证券时报多媒体数字报

第一节 重要提示

１．１ 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ及本行网站ｗｗｗ．ｂｏｃ．ｃｎ的半年度报告全文。

１．２ 公司简介

第二节 主要财务数据和股东变化

２．１ 主要财务数据

单位：百万元人民币（百分比除外）

２．２ 前１０名股东持股情况表

本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。

２．３ 控股股东或实际控制人变更情况

不适用

第三节 管理层讨论与分析

３．１ 利润表主要项目分析

上半年，集团实现净利润８４１．７２亿元，实现归属于母公司所有者的净利润８０７．２１亿元，分别同比增长１２．４０％和１２．９２％。平均总资产回报率（ＲＯＡ）１．３０％，净资产收益率（ＲＯＥ）１８．９３％，分别比上年提高０．１１和０．８０个百分点。

集团利润表主要项目如下表所示：

利息净收入与净息差

上半年，集团实现利息净收入１，３７２．８８亿元，同比增加１３２．３４亿元，增长１０．６７％。集团主要生息资产和付息负债项目的平均余额1、平均利率以及利息收支受规模因素和利率因素变动2而引起的变化如下表所示：

1平均余额是根据集团管理账目计算的每日平均余额，未经审阅。

2计算规模因素变化对利息收支影响的基准是报告期内生息资产和付息负债平均余额的变化；计算利率因素变化对利息收支影响的基准是报告期内生息资产和付息负债平均利率的变化，因规模因素和利率因素共同作用产生的影响归结为利率因素变动。

中国内地按业务类型划分的客户贷款、客户存款的平均余额和平均利率如下表所示：

上半年，本行主动优化业务结构，净息差表现良好。集团净息差为２．２３％，比上年提高８个基点。其中，中国内地人民币净息差２．５１％，比上年提高１２个基点；中国内地外币净息差０．９４％，比上年下降１７个基点；境外机构净息差１．２５％，比上年提高１２个基点。

本行合理配置信贷资源，贷款结构持续优化。上半年，中国内地新增人民币贷款中个人贷款占比为６０．２８％，比上年提高８．０５个百分点；“中银信贷工厂”服务模式下小企业人民币贷款比上年末增长２０．４６％，比内地人民币公司贷款平均增幅高约１７个百分点。积极拓展客户存款，有效控制负债成本。６月末，集团客户存款比上年末增长７．６５％，在集团负债中的占比提高２．２２个百分点；严格控制负债成本，集团付息负债率同比下降３６个基点。

非利息收入

上半年，集团实现非利息收入６８７．９６亿元，同比增加１３２．２３亿元，增长２３．７９％。非利息收入在营业收入中占比为３３．３８％，同比上升２．４４个百分点。

手续费及佣金净收入

上半年，集团实现手续费及佣金净收入４５４．８１亿元，同比增加１１２．３１亿元，增长３２．７９％。主要是本行紧密结合客户需求，加大产品创新和推广力度，持续优化中间业务结构。

持续推动银行卡产品创新，扩大中银信用卡品牌效应，银行卡发行量和交易额快速增长，银行卡业务收入同比增长２４．８４％。国际结算、结售汇等传统业务继续保持市场领先，结算与清算手续费同比增长１２．７０％。稳健发展理财业务，向客户提供优质的资产增值服务，代理业务收入同比增长５９．６９％。拓宽咨询顾问业务范围，顾问和咨询费收入同比增长１７２．６０％。全面提升托管服务能力，加快新产品研发，托管及其他受托业务收入同比增长４６．４５％。

其他非利息收入

上半年，集团实现其他非利息收入２３３．１５亿元，同比增加１９．９２亿元，增长９．３４％。本行加强银保合作，推动产品创新，强化产品销售，保险业务收入同比增长６２．４２％。积极应对市场变化，加大贵金属业务市场拓展力度，收入同比增长３０．０４％。

营业支出

上半年，集团营业支出为９６２．３５亿元，同比增加１３４．３７亿元，增长１６．２３％。

业务及管理费

上半年，集团业务及管理费５７０．１４亿元，同比增加５２．１５亿元，增长１０．０７％。成本收入比２７．６７％，同比下降１．１７个百分点。本行持续推进网点转型、渠道建设和系统改造升级，同时积极优化资源配置机制，厉行节约，严格控制一般行政开支，提高资源使用效率。

