证券时报多媒体数字报

（上接B45版）

该事项的详细情况请参见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的关于会计政策变更的公告。

表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票，回避0票。

六、审议并通过《关于审议公司2013年度中期业绩公告及中期报告文稿的议案》

同意公司2013年度中期业绩公告、2013年半年度报告全文和摘要文稿，同时授权董事会秘书对该等文稿予以最后完善、定稿和发布。

表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票，回避0票。

七、审议并通过《关于召开中国交通建设股份有限公司二○一三年度第二次临时股东大会及提请二○一三年度第二次临时股东大会审议事项的议案》

同意于2013年10月30日上午9：00在北京中国交通建设大厦召开公司2013年度第二次临时股东大会，审议《关于变更募集资金用途的议案》。

授权公司董事会秘书在本次董事会结束后，安排向公司股东发出召开临时股东大会的通知，在该通知中应列明会议日期、时间、地点和将审议的事项。

表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票，回避0票。

八、审议并通过《关于审议〈中国交通建设股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告〉的议案》

同意根据核查公司2013年上半年度的募投项目的进展情况编写的《中国交通建设股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，详细情况请参见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的关于募集资金存放与实际使用情况专项报告的公告。

表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票，回避0票。

特此公告。

中国交通建设股份有限公司董事会

2013年8月28日

证券代码：601800 证券简称：中国交建 公告编号：临2013-048

中国交通建设股份有限公司

第二届监事会第十三次会议决议公告

中国交通建设股份有限公司（以下简称本公司或公司）监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本公司第二届监事会第十三次会议通知于2013年8月22日以书面形式发出，会议于2013年8月27在北京召开。本次会议应出席监事3名，实际出席会议监事3名。本次会议召开程序及出席监事人数符合《公司法》等法律法规及公司章程的有关规定。

会议审议通过相关议案并形成决议如下：

一、 审议通过《关于公司会计政策变更的议案》

同意根据《国际会计准则第19号（2011）－雇员福利》的要求变更公司会计政策并追溯调整。

变更后的会计政策为“精算利得和损失”更名为“重新计量”，并直接计入其他综合收益。精算利得和损失将不再使用区间法予以递延或计入损益。计入其他综合收益的重新计量在后续区间内将不再循环递延至损益。

监事会认为：本次会计政策变更，符合《企业会计准则解释第2号》（财会[2008]11号）的规定，能够使公司的会计政策更加准确地反映公司的财务状况，提供更准确的会计信息，符合公司及所有股东的利益。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票

二、 审议通过《关于审议公司2013年度中期业绩公告及中期报告文稿的议案》

同意公司2013年度中期业绩公告及公司2013年半年度报告。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票

三、 审议通过《关于审议<中国交通建设股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》

同意根据核查公司2013年上半年度的募投项目的进展情况编写的《中国交通建设股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票

特此公告。

中国交通建设股份有限公司监事会

2013年8月28日

证券代码：601800 证券简称：中国交建 公告编号：临2013-049

中国交通建设股份有限公司

关于会计政策变更的公告

中国交通建设股份有限公司（以下简称本公司或公司）董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司于2013年8月27日召开第二届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，现将具体情况公告如下：

一、会计政策变更的原因

公司及其子公司（以下称本集团）对于2005年12月31日前退休的员工承担一定的退休津贴、医疗费用等补充福利费用，即设定受益计划责任。于2013年1月1日以前，离退休员工的补充福利费用产生的精算利得和损失中，超过设定受益义务现值与计划资产公允价值两者中较高者的10%的部分立即确认为损益。

国际会计准则理事会发布的《国际会计准则第19号(2011)－雇员福利》自2013年1月1日起生效。同时，根据财政部于2008年8月7日发布的《企业会计准则解释2号》，内地企业会计准则和香港财务报告准则实现等效后，同时发行A股和H股的上市公司，对于同一交易事项，应当在A股和H股财务报告中采用相同的会计政策、运用相同的会计估计进行确认、计量和报告，不得在A股和H股财务报告中采用不同的会计处理。本集团自2013年1月1日起在国际财务报告准则下采用了前述准则，因此本集团在截止2013年6月30日止六个月期间的中期财务报表中同时采用与国际财务报告准则财务报表相同的会计政策。

采用《国际会计准则第19号(2011)－雇员福利》后，本集团离退休员工的补充福利费用产生的精算利得和损失(即重新计量)不再使用区间法予以递延或计入损益，而是将其直接计入其他综合收益，且未来期间不得通过损益转回。该准则自2013年1月1日开始生效并要求采用追溯调整法。

