第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
8名董事出席了审议本次季报的董事会现场会议,独立董事刘玉平通过通讯方式参会。
公司负责人刘江山、主管会计工作负责人俞菊美及会计机构负责人(会计主管人员)李英声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) |
总资产(元) | 2,722,052,792.53 | 2,627,931,409.41 | 3.58% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 1,134,141,282.68 | 1,122,465,290.75 | 1.04% |
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减(%) | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减(%) |
营业收入(元) | 578,326,495.10 | 22.19% | 1,694,771,639.57 | 21.31% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 2,049,162.93 | -28.19% | 10,834,961.53 | -69.92% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | -1,788,204.59 | -240.83% | 2,717,563.61 | -91.01% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | -- | -- | 43,991,468.85 | |
基本每股收益(元/股) | 0.004 | -33.33% | 0.023 | -69.33% |
稀释每股收益(元/股) | 0.004 | -33.33% | 0.023 | -69.33% |
加权平均净资产收益率(%) | 0.18% | -0.05% | 0.96% | -2.25% |
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | 502,497.54 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 6,647,150.00 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,636,836.83 | |
减:所得税影响额 | 1,669,086.45 | |
合计 | 8,117,397.92 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位:股
报告期末股东总数 | 23,705 |
前10名股东持股情况 |
股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 |
股份状态 | 数量 |
刘江山 | 境内自然人 | 50.34% | 241,654,287 | 181,240,715 | | |
俞菊美 | 境内自然人 | 12.6% | 60,463,200 | 45,347,400 | | |
刘红山 | 境内自然人 | 3.24% | 15,565,713 | 0 | | |
刘河山 | 境内自然人 | 1.87% | 8,965,713 | 6,724,285 | | |
刘焕珍 | 境内自然人 | 1.21% | 5,800,000 | 0 | | |
张席彬 | 境内自然人 | 1.04% | 5,000,000 | 0 | | |
康健 | 境内自然人 | 0.39% | 1,867,500 | 0 | | |
安治国 | 境内自然人 | 0.32% | 1,553,829 | 0 | | |
江浩 | 境内自然人 | 0.32% | 1,551,087 | 1,163,315 | | |
束红 | 境内自然人 | 0.28% | 1,326,000 | 0 | | |
前10名无限售条件股东持股情况 |
股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 |
股份种类 | 数量 |
刘江山 | 60,413,572 | 人民币普通股 | 60,413,572 |
刘红山 | 15,565,713 | 人民币普通股 | 15,565,713 |
俞菊美 | 15,115,800 | 人民币普通股 | 15,115,800 |
刘焕珍 | 5,800,000 | 人民币普通股 | 5,800,000 |
张席彬 | 5,000,000 | 人民币普通股 | 5,000,000 |
刘河山 | 2,241,428 | 人民币普通股 | 2,241,428 |
康健 | 1,867,500 | 人民币普通股 | 1,867,500 |
安治国 | 1,553,829 | 人民币普通股 | 1,553,829 |
束红 | 1,326,000 | 人民币普通股 | 1,326,000 |
王慷 | 1,245,000 | 人民币普通股 | 1,245,000 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前10名股东中,刘河山先生、刘红山先生为公司董事长、控股股东刘江山先生的胞弟,刘河山先生现任本公司董事,截止报告期期末,三人分别持有本公司股份为50.34%、1.87%和3.24%;公司董事俞菊美女士、董事江浩先生期末分别持有本公司12.6%和0.32%的股份,江浩先生是俞菊美女士之长子。除上述情况外,公司未知前十名股东之间其他股东相互之间是否存在相互关联关系,也未知是否属于一致行动人。 |
