第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人车成聚、主管会计工作负责人孙武芝及会计机构负责人(会计主管人员)刘玉欣声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) |
调整前 | 调整后 | 调整后 |
总资产(元) | 4,823,569,878.34 | 4,316,070,893.97 | 4,400,106,077.63 | 9.62% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 3,209,523,553.59 | 3,104,947,775.73 | 3,153,105,994.29 | 1.79% |
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减(%) | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减(%) |
营业收入(元) | 836,969,576.56 | -28.21% | 2,661,851,562.89 | 6.47% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 89,858,783.52 | -34.97% | 304,440,167.35 | 3.88% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 50,658,891.14 | -60.03% | 177,426,105.59 | -38.62% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | -- | -- | 66,967,233.21 | 112.02% |
基本每股收益(元/股) | 0.16 | -36% | 0.54 | 3.85% |
稀释每股收益(元/股) | 0.16 | -36% | 0.54 | 3.85% |
加权平均净资产收益率(%) | 2.7% | -2.04% | 9.36% | -0.03% |
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 110,893,102.45 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | 3,121,187.95 | |
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 39,864,154.69 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,365,449.03 | |
减:所得税影响额 | 26,993,533.69 | |
少数股东权益影响额(税后) | 1,236,298.67 | |
合计 | 127,014,061.76 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位:股
报告期末股东总数 | 31,109 |
前10名股东持股情况 |
股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 |
股份状态 | 数量 |
淄博齐翔石油化工集团有限公司 | 境内非国有法人 | 63.68% | 357,048,316 | | | |
鑫方家投资有限公司 | 境内非国有法人 | 3.25% | 18,200,016 | | | |
车成聚 | 境内自然人 | 2.86% | 16,037,600 | 12,028,200 | | |
深圳市联汇和盛投资有限公司 | 境内非国有法人 | 1.66% | 9,286,715 | | | |
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002深 | 境内非国有法人 | 0.54% | 3,043,497 | | | |
中国人民人寿保险股份有限公司-分红-个险分红 | 境内非国有法人 | 0.47% | 2,613,521 | | | |
梁惠荃 | 境内自然人 | 0.35% | 1,984,284 | | | |
淄博安邦投资有限公司 | 境内非国有法人 | 0.35% | 1,959,220 | | | |
淄博九圣化工有限公司 | 境内非国有法人 | 0.3% | 1,682,200 | | | |
孙瑞峰 | 境内自然人 | 0.25% | 1,382,096 | | | |
前10名无限售条件股东持股情况 |
股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 |
股份种类 | 数量 |
淄博齐翔石油化工集团有限公司 | 357,048,316 | 人民币普通股 | 357,048,316 |
鑫方家投资有限公司 | 18,200,016 | 人民币普通股 | 18,200,016 |
深圳市联汇和盛投资有限公司 | 9,286,715 | 人民币普通股 | 9,286,715 |
车成聚 | 4,009,400 | 人民币普通股 | 4,009,400 |
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002深 | 3,043,497 | 人民币普通股 | 3,043,497 |
中国人民人寿保险股份有限公司-分红-个险分红 | 2,613,521 | 人民币普通股 | 2,613,521 |
梁惠荃 | 1,984,284 | 人民币普通股 | 1,984,284 |
淄博安邦投资有限公司 | 1,959,220 | 人民币普通股 | 1,959,220 |
淄博九圣化工有限公司 | 1,682,200 | 人民币普通股 | 1,682,200 |
孙瑞峰 | 1,382,096 | 人民币普通股 | 1,382,096 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 车成聚先生直接持有淄博齐翔石油化工集团有限公司39.58%的股份,并直接持有本公司2.86%的股份,车成聚先生与淄博齐翔石油化工集团有限公司为一致行动人。除此以外,未知其余股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 |