二、会计政策变更及具体会计处理

本次会计政策变更前采用的会计政策：资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减计划资产的公允价值，同时就未确认的精算利得和损失以及未确认的过去服务成本进行调整。设定受益义务每年由独立精算师以预期累积福利单位法计算。设定受益义务的现值是将预期未来现金流出额按与职工福利负债期限相似的国债利率折现计算的。精算利得和损失中，超出设定受益义务现值与计划资产公允价值两者中较高者的10%的部分立即确认为损益。

本次会计政策变更后采用的会计政策：“精算利得和损失”更名为“重新计量”，并直接计入其他综合收益。精算利得和损失将不再使用区间法予以递延或计入损益。计入其他综合收益的重新计量在后续区间内将不再循环递延至损益。

三、对以往年度财务状况和经营成果的影响金额

自2013年1月1日，本集团对前述离退休员工提供的补充福利费用采用上述变更后的会计政策。根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更及差错更正》相关规定，本次会计政策变更需在2013年中期的比较财务报表中进行追溯调整。

会计政策变更对资产负债表科目和利润表项目的影响的详细情况，请参见附件1和附表2。

本集团认为可能会影响应付离退休人员福利负债账面价值的多项精算假设，包括折现率等于中期财务报告期间并无重大变化，因此于截至2013年6月30日止六个月期间及比较期间并未确认设定受益计划责任现值相关的精算利得和损失。采用《国际会计准则第19号(2011)－雇员福利》对本集团截至2013年6月30日止六个月期间以及比较期间利润表并无重大影响。

四、公司董事会、监事会及独立董事对本次会计政策变更的意见

公司董事会认为，本次会计政策变更，符合《企业会计准则解释第2号》（财会[2008]11号）的规定，符合公司实际情况，同意本次会计政策变更。

公司监事会认为，本次会计政策变更，符合《企业会计准则解释第2号》（财会[2008]11号）的规定，能够使公司的会计政策更加准确地反映公司的财务状况，提供更准确的会计信息，符合公司及所有股东的利益。公司监事会同意公司本次会计政策变更。

公司独立董事认为，本次会计政策变更，符合《企业会计准则解释第2号》（财会[2008]11号）的规定，能够使公司的会计政策更加准确地反映公司的财务状况，提供更准确的会计信息，符合公司及所有股东的利益。公司董事会审议本次会计政策变更的程序符合有关法律、法律的规定，独立董事同意公司本次会计政策变更。

五、会计师事务所对本次会计政策变更的意见

普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对本次会计政策变更出具了关于《中国交通建设股份有限公司截至2013年6月30日止六个月期间会计政策变更的专项说明》，认为采用《国际会计准则第19号(2011)－雇员福利》对公司截至2013年6月30日止六个月期间以及比较财务报表期间利润表并无重大影响。

六、上网公告附件

（一） 独立董事意见；

（二） 会计师事务所意见。

特此公告。

中国交通建设股份有限公司董事会

2013 年8月28日

附件1

附表2

证券代码：601800 证券简称：中国交建 公告编号：临2013-050

中国交通建设股份有限公司

关于募集资金存放与实际使用情况

专项报告的公告

中国交通建设股份有限公司（以下简称本公司或公司）董事会及全体董事保证公告内容的真实性、准确性和完整性，承诺公告书不存在虚假加载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别及连带的法律责任。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额及资金到位情况

经中国证券监督管理委员会以证监许可［2012］125号文核准，公司于2012年2月15日公开发行1,349,735,425股A股。本次募集资金总金额为4,999,999,995元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为人民币4,864,034,779元，已经普华永道中天会计师事务所有限公司（现已完成特殊普通合伙会计师事务所的转制工作，并更名为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)）审验，并出具了普华永道中天验字（2012）第035号的《验资报告》。A股募集资金已存入中国银行股份有限公司北京德胜支行、中国农业银行股份有限公司总行营业部、中国工商银行股份有限公司北京和平里支行、中国建设银行股份有限公司北京东四支行、交通银行股份有限公司北京和平里支行、招商银行股份有限公司北京分行营业部、中信银行股份有限公司北京京城大厦支行等募集资金专户存储银行。

(二)报告期内使用金额及当前余额

报告期内已使用募集资金为5,275.49万元，截至2013年6月30日，公司累计使用募集资金为189,292.33万元，尚未使用募集资金账户余额为298,505.40万元。