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
截至2013年9月30日,公司前10名股东、前10名无限售条件股东未进行约定购回交易;个人股东何斌在报告期内进行了约定购回交易。
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
资产负债表项目 | 期末数 | 年初数 | 变动金额 | 变动比率 |
货币资金 | 12,711.94 | 21,265.02 | -8,553.08 | -40.22% |
货币资金减少主要是当期投资活动产生的现金净流量为-14,607万元,虽然本期经营活动、筹资活动产生的现金净流入分别达到4,399.15万元、2,509.79万元,但不足以补足其净流出额。 |
资产负债表项目 | 期末数 | 年初数 | 变动金额 | 变动比率 |
应收账款 | 48,962.78 | 41,960.33 | 7,002.45 | 16.69% |
应收账款增加主要是因为收款账期普遍存在,随着销售额的增加,账期内沉淀资金随之增长,本期销售收入较上年同期增长21.31%,应收账款余额增长16.69%亦属正常。 |
资产负债表项目 | 期末数 | 年初数 | 变动金额 | 变动比率 |
在建工程 | 24,411.80 | 18,267.17 | 6,144.63 | 33.64% |
在建工程增加金额主要系氟化工项目的投入增加所致。 |
资产负债表项目 | 期末数 | 年初数 | 变动金额 | 变动比率 |
其他非流动资产 | 12,230.41 | 5,058.79 | 7,171.62 | 141.77% |
增加额主要是本期预付了土地购置资金。 |
资产负债表项目 | 期末数 | 年初数 | 变动金额 | 变动比率 |
应付职工薪酬 | 218.07 | 308.41 | -90.34 | -29.29% |
应付职工薪酬余额变动比率较大,主要是本期将上年末计提的年终奖金按计划在本期发放。 |
资产负债表项目 | 期末数 | 年初数 | 变动金额 | 变动比率 |
应交税费 | 207.45 | 589.75 | -382.30 | -64.82% |
应交税费余额减少主要是绝对额并不大,主要变动项目为应交增值税减少所致。 |
资产负债表项目 | 期末数 | 年初数 | 变动金额 | 变动比率 |
一年内到期的非流动负债 | | 3,200.00 | -3,200.00 | -100.00% |
变动原因为到期还款。 |
资产负债表项目 | 期末数 | 年初数 | 变动金额 | 变动比率 |
长期借款 | 10,000.00 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00% |
2013年7月31日,向河北银行槐南路支行增加2年期贷款5000万元。 |
资产负债表项目 | 期末数 | 年初数 | 变动金额 | 变动比率 |
专项储备 | 438.05 | 102.28 | 335.77 | 328.29% |
变动原因是本期安全生产费提取额大于本期的支出金额。 |
资产负债表项目 | 期末数 | 年初数 | 变动金额 | 变动比率 |
少数股东权益 | - | 7,811.14 | -7,811.14 | -100.00% |
当期全部收购了焦作龙星少数股东持有的40%股权,至报告期末,公司所有子公司均为全资子公司。 |
利润表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动金额 | 变动比率 |
营业收入 | 169,477.16 | 139,703.56 | 29,773.60 | 21.31% |
营业收入增长主要是焦作龙星的投产增量(焦作龙星2012年6月投产,可比期间本期较上年同期增加焦作龙星5个月产量) |
利润表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动金额 | 变动比率 |
营业成本 | 144,196.52 | 116,768.84 | 27,427.68 | 23.49% |
主要原因同营业收入,次要原因是毛利率进一步降低(上年同期综合毛利率16.13%,本期为14.92%)。 |
利润表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动金额 | 变动比率 |
管理费用 | 8,695.98 | 6,305.21 | 2,390.77 | 37.92% |
管理费用增加的2,390.77万元中,由于焦作龙星是2012年6月投产,可比期间新增费用1,035.71万元;本期由于炭黑毛利率不振,母公司安排的计划内停车检修增多,停车期间转入管理费用的折旧费用较上期增加414.63万元,大修费增加219.23万元;期间内母公司计入管理费用-职工薪酬的支出增加219.23万元。 |
利润表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动金额 | 变动比率 |
财务费用 | 6,979.34 | 4,380.98 | 2,598.36 | 59.31% |
财务费用增加主要是随着公司产能的增加,平均占用资金增多致使银行借款平均余额有了较大增加,另外由于人民币升值,本期汇兑损失较上年同期增加655.94万元。 |
利润表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动金额 | 变动比率 |
资产减值损失 | 390.47 | 187.57 | 202.90 | 108.17% |
资产减值损失增长主要是销售额增加后,由于账期增加使得应收账款余额增加,按照公司会计政策计提坏账准备增加所致。 |