资产减值损失

上半年，集团资产减值损失１４１．４２亿元，同比增加４９．０５亿元，增长５３．１０％。其中，集团贷款减值损失１３８．８３亿元，同比增加４６．６５亿元，增长５０．６１％。信贷成本为０．３９％，同比上升０．１１个百分点。本行进一步提升风险管理的主动性和前瞻性，继续加强贷款风险防控，信贷资产质量保持稳定，风险抵补能力不断增强。

３．２ 资产负债项目分析

６月末，集团资产总计１３２，５６２．０６亿元，比上年末增加５，７５５．９１亿元，增长４．５４％。集团负债合计１２３，６９８．７３亿元，比上年末增加５，５０８．００亿元，增长４．６６％。

集团资产负债表主要项目如下表所示：

注：

１ 证券投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项债券投资、交易性金融资产。

２ 其他借入资金包括应付债券、长期借款。

客户贷款

本行持续推进信贷结构调整，加大对战略性新兴产业、国家重大建设项目、中小微企业、民生消费等重点领域的支持力度，贷款规模保持适度均衡增长。６月末，集团客户贷款总额７４，３９６．３３亿元，比上年末增加５，７４９．３７亿元，增长８．３８％。其中，人民币贷款５５，９１５．０９亿元，比上年末增加３，４４５．６５亿元，增长６．５７％；外币贷款折合２，９９１．１２亿美元，比上年末增加４１７．３３亿美元，增长１６．２１％。

本行进一步加强主动风险管理，持续推进重点行业领域风险管控，资产质量整体稳定。６月末，集团不良贷款率０．９３％，比上年末下降０．０２个百分点。不良贷款拨备覆盖率２３８．９６％，比上年末提高２．６６个百分点。中国内地机构贷款拨备率２．６２％，与上年末持平。重组贷款总额９９．２６亿元，比上年末下降５．６３％。

本行按照中国银监会《贷款风险分类指引》衡量与管理信贷资产质量。６月末，集团不良贷款总额６９４．６７亿元，比上年末增加４０．１９亿元；不良贷款率０．９３％，比上年末下降０．０２个百分点。

贷款五级分类状况

集团贷款五级分类迁徙率

根据《企业会计准则第２２号—金融工具确认和计量》的规定，若有客观证据证明贷款的预计未来现金流量减少且减少金额可以可靠计量，本行确认该客户贷款已减值，并计提减值准备。６月末，集团已识别减值贷款总额６９３．５６亿元，比上年末增加３９．０１亿元；减值贷款率０．９３％，比上年末下降０．０２个百分点。

本行注意对贷款客户的集中度风险控制。目前，本行符合有关借款人集中度的监管要求。

注：

１ 单一最大客户贷款比例＝单一最大客户贷款余额／资本净额。

２ 最大十家客户贷款比例＝最大十家客户贷款余额／资本净额。

其中：本报告期，资本净额根据《商业银行资本管理办法（试行）》（银监会令２０１２年第１号）计算；２０１２年及以前，资本净额根据《商业银行资本充足率管理办法》（银监会令２００４年第２号）计算。

证券投资

６月末，集团证券投资总额２１，６４８．０４亿元，比上年末减少４５７．２０亿元，降低２．０７％。其中，人民币证券投资总额１５，９４０．２７亿元，比上年末增加７６．９１亿元，增长０．４８％；外币证券投资总额折合９２３．７８亿美元，比上年末减少６９．２８亿美元，降低６．９８％。

集团持有欧洲各国政府及各类机构发行债券账面价值折合人民币３７３．６５亿元，其中英国、德国、荷兰、法国和瑞士五国相关债券账面价值折合人民币３５６．２０亿元，占比９５．３３％。集团不持有希腊、葡萄牙、爱尔兰、意大利、西班牙五国政府及各类机构发行的债券。

集团持有美国次级、Ａｌｔ－Ａ及Ｎｏｎ－Ａｇｅｎｃｙ住房贷款抵押债券账面价值合计９．３４亿美元，相关减值准备余额５．１９亿美元。持有美国房地美公司（Ｆｒｅｄｄｉｅ Ｍａｃ）和房利美公司（Ｆａｎｎｉｅ Ｍａｅ）发行债券和担保债券的账面价值共计０．３９亿美元。

集团证券投资结构如下表所示：

按货币划分的证券投资

集团持有规模最大的十支金融债券情况

注：金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券，包括政策性银行发行的债券、同业及非银行金融机构发行的债券，但不包括重组债券及央行票据。

