证券时报多媒体数字报

  第一节 重要提示

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人朱郁健、主管会计工作负责人赵惠芬及会计机构负责人(会计主管人员)赵惠芬声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  第二节 主要财务数据及股东变化

  一、主要会计数据和财务指标

  公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

  □ 是 √ 否

  ■

  非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  单位：元

  ■

  对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

  □ 适用 √ 不适用

  二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  单位：股

  ■

  公司股东在报告期内是否进行约定购回交易

  □ 是 √ 否

  第三节 重要事项

  一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因

  1、应收票据。报告期末应收票据余额122,300,151.46元，与期初340,160,619.45元相比，减少217,860,467.99元，下降64.05%。主要原因是，报告期承兑汇票背书结算使用量增加。

  2、应收账款。报告期末应收账款净额214,614,991.38元，与期初141,920,976.01元相比，增加72,694,015.37元，上升51.22%。主要原因是，报告期受行业经济形势影响，赊销额增加。

  3、预付款项。报告期末预付款项余额468,847,076.8元，与期初201,755,906.78元相比，增加267,091,170.02元，上升132.38%。主要原因是，报告期公司根据市场行情，对原料价格走势进行判断，主要对煤炭、复合肥原料采用预付款采购，锁定原料价格。

  4、可供出售金融资产、递延所得税负债、资本公积、其他综合收益。上述报表项目增加或发生的主要原因是，2012年10月31日，公司以9.96元/股的价格认购东华能源非公开发行股票15,060,241股，共计150,000,000.36元。该股票的锁定期为3年。2012年12月31日，该股票的价格为13.74元/股，公允价值增加56,927,710.98元，确认公允价值206,927,711.34元。2013年4月17日，东华能源实施2012年度利润分配方案：以资本公积金向全体股东每10股转增10股，公司股份数量增加至30,120,482股。2013年9月30日，该股票收盘价为11.38元/股，报告期公允价值增加135,843,373.82元；确认可供出售金融资产增加135,843,373.82元，确认递延所得税负债增加33,960,843.46元，确认资本公积增加101,882,530.36元，确认其他综合收益101,882,530.36元。

  5、长期股权投资。报告期末长期股权投资余额331,995,943.29元，与期初223,554,668.06元相比，增加108,441,275.23元，上升48.51%。主要原因是，经三届董事会第十七次会议、2011年度第三次临时股东大会审议批准，公司与合作方江苏飞翔化工股份有限公司、 东华能源股份有限公司共同投资设立“张家港扬子江石化有限公司”，新建120万吨/年丙烯投资项目。张家港扬子江石化有限公司注册资本：100,000万元，公司货币出资22,000万元，占注册资本22%，分三期出资到位；2013年8月，公司按项目序时进度，完成第三期货币出资11,000万元，至此张家港扬子江石化有限公司注册资本已全部到位。

  6、在建工程。报告期末在建工程余额886,647,610.16元，与期初354,999,689.99元相比，增加531,647,920.17元，上升149.76%。主要原因是，报告期公司在建项目全部进入施工阶段，投入增加所致。包括：年产15万吨浓硝酸项目、原料结构调整项目、江苏华昌化工（涟水）有限公司新型肥料项目、年产25万吨多元醇项目。

  7、应付票据、应付账款。报告期末应付票据余额420,000,000元，与期初187,560,000元相比，增加232,440,000元，上升123.93%；应付账款余额282,779,328.19元，与期初183,964,980.26元相比，增加98,814,347.93元，上升53.71%。主要原因是，报告期在建项目结算付款增加，以及公司根据市场行情结算、付款时间差异的影响。

  8、预收款项。报告期末预收款项余额104,974,992.36元，与期初208,021,425.43元相比，减少103,046,433.07元，下降49.54%。主要原因是，行业季节性影响，与往年变动趋势一致。

  9、应付利息。报告期末应付利息余额19,440,830.38元，与期初6,582,473.33元相比，增加12,858,357.05元，上升195.34%。主要原因是，短期融资券25,000万元，以及长期借款增加，预提的利息支出。

  10、其他应付款。报告期末其他应付款余额31,328,759.37元，与期初22,857,922.47元相比，增加8,470,836.9元，上升37.06%。主要原因是，在建项目招标履约保证金增加所致。