利润表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动金额 | 变动比率 |
营业外收入 | 1,424.50 | 745.54 | 678.96 | 91.07% |
营业外收入增长主要是本期收到的增值税即征即退返还款377.92万元,上年同期无此收入。 |
利润表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动金额 | 变动比率 |
所得税费用 | 250.57 | 629.49 | -378.92 | -60.19% |
所得税费用减少基于利润下降,应纳税所得额减少所致。 |
利润表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动金额 | 变动比率 |
归属于母公司所有者的净利润 | 1,083.50 | 3,601.98 | -2,518.48 | -69.92% |
归属于母公司所有者的净利润减少2,518.48万元,主要原因如下:1、销售量的增加使得毛利额增加了2,345.93万元;2、销量增加使得销售费用增加了571.98万元;3、产能扩大后流动资金占用增加使得财务费用增加2,598.36万元;4、产能扩大使得管理费用增加2,390.77万元。 |
现金流量表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动金额 | 变动比率 |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 190,770.91 | 161,845.99 | 28,924.92 | 17.87% |
销售额增加21.31%所致。 |
现金流量表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动金额 | 变动比率 |
收到的税费返还 | 377.92 | - | 377.92 | |
根据财政部、国家税务总局《关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》(财税〔2011〕115号),公司炭黑尾气发电所取得收入执行增值税即征即退100%的优惠政策(本公司从2012年5月开始执行),上年同期尚未收到应退税款。 |
现金流量表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动金额 | 变动比率 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 174,942.74 | 155,544.43 | 19,398.31 | 12.47% |
主要系生产量增加所致。 |
现金流量表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动金额 | 变动比率 |
经营活动产生的现金流量净额 | 4,399.15 | -5,920.09 | 10,319.24 | -174.31% |
主要原因系上期期末期初存货增加额为15,828.21万元,本期只增加了48.98万元。 |
现金流量表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动金额 | 变动比率 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 125.63 | 41.31 | 84.32 | 204.12% |
金额很小,变动正常。 |
现金流量表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动金额 | 变动比率 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 14,732.63 | 33,815.14 | -19,082.51 | -56.43% |
主要系上年同期子公司焦作龙星工程项目投资额、本埠白炭黑项目投资额较大,而本期没有如此大的投资支出所致。 |
现金流量表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动金额 | 变动比率 |
偿还债务支付的现金 | 85,261.12 | 73,200.00 | 12,061.12 | 16.48% |
归还到期贷款增加所致。 |
现金流量表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动金额 | 变动比率 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 6,248.81 | 12,248.30 | -5,999.49 | -48.98% |
主要是上期现金分红6400万元,本期没有同类事项所致。 |
现金流量表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动金额 | 变动比率 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 8,000.00 | - | 8,000.00 | |
收购焦作龙星少数股权,支付给宁联投资有限公司8000万元收购款。 |
现金流量表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动金额 | 变动比率 |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -855.02 | -199.08 | -655.94 | 329.49% |
人民币升值加快的影响。 |