客户存款

本行持续增强产品创新和差异化服务能力，努力扩大行政事业单位客户基础，深入挖掘产业链上下游客户，客户存款稳步增长。６月末，集团客户存款总额９８，７６１．９６亿元，比上年末增加７，０２２．０１亿元，增长７．６５％。其中，人民币客户存款总额７９，５６１．０６亿元，比上年末增加６，８８１．０２亿元，增长９．４７％；外币客户存款总额折合３，１０７．６０亿美元，比上年末增加７５．２４亿美元，增长２．４８％。

所有者权益

６月末，集团所有者权益合计８，８６３．３３亿元，比上年末增加２４７．９１亿元，增长２．８８％。主要影响因素一是上半年，集团实现净利润８４１．７２亿元，其中归属于母公司所有者的净利润８０７．２１亿元；二是根据股东大会审议批准的２０１２年度利润分配方案，本行宣告派发年度现金股利４８８．５１亿元。

现金流量分析

６月末，集团现金及现金等价物余额８，２７１．５６亿元，比上年末减少２，４５１．２７亿元。

经营活动产生的现金流量为净流出２，５２９．４１亿元，上年同期为净流入５，３１４．８２亿元。主要是同业存放款项净增加额及向其他金融机构拆入资金净额减少。

投资活动产生的现金流量为净流入３４４．７１亿元，上年同期为净流出５６９．５７亿元。主要是投资支付的现金减少。

筹资活动产生的现金流量为净流出９０．２１亿元，净流出额同比减少７９．８２亿元。主要是因为截至２０１３年６月末，本行尚未向股东派发股利，相关股利已于２０１３年７月１２日全数派发。

３．３分部报告

地区分部报告

业务分部

集团主要业务分部的利润总额情况如下表所示：

３．４ 资本管理

２０１３年《商业银行资本管理办法（试行）》正式实施，新办法调整了资本定义及加权风险资产计量规则。６月末，本行新办法下集团资本充足率１２．１４％，一级资本充足率９．２８％，核心一级资本充足率９．２７％，较３月末有所下降，主要由于资本项在二季度一次性扣减了派发的２０１２年股息。随着本行利润留存的不断增长，下半年资本充足率有望回升。

本行根据最新资本监管规则，持续优化表内外资产结构，引导全行强化资本约束意识，优化业务结构。加大对轻资本型资产业务资本配置力度，大力发展非利息收入业务，合理控制表外风险资产增长，严格控制高风险权重资产规模，加大信贷业务保证和抵质押风险缓释要求，节约资本占用。本行将择机完成６００亿减记型二级资本工具发行，提升资本充足水平。

第四节 涉及财务报告的相关事项

４．１与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

于２０１３年，本集团在国际财务报告准则下采用了《国际会计准则第１９号（修订）—雇员福利》，基于中国企业会计准则与国际财务报告准则持续趋同的原则，本集团在按照企业会计准则编制的会计报表中采用了与国际财务报告准则合并会计报表一致的会计处理。主要影响如下：于精算利得和损失发生的期间计入其他综合收益，不再将其作为营业费用计入当期损益，并对期初数据进行了追溯调整。由此导致截至２０１２年６月３０日止６个月期间，税后利润减少人民币１．１８亿元，其他综合收益增加人民币１．１８亿元。

４．２报告期内重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

不适用。

４．３与上年度财务报告相比，财务报表合并范围发生变化的具体说明

无重大变化。

４．４董事会、监事会对会计师事务所出具非标准审计意见的说明

不适用。

中国银行股份有限公司董事会

2013年8月29日

证券代码:601988 证券简称:中国银行 公告编号:临2013—031

转债代码:113001 转债简称:中行转债

中国银行股份有限公司

董事会决议公告

中国银行股份有限公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

中国银行股份有限公司（简称“中国银行”或“本行”）２０１３年８月２９日董事会会议通知于２０１３年８月１５日通过书面及电子邮件方式送达至本行所有董事和监事，会议于２０１３年８月２９日在香港以现场表决方式召开，会议应出席董事１７名，实际亲自出席董事１７名。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《中国银行股份有限公司章程》的规定。监事会成员及高级管理层成员列席了会议。会议由董事长田国立先生主持，出席会议的董事审议并以记名方式投票表决通过了如下议案：

一、中国银行２０１３年中期报告

赞成：１７ 反对：０ 弃权：０

二、关于审议批准《中国银行股份有限公司董事会成员多元化政策》的议案

赞成：１７ 反对：０ 弃权：０

特此公告

中国银行股份有限公司董事会

二○一三年八月二十九日