参与融资融券业务股东情况说明(如有) | 前十大股东中,深圳市联汇和盛投资有限公司和孙瑞峰通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户分别持有公司股份9,286,715股和1,232,096股。 |
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
(1)应收票据期末余额217,310,351.89元,较期初减少55.69%,主要是本期新上5万吨稀土顺丁等项目,工程付款多用承兑支付,导致票据减少。
(2)其他应收款期末余额94,743,367.90元,较期初增加6534.45%,主要是本期合并淄博腾辉油脂化工有限公司其他应收款较大所致。
(3)存货期末余额434,661,309.28元,较期初增加44.93%,主要是因公司生产规模的扩大以及为顺酐项目开车备料导致的原料、中间产品及产成品库存增加。
(4)其他流动资产期末余额45,838,630.38元,较期初减少64.69%,主要是期初其他流动资产中委托理财本金1亿元在本年度赎回。
(5)工程物资期末余额6,184,624.70元,较期初增加86.32%,主要是本期为工程项目备料增加所致。
(6)在建工程期末余额644,544,320.66元,较期初增加882.87%,主要是顺酐等新建项目未转固所致。
(7)无形资产期末余额173,078,070.72元,较期初增加43.12%,主要是本期新增部分土地使用权的无形资产。
(8)商誉期末余额11,460,332.20元,主要是淄博齐翔惠达化工有限公司溢价收购淄博腾辉油脂化工有限公司所致。
(9)递延所得税资产期末余额4,336,934.86元,较期初增加35.85%,主要是本期合并淄博腾辉油脂化工有限公司期末递延所得税资产所致。
(10)短期借款期末余额928,147,888.30元,较期初增加32.59%,主要是本公司贷款净增加1.4亿以及合并子公司淄博腾辉油脂化工有限公司短期借款所致。
(11)应付票据期末余额23,000,000.00元,较期初增加283.33%,主要是本期办理承兑汇票增加所致。
(12)预收款项期末余额64,863,778.16元,较期初增加80.12%,主要是本期合并子公司淄博腾辉油脂化工有限公司预收账款所致。
(13)应付职工薪酬期末余额3,692,391.01元,较期初减少83.60%,主要是去年期末计提年终效益奖在本期发放完毕所致。
(14)应付利息期末余额1,348,839.57元,主要是子公司淄博腾辉油脂化工有限公司计提借款利息所致。
(15)应付股利期末余额29,643,018.80元,较期初增加50.48%,主要是合并淄博齐翔惠达化工有限公司报表中应付其原股东股利所致。
(16)其他应付款期末余额141,511,567.92元,较期初增加2457.96%,主要是本期合并子公司淄博腾辉油脂化工有限公司其它应付款所致。
(17)专项储备期末余额1,361,205.35元,主要是本期计提安全生产费用余额所致。
(18)少数股东权益期末余额21,638,299.81元,主要是控股子公司淄博腾辉油脂化工有限公司49%少数股东的权益列示。
二、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
股改承诺 | | | | | |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | | | | | |
资产重组时所作承诺 | | | | | |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 淄博齐翔石油化工集团有限公司、车成聚 | 本人/本公司目前乃至将来不从事、亦促使本公司控制、与他人共同控制、具有重大影响的企业不从事任何在商业上对发行人及/或发行人的子公司、分公司、合营或联营公司构成或可能构成竞争或潜在竞争的业务或活动。 | 2010年05月04日 | 长期有效 | 截止报告期末,承诺人严格履行承诺内容。 |
淄博齐翔石油化工集团有限公司 | 公司控股股东淄博齐翔石油化工集团有限公司及其控制的其他企业不会以任何理由违规占用齐翔腾达资金,也不会要求公司为控股股东及其控制的其他企业的借款或其他债务提供担保。本股东将按《公司章程》规定,在审议涉及要求公司为本股东及本股东控制的其他企业提供担保的任何董事会、股东会上回避表决;在审议涉及本股东及本股东控制的其他企业、个人违规占用公司资金的任何董事会、股东会上投反对票,依法维护公司利益。今后控股股东将严格遵守中国证监会关于上市公司法人治理的有关规定,维护公司的独立性,决不损害公司及其他中小股东利益。本承诺具有法律效力,如有违反,控股股东除依法承担行政处罚和刑事责任外,还将按照违规占用资金同期银行贷款利率的五倍向公司承担赔偿责任。 | 2010年05月04日 | 长期有效 | 截止报告期末,承诺人严格履行承诺内容。 |
车成聚 | 自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理其已直接或间接持有的公司股份,也不由发行人回购该部分股份。除前述锁定期外,在任职期间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让所持有的公司股份。 | 2010年05月04日 | 长期有效 | 截止报告期末,承诺人严格履行承诺内容。 |
其他对公司中小股东所作承诺 | | | | | |
承诺是否及时履行 | 是 |
未完成履行的具体原因及下一步计划(如有) | 无 |
三、对2013年度经营业绩的预计
2013年度预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度(%) | -10% | 至 | 20% |
2013年度归属于上市公司股东的净利润变动区间(万元) | 33,546.62 | 至 | 44,728.82 |
2012年度归属于上市公司股东的净利润(万元) | 37,274.02 |