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、2011年5月20日,公司第二届董事会2011年第四次会议审议通过了《关于投资建设白炭黑项目的议案》,同意公司建设3.5万吨高分散白炭黑项目,报告期末工程接近尾声,预计年内可以化工试产。
2、公司于2012年5月18日经中国证监会发行审核委员会审核并获得无条件通过,2012年9月27日收到中国证监会《关于核准龙星化工股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2012]1263号),核准公司非公开发行不超过 6750 万股新股,该批复自核准发行之日起6个月内有效。由于公司二级市场股票价格自2012年9月以来一直低于发行底价,公司未能在中国证监会核准发行之日起6个月内完成非公开发行股票事宜,此次行政许可已经到期失效。
3、公司于2013年4月18日召开2012年度股东大会审议通过了《关于发行公司债券方案的议案》等相关议案,本次拟发行的公司债券票面总额不超过4.5亿元(含4.5亿元)人民币。2013年7月29日,中国证券监督管理委员会发行审核委员会对本次发行公司债券的申请进行了审核。根据审核结果,公司本次发行公司债券的申请获得无条件通过。2013年9月4日,公司收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准龙星化工股份有限公司公开发行公司债券的批复》(证监许可[2013]1135 号),公司将在6个月的有效期内根据市场利率情况择机发售。
4、2013年3月25日,公司发布公告,拟向中国银行间市场交易商协会申请注册发行不超过人民币4亿元的短期融资券,以拓宽融资渠道,根据公司资金需求安排,该融资计划尚在实施过程中。
5、2013年3月25日,公司第二届董事会2013年第一次会议审议通过了《关于分期投资建设氟化工项目的议案》,同意公司分两期建设4000吨/年聚偏氟乙烯项目工程,目前一期工程建设已经启动,预计年内可以完成化工投产。
6、2013年3月25日,公司第二届董事会2013年第一次会议审议通过了《关于收购焦作龙星少数股东股权的议案》,公司拟以自有资金8,000万元人民币收购宁联投资有限公司持有的焦作龙星全部股权,报告期内,公司完成了股权交割事宜,焦作龙星成为公司的全资子公司。
重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
关于投资建设白炭黑项目的议案 | 2011年05月20日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
非公开发行股票有效期届满,发行失败 | 2013年03月26日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
关于发行公司债券的议案 | 2013年04月19日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
关于分期投资建设氟化工项目的议案 | 2013年03月25日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
关于申请发行短期融资券的议案 | 2013年03月25日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
关于收购焦作龙星少数股东股权的议案 | 2013年03月25日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
关于核准龙星化工股份有限公司公开发行公司债券的批复 | 2013年09月06日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
股改承诺 | | | | | |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | | | | | |
资产重组时所作承诺 | | | | | |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 刘江山、俞菊美、刘河山、江浩、马宝亮、孟奎、徐刚、管亮、魏亮 | 作为公司董事、监事、高级管理人员的股东刘江山、俞菊美、刘河山、江浩、马宝亮、孟奎、徐刚、管亮及魏亮承诺上述锁定期结束后,在其任职期间每年转让的股份不得超过其持有公司股份总数的百分之二十五,在离职后半年内不转让其持有的公司股份;在申报离任六个月后的十二个月内,通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占其持有公司股票总数的比例不超过 50%; 遵守公司章程对董事、监事、高级管理人员转让其持有的公司股份作出的其他限制性规定。 | 2010年07月06日 | 长期 | 及时履行 |
其他对公司中小股东所作承诺 | | | | | |
承诺是否及时履行 | 是 |
四、对2013年度经营业绩的预计
2013年度预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度(%) | -80% | 至 | -60% |
2013年度归属于上市公司股东的净利润变动区间(万元) | 880 | 至 | 1,760 |
2012年度归属于上市公司股东的净利润(万元) | 4,404.73 |
业绩变动的原因说明 | 由于市场竞争加剧的影响,报告期内公司综合毛利率较上年同期下降了 1.21 个百分点,公司炭黑的盈利能力进一步降低,这种状况预计在第四季度仍将持续,加之本地区天然气涨价随时可能实施,对公司的经营会产生较大的不确定性,公司盈利能力将会受到进一步削弱,虽然公司已在替代燃料方面进行了成功的实验,但完全取消天然气的使用尚存在一定的难度。 |
龙星化工股份有限公司
法定代表人:刘江山
2013年10月24日