  11、一年内到期的非流动负债。报告期末一年内到期的非流动负债余额30,000,000元，与期初15,000,000元相比，增加15,000,000元，上升100%。主要原因是，公司将一年内到期的非流动负债，进行分类列报所致。

  12、长期借款。报告期末长期借款余额70,000,000元，与期初相比，增加70,000,000元。主要原因是，报告期长期借款增加所致。

  13、实收资本、资本公积。2013年7月，公司完成非公开发行股票工作，发行数量：71,800,000股，发行价格：6.40元/股，募集资金总额：459,520,000元，募集资金净额：438,556,667.43元，确认实收资本增加71,800,000元，确认资本公积溢价366,756,667.43元；2013年7月31日上述股份在深圳证券交易所上市。

  14、投资收益。报告期投资收益发生额333,082.46元，与上年同期14,791,149.18元相比，减少14,458,066.72元，下降97.75%。主要原因是，上年同期，公司根据国发[2010]10号《国务院关于坚决遏制部分城市房价过快上涨的通知》的精神，转让参股联营公司江苏华昌东方置地有限公司10%的股权，实现投资收益13,275,200元。

  15、所得税费用。报告期所得税费用发生额-25,107,411.34元，与上年同期-5,741,860.3元相比，减少19,365,551.04元，下降337.27%。主要原因是，报告期经营业绩亏损，所得税费用递延所致。

  16、经营活动产生的现金流量净额。报告期经营活动产生的现金流量净额发生额236,761,880.07元，与上年同期-118,901,869.08元相比，增加355,663,749.15元，上升299.12%。主要原因是，经营性应付项目与经营性应收项目互抵后增加，存货减少，以及汇票保证金存款等受限货币变化综合作用的结果。

  17、投资活动产生的现金流量净额。报告期投资活动产生的现金流量净额发生额-638,681,430.97元，与上年同期-62,748,335.55元相比，减少575,933,095.42元，下降917.85%。主要原因是，购建固定资产等支付的现金与上年同期相比增加418,899,800.15元，公司对张家港扬子江石化有限公司第三期货币出资110,000,000元，以及上年收到原料结构调整项目政府奖励35,280,000元等事项综合作用的结果。

  18、筹资活动产生的现金流量净额。报告期筹资活动产生的现金流量净额发生额323,633,696.69元，与上年同期363,349,430.44元相比，减少39,715,733.75元，下降10.93%。主要原因是2013年7月，公司完成非公开发行股票工作，发行数量：71,800,000股，发行价格：6.40元/股，吸收投资收到现金438,556,667.43元，以及借款偿还及借入时间差异性影响，报告期借款到期偿还额较上年同期增加。

  二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  经公司四届董事会第七次会议、2013年第四次临时股东大会审议批准，公司对固定资产折旧年限进行会计估计变更，经公司测算，因本次会计估计变更，2013 年度减少折旧额约 2,430 万元，净利润增加约 1,665 万元（自2013年9月1日始计算，已考虑产成品库存的影响）。

  ■

  三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

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  四、对2013年度经营业绩的预计

  2013年度预计的经营业绩情况：与上年同期相比扭亏为盈

  与上年同期相比扭亏为盈

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  五、证券投资情况

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  持有其他上市公司股权情况的说明

  √ 适用 □ 不适用

  2012年10月31日，公司以9.96元/股的价格认购东华能源非公开发行股票15,060,241股，共计150,000,000.36元。该股票的锁定期为3年。2012年12月31日，该股票的价格为13.74元/股，公允价值增加56,927,710.98元，确认公允价值206,927,711.34元。2013年4月17日，东华能源实施2012年度利润分配方案：以资本公积金向全体股东每10股转增10股，公司股份数量增加至30,120,482股。2013年9月30日，该股票收盘价为11.38元/股，报告期公允价值增加135,843,373.82元；确认可供出售金融资产增加135,843,373.82元，确认递延所得税负债增加33,960,843.46元，确认资本公积增加101,882,530.36元，确认其他综合收益101,882,530.36元。

  江苏华昌化工股份有限公司

  2013年10月26日