际维生素C市场不景气的大环境。 公司制剂业务上半年增速明显，制剂业务占公司整体业务比重不断上升。以服务市场为立足点，以提升质量和效率为主线，不断强化生产系统保障，推进工艺技术进步全力实现产品竞争能力的提升。上半年，制剂业务突破性地完成了27条生产线的新版GMP认证，创行业一次性通过认证生产线数量最多的标杆；同时围绕调整、转型、聚焦，不断调整完善组织机构，推动公司销售业务面向终端和学术推广转型，聚焦终端客户和核心产品，重点品种如整肠生、卡孕栓、磷钠、氨丁三醇、东维力、麻精类药品等增速平稳，重点产品整肠生销量同比增长10%，卡孕栓销量增长20%以上的成绩，子公司东北制药集团销售有限公司根据市场变化和公司运营发展需要不断调整完善组织机构，推动公司销售重心向终端、向学术进行转型，聚焦核心产品、聚焦医疗终端。 公司商业业务板块上半年运行情况良好，商业业务狠抓细节深化，在终端业务开拓、采购资金管理、库存商品管理等方面取得了明显进步。 新兴的生物制药业务上半年一次性了通过国家食药监局考核组对生产现场的质量管理体系核查，确保HBV/HIV产品注册工作按照计划进行；生产准备和销售策划基本完备。健康事业部上半年围绕生产线QS认证、产品研发、市场推广、产品销售等开展了一系列相关工作，进展良好，已经完成了初期业务布局和市场试点，下半年将加速发展步伐。 在产品研发方面，公司上半年持续在研发领域内投入大量人力物力，在五大领域内（抗肿瘤/替尼类、抗感染、抗艾滋病毒、糖尿病、神经系统）筛选研究开发题目，新立项并开题6项，开展首仿药物研究。 另外，继一期制剂厂区搬迁后，公司按计划重启了二期原料药搬迁改造工程。磷霉素钠的搬迁设备安装工程接近尾声；金刚烷胺、硫糖铝等厂房土建工程已经开工；左卡尼汀、卡前列甲酯等一批有竞争力、市场前景看好的募投项目搬迁正在策划和招标推进中。原料药产品搬迁后，将实现产品规模的合理调整、产品装备及技术水平的迅速提升以及质量水平质的飞跃，进而实现更多产品具备出口欧美高端市场的条件，促进企业原料药业务健康可持续发展。 4、涉及财务报告的相关事项 （1）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 1.公司采暖费报销的有关情况说明 东北制药集团股份有限公司采暖费的报销管理及财务核算的流程为：每年11月份开始，由行政部负责审核员工的采暖费发票、可报销面积、房屋产权证明等文件，对符合规定要求的发票按月编制费用报销预算并通过财务部门支付。财务部门在取得经过审核的员工采暖费发票及行政部的付款申请后办理付款并计入当月管理费用。由于公司员工数量众多，且提交采暖费发票的时间不均衡，所以导致每个采暖季（当年11月1日至次年3月31日）的采暖费报销在当年的11月份至次年的3月份完成。 2.采暖费报销的会计处理更正情况 考虑到次年1-3月（资产负债表日后期间）基本可以取得绝大部分采暖费发票，根据《企业会计准则—基本准则》有关要求，企业应当以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告，故公司决定对前期会计处理予以更正。 3.对比较期财务状况和经营成果的影响 经统计，2013年1-3月份报销属于2012-2013采暖季的采暖费金额为751.25万元，2012年报销属于2011-2012采暖季的采暖费金额为13.67万元。由于采暖费的跨年度报销导致公司2012年度多计利润总额为737.58万元，并由此导致公司2012年度多计净利润为678.01万元。 根据《企业会计准则第?28?号—会计政策、会计估计变更及差错更正》的规定，公司就上述事项对前期予以追溯重述。该等重述对公司2010年度-2012年度合并报表相关项目的影响如下： 金额单位：人民币元
本会计差错更正导致公司2012年1—12月份利润总额减少737.58万元，净利润减少 678.01万元；2013年度1-6月份利润增加737.58万元，净利润增加678.01万元。 本次调整金额未对公司2012年盈亏状况及2013年业绩情况产生重大影响。 证券代码：000597 证券简称：东北制药 编号：2013—043 东北制药集团股份有限公司 第六届董事会第三次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 1、东北制药集团股份有限公司第六届董事会第三次会议于2013年8月19日以通讯表决方式召开。 2、会议应到董事9人，实到董事9人。 3、会议符合《公司法》和《公司章程》规定，所形成的决议有效。 二、董事会会议审议情况 会议审议并以记名投票表决方式通过如下议案： 议案1、《公司2013年中期报告全文及摘要的议案》 具体内容详见巨潮资讯网及公司公告2013-044《东北制药集团股份有限公司2013半年度报告摘要》 表决结果：同意9票 反对0票 弃权0票 议案2、《关于东北制药集团股份有限公司采暖费报销会计处理更正的议案》 具体内容详见《关于东北制药集团股份有限公司采暖费报销会计处理更正的情况说明》 表决结果：同意9票 反对0票 弃权0票 议案3、《关于辽宁证监局对公司现场检查相关问题整改方案的议案》 具体内容详见公司公告2013-045《关于辽宁证监局现场检查相关问题整改方案的公告》 表决结果：同意9票 反对0票 弃权0票 特此公告。 