二、募集资金管理情况

根据中国证监会《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》的有关规定，公司分别在中国银行股份有限公司北京德胜支行、中国农业银行股份有限公司总行营业部、中国工商银行股份有限公司北京和平里支行、中国建设银行股份有限公司北京东四支行、交通银行股份有限公司北京和平里支行、招商银行股份有限公司北京分行营业部、中信银行股份有限公司北京京城大厦支行开设账户作为募集资金专项账户，2012年3月6日，公司及联合保荐机构中银国际证券有限责任公司和国泰君安证券股份有限公司与上述银行签订《募集资金专户存储三方监管协议》。

三、报告期内募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目（以下简称募投项目）的资金使用情况

报告期内公司募投项目的资金使用情况，参见“募集资金使用情况对照表”（见附表）。

(二)募投项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在置换自有资金先期投入的情况。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(四)节余募集资金使用情况

截至2013年6月30日，公司募投项目尚未建设完成，不存在募集资金节余的情况。

(五)募集资金使用的其他情况。

报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

报告期内，公司募投项目未发生变更。

公司拟对以下募投项目进行变更：

(一)终止疏浚船舶购置项目，原计划使用资金约为人民币（货币单位，下同）189,211.01万元。使用投向变更为贵州省贵阳至瓮安高速公路BOT项目，计划投入110,000.00万元；重庆沿江高速丰都至忠县高速公路BOT项目，计划投入33,000.00万元；节余约46,211.01万元募集资金，使用投向变更为永久补充公司流动资金。

(二)终止工程船舶和机械设备购置项目，原计划使用资金约为107,981.47万元。使用投向变更为购置2台起重船和8台盾构机，计划使用资金合计107,981.47万元。

(三)所有募集资金账户产生的利息，使用投向确定为永久补充公司流动资金。

以上事项已经公司第二届董事会第三十次会议审议通过，待提交公司2013年第二次临时股东大会审议，详见本公司于2013年6月29日在上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）发布的中国交通建设股份有限公司关于变更募集资金投资项目公告。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。本公司募集资金的存放与管理不存在违规情形。

特此公告。

中国交通建设股份有限公司董事会

2013年8月28日

附表1： 募集资金使用情况对照表

单位：万元

*：实际投入募集资金金额超出拟投入金额的部分为项目对应募集资金专户产生的利息。

注1.终止疏浚船舶购置项目，原计划使用资金约为人民币（货币单位，下同）189,211.01万元。使用投向变更为贵州省贵阳至瓮安高速公路BOT项目，计划投入110,000.00万元；重庆沿江高速丰都至忠县高速公路BOT项目，计划投入33,000.00万元；节余约46,211.01万元募集资金，使用投向变更为永久补充公司流动资金。

注2.终止工程船舶和机械设备购置项目，原计划使用资金约为107,981.47万元。使用投向变更为购置2台起重船和8台盾构机，计划使用资金合计107,981.47万元。

注3.所有募集资金账户产生的利息，使用投向确定为永久补充公司流动资金。

证券代码：601800 证券简称：中国交建 公告编号：2013-051

中国交通建设股份有限公司

关于对外投资的公告

中国交通建设股份有限公司（以下简称本公司或公司）董事会及全体董事保证公告内容的真实性、准确性和完整性，承诺公告书不存在虚假加载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别及连带的法律责任。

一、对外投资的概述

（一）公司第二届董事会第三十二次会议审议通过了《关于应付股利和未分配利润转增注册资本的议案》，同意对下属27家全资子公司实施应付股利及未分配利润转增资本金。对需转增的未分配利润再次进行利润分配，由这27家全资子公司将分配后形成的应付股利以现金形式上缴至本公司，本公司再以现金形式对下属27家全资子公司进行增资（以下简称对全资子公司增资）。

（二）本次对全资子公司增资不构成重大资产重组。

二、对外投资的具体情况

（一）对全资子公司增资的方式及金额

本次对下属27家全资子公司以现金形式进行增资，具体金额如下：

单位：元 币种：人民币

（二）增资对象的财务状况

公司下属27家全资子公司截至2012年12月31日（经审计）和截至2013年6月30日（未经审计）的财务指标，包括资产总额、净资产、营业收入和净利润，请参见附表。

特此公告。

中国交通建设股份有限公司董事会

2013年8月28日

附表：

公司下属27家全资子公司财务状况表

单位：元 币种：人民币