证券时报多媒体数字报

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人邵根伙先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人薛素文先生声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节 主要财务数据及股东变化

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 单位：股

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

第三节 重要事项

一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因

（1）资产负债表项目：

1、货币资金：期末数较年初数减少66,265.16万元，下降37.58%，主要系本年度各项投资规模扩大导致现金支出增加较多。

2、应收票据：期末数较年初数增加893.30万元，增长84.55%，主要系公司部分客户以银行承兑汇票结算货款所致。

3、应收账款：期末数较年初数增加79,344.62万元，增长547.78%，主要系本年扩大了公司专营专销合作经销商及规模猪场等信用条件较好客户的信用额度并延长了信用周期所致。

4、预付账款：期末数较年初数增加9,951.63万元，增长54.74%，主要系本年预付原材料款及种子制种款增加所致。

5、其他应收款：期末数较年初数增加1,640.05万元，增长42.22%，主要系购地保证金及员工备用金等增加所致。

6、其他流动资产：期末数较年初数增加1,489.43万元，增长61.23%，主要系本年支付的租赁费增加所致。

7、长期股权投资：期末数较年初数增加15,225.02万元，增长315.73%，主要系本年出资参股南京天邦生物科技有限公司所致。

8、在建工程：期末数较年初数增加20,697.73万元，增长79.45%，主要系公司下属子公司厂房建设及设备购置投入增加所致。

9、生产性生物资产：期末数较年初数增加1,525.58万元，增长260.84%，主要系公司下属子公司本年购买的种猪增加以及本年收购的威海赛博迪种猪有限公司的生物资产并入所致。

10、开发支出：期末数较年初数增加6,170.95万元，增长63.02%，主要系本年研发项目投入持续增加且大多项目进入开发阶段，因此其资本化的金额增加较快。

11、商誉：期末数较年初数增加468.51万元，增长56.35%，主要系本年收购威海赛博迪种猪有限公司股权所支付的价格高于可辨认净资产价值所致。

12、长期待摊费用：期末数较年初数增加2,969.58万元，增长68.56%，主要系本年租赁厂房、土地等支付的租金增加所致。

13、其他非流动资产：期末数较年初数增加23,440.86万元，增长125.10%，主要系公司及下属子公司预付土地、设备等长期资产款增加所致。

14、短期借款：期末数较年初数增加58,738.02万元，增长3,226.76%，主要系本公司及下属子公司流动资金借款增加所致。

15、应付账款：期末数较年初数增加23,438.01万元，增长42.12%，主要系本年采购增加，应付客户原材料款相应增加所致。

16、预收账款：期末数较年初数增加20,097.71万元，增长56.88%，主要系本年预收客户种子款增加所致。

17、应交税费：期末数较年初数减少3,980.97万元,下降66.17%，主要系上年第四季度所得税在本年缴纳以及本年待抵增值税进项税增加所致。

18、其他应付款：期末数较年初数增加12,007.17万元，增长169.96%，主要系本年代银行收取客户融资保证金款、工程质保金等增加所致。

19、股本：期末数较年初数增加81,603.99万元，增长101.80%，主要系本年以资本公积金转增股本以及股票期权行权增加股本所致。

20、资本公积：期末数较年初数减少66,011.23万元,下降40.07%，主要系本年以资本公积金转增股本所致。

（2）利润表项目：

1、营业收入：2013年1-9月较上年同期增加385,115.81万元，增长52.81%，主要系公司产能进一步释放，推广服务团队扩大，新客户数量增长较快等原因导致市场份额不断扩大的结果。

2、营业成本：2013年1-9月较上年同期增加317,940.83万元，增长55.21%，主要系本年销量增长及原材料成本增加较快所致。

3、销售费用：2013年1-9月较上年同期增加41,237.65万元，增长63.89%，主要系本年推广服务人员增加较多、客户服务力度加大、业务会议开展增多等原因所致。

4、管理费用：2013年1-9月较上年同期增加20,312.70万元，增长52.87%，主要系本年科研费用、会务费用增加及管理服务人员增加较多所致。

5、财务费用：2013年1-9月较上年同期增加2,531.33万元，增长107.37%，主要系本年存款余额下降利息收入减少同时银行借款加大导致利息支出增加所致。

6、资产减值损失：2013年1-9月较上年同期增加2,400.93万元，增长117.73%，主要系公司下属子公司应收账款增加，计提的坏账准备相应增加所致。

7、投资收益：2013年1-9月较上年同期减少223.46万元，下降68.08%，主要系公司参股企业分红减少所致。

8、营业外收入：2013年1-9月较上年同期增加865.12万元，增长39.48%，主要系本年取得政府补贴资金增加所致。

9、营业外支出：2013年1-9月较上年同期增加170.37万元，增长46.97%，主要系本年固定资产清理及对外捐赠增加所致。

10、少数股东损益：2013年1-9月较上年同期减少1,296.98万元，下降225.74%，主要系本年非全资子公司净利润下降所致。

（3）现金流量表项目：

1、销售商品、提供劳务收到的现金：2013年1-9月较上年同期增加349,041.08 万元，增长49.50%，主要系本年销量增加，销售收款相应增加所致。

2、购买商品、接受劳务支付的现金：2013年1-9月较上年同期增加311,275.47万元，增长53.78%，主要系本年销量增加耗用的原料相应增加所致。

3、支付给职工以及为职工支付的现金：2013年1-9月较上年同期增加35,948.89万元，增长59.98%，主要系本年支付了上年度计提的年终奖金，以及人员增加导致薪酬费用增加较快所致。

4、支付其他与经营活动有关的现金：2013年1-9月较上年同期增加17,893.80万元，增长30.48%，主要系本年销售规模扩大，业务会议增多，推广人员增多导致差旅等相关费用增加所致。

5、取得投资收益所收到的现金：2013年1-9月较上年同期增加320.75万元，增长200.47%，主要系本年收到联营企业的分红款增加所致。

6、收到其他与投资活动有关的现金：2013年1-9月较上年同期增加4,832.51万元，增长2,885.30%，主要系公司上年投资山东华有农牧科技有限公司存出款项解除受限所致。

7、购建固定资产、无形资产及其他长期资产支付的现金：2013年1-9月较上年同期增加29,643.82万元，增长46.99%，主要系募集资金投资项目投资增加以及新设公司长期资产投资增加所致。

8、投资支付的现金：2013年1-9月较上年同期增加10,509.22万元，增长176.35%，主要系对南京天邦科技有限公司增资所致。

9、吸收投资收到的现金：2013年1-9月较上年同期增加12,536.05万元，增长515.36%，主要系本年收到员工股票期权行权款所致。

10、取得借款收到的现金：2013年1-9月较上年同期增加43,666.55万元，增长265.18%，主要系本公司及下属子公司流动资金借款增加所致。

11、收到其他与筹资活动有关的现金：2013年1-9月较上年同期增加697.96万元，主要系公司之下属子公司中国农民大学接受公司控股股东邵根伙先生500万元捐赠款以及上年承兑汇票保证金解除限制所致。

12、偿还债务支付的现金：2013年1-9月较上年同期减少12,456.34万元，下降89.93%，主要系本期大部分银行借款尚未到期所致。

13、分配股利、利润或偿付利息支付的现金：2013年1-9月较上年同期增加3,757.32万元，增长30.97%，主要系本年分红款及银行借款利息增加所致。

二、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

三、对2013年度经营业绩的预计

2013年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

四、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

本公司未发生控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况。

五、证券投资情况

本公司无证券投资的情况。

北京大北农科技集团股份有限公司

董事长：邵根伙

二零一三年十月二十七日