东北制药集团股份有限公司 董事会 二0一三年八月二十一日 证券代码：000597 证券简称：东北制药 公告编号：2013---046 东北制药集团股份有限公司 第六届监事会第三次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 1、东北制药集团股份有限公司第六届监事会第三次会议于2013年8月19日以通讯表决的方式召开。 2、会议应到监事4人，实到监事4人。 3、会议符合《公司法》和《公司章程》规定，所形成的决议有效。 二、监事会会议审议情况 会议审议并以记名投票表决方式通过如下议案： 议案1、《公司2013年中期报告全文及摘要的议案》 表决结果：同意4票 反对0票 弃权0票 议案2、《关于东北制药集团股份有限公司采暖费报销会计处理更正的议案》 表决结果：同意4票 反对0票 弃权0票 议案3、《关于辽宁证监局对公司现场检查相关问题整改方案的议案》 表决结果：同意4票 反对0票 弃权0票 特此公告。 东北制药集团股份有限公司监事会 二0一三年八月二十一日 证券代码：000597 证券简称：东北制药 公告编号：2013-047 东北制药集团股份有限公司 2013年前三季度业绩预告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本期业绩预计情况 1、业绩预告期间：2013年1月1日---2013年9月30日 2、预计的业绩：亏损
二、业绩预告预审计情况 业绩预告未经过注册会计师预审计。 三、业绩变动原因说明 公司预计三季度由于公司主导产品VC价格继续处于低位，及原料药和制剂药品等主要生产单位进行年度检修影响，第三季度（单季）预计亏损4000-5000万元；2012年1-9月营业利润为亏损21,737.31万元，由于搬迁补偿确认净收益约3.1亿元，归属于上市公司股东的净利润9,453万元，因此2013年1-9月营业利润与去年同期相比已大幅降低经营性亏损。 四、其他相关说明 1、公司2013年 1-9月份实际业绩情况及财务数据以公司2013年三季度报告为准。 2、《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）为公司指定的信息披露媒体，公司将按照有关法律法规的规定及时履行信息披露义务，公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的公告为准，敬请投资者注意投资风险。 特此公告。 东北制药集团股份有限公司董事会 二0一三年八月二十一日 证券代码：000597 证券简称：东北制药 编号：2013—045 关于辽宁证监局现场检查 相关问题整改方案的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 中国证券监督管理委员会辽宁监管局（以下简称“辽宁证监局”）于 2013年 5 月 22 日至6月4日，对东北制药集团股份有限公司(以下简称“公司”)进行现场检查，并于2013 年7 月26日向公司下发了 [2013]4号《关于对东北制药集团股份有限公司采取责令改正措施的决定》。公司对存在的问题高度重视，成立了以董事长为第一责任人的整改领导小组。研究制订了可行有效的整改方案，并召开了董事会和监事会会议，认真剖析问题存在的原因、研究整改方案、明确整改时效和落实责任人。现将本次整改方案公告如下： 问题一、固定资产日常修理费核算不规范。公司将固定资产日常修理费用在“制造费用”中核算。 整改方案及措施为：公司决定从2013年7月份开始调整目前的修理费用的账务处理方法，严格按照会计准则的要求，对于企业发生的固定资产修理费用不符合资本化确认条件的后续支出，凡属于“与专设销售机构相关”的支出一次性计入发生期间的销售费用；凡属于“生产车间（部门）和行政管理部门等发生的固定资产修理费用”的支出一次性计入发生期间的管理费用。 问题二、易挥发性液体物料实际消耗核算不规范。 问题产生的原因：由于东北制药集团股份有限公司（母公司）是以生产和销售化学原料药为主的制药企业，企业生产所用原材料多为化工、石油产品制品，其中甲醇、乙醇等原料均为易挥发的液体原料，在仓储、运输、生产过程不可避免的会产生一部分挥发性减少，属于企业生产过程中的必要的一部分物料消耗。 整改方案及措施为：考虑到上述情况为原料存储过程中的正常损耗，应在日常生产经过程中将该损耗均衡摊销。为此，公司拟从2013年下半年开始形成制度性的安排，于每季度终了的次月，在生产车间领料时综合考虑经验损耗率，将易挥发性物料于领料当期进行消耗。公司在每季度终了，组织盘点，调整账存差额，并持续加强管理，不断减少易挥发性物料的库耗。 本次辽宁证监局现场检查帮助公司查找了存在的问题和不足，对促进公司规范运作起到了积极的作用。公司将认真落实各项整改方案，进一步加强对相关人员的法律法规培训、和会计准则的学习，提升规范运作水平，维护公司及全体股东利益，确保公司持续健康发展。公司计划于2013年12月31日前完成整改工作。 特此公告。 东北制药集团股份有限公司 董事会 2013年8月21日 本版导读：
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2013年8月21日
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