业绩变动的原因说明 | 预计全年归属上市公司股东的净利润与去年同期相比无较大幅度变动。预计的经营业绩能否实现取决于市场状况变化等多种综合因素,存在一定的不确定性。 |
淄博齐翔腾达化工股份有限公司
2013年10月29日
证券简称:齐翔腾达 证券代码:002408 公告编号:2013-042
淄博齐翔腾达化工股份有限公司
关于对前期披露的财务数据进行追溯调整的专项说明
本公司及董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整,并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
淄博齐翔腾达化工股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)在2013 年第三季度报告中对前期披露的财务数据进行了追溯调整,因为报告期内公司收购了淄博齐翔石油化工集团有限公司持有的淄博齐翔惠达化工有限公司(以下简称“齐翔惠达”)100%股权,按照同一控制下企业合并原则对该事项进行了会计处理。董事会对该追溯调整事项说明如下:
2013年8月14日,本公司与淄博齐翔石油化工集团有限公司签订了《股权转让协议》,受让淄博齐翔石油化工集团有限公司持有的淄博齐翔惠达化工有限公司100%的股权。 2013年8月14日召开的公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于收购淄博齐翔惠达化工有限公司100%股权的议案》,同意公司以10978万元人民币收购淄博齐翔石油化工集团有限公司持有的淄博齐翔惠达化工有限公司100%的股权。
根据《企业会计准则第20 号—企业合并》中同一控制下企业合并的会计处理原则,公司在编制当期合并报表时,应当对资产负债表的期初数进行调整,并对比较报表的相关项目进行追溯调整。具体调整情况如下:
2012 年1-9月净利润差异调节表
项目 | 2012年1-9月损益数据(调整前) | 齐翔惠达2012年1-9月损益数据 | 2012年1-9月损益数据(调整后) |
一、营业收入 | 2,426,568,721.76 | 73,526,407.10 | 2,500,095,128.86 |
减:营业成本 | 2,006,299,795.14 | 57,525,503.71 | 2,063,825,298.85 |
营业税金及附加 | 8,688,527.79 | 603,028.44 | 9,291,556.23 |
销售费用 | 31,627,561.63 | 344,060.94 | 31,971,622.57 |
管理费用 | 75,915,393.77 | 839,183.66 | 76,754,577.43 |
财务费用 | -30,393,723.47 | -53,962.52 | -30,447,685.99 |
资产减值损失 | 680,403.93 | | 680,403.93 |
投资收益 | 5,631,989.29 | 152,609.96 | 5,784,599.25 |
二、营业利润 | 339,382,752.26 | 14,421,202.83 | 353,803,955.09 |
加: 营业外收入 | 5,289,435.61 | 2,326.00 | 5,291,761.61 |
减:营业外支出 | 572,158.40 | 16,250.49 | 588,408.89 |
三、利润总额 | 344,100,029.47 | 14,407,278.34 | 358,507,307.81 |
减:所得税 | 61,843,367.00 | 3,601,819.59 | 65,445,186.59 |
四、净利润 | 282,256,662.47 | 10,805,458.75 | 293,062,121.22 |
减:少数股东损益 | | | |
五、归属于母公司的净利润 | 282,256,662.47 | 10,805,458.75 | 293,062,121.22 |
其中:同一控制合并的被合并方在合并前实现的净利润 | | 10,805,458.75 | 10,805,458.75 |
2013 年资产负债表期初数追溯调整数据说明
项目 | 本公司
调整前 | 齐翔惠达
2013年期初数 | 本公司
调整后 |
流动资产: | | | |
货币资金 | 542,444,993.79 | 3,589,685.77 | 546,034,679.56 |
应收票据 | 489,115,907.65 | 1,368,300.00 | 490,484,207.65 |
应收账款 | 230,351,044.50 | 35,276,235.75 | 265,627,280.25 |
预付款项 | 125,497,754.48 | 7,794,922.13 | 133,292,676.61 |
应收利息 | | | |
其他应收款 | 220,177.37 | 1,207,873.52 | 1,428,050.89 |
存货 | 286,059,308.20 | 13,855,237.24 | 299,914,545.44 |
其他流动资产 | 129,811,624.17 | | 129,811,624.17 |
流动资产合计 | 1,803,500,810.16 | 63,092,254.41 | 1,866,593,064.57 |
固定资产 | 1,717,367,291.26 | 19,845,101.72 | 1,737,212,392.98 |
在建工程 | 69,604,294.97 | 237,133.73 | 69,841,428.70 |
工程物资 | 3,319,270.62 | | 3,319,270.62 |
无形资产 | 120,931,920.06 | 396,666.67 | 121,328,586.73 |
递延所得税资产 | 2,728,403.27 | 464,027.13 | 3,192,430.40 |
其他非流动资产 | 598,618,903.63 | | 598,618,903.63 |
非流动资产合计 | 2,512,570,083.81 | 20,942,929.25 | 2,533,513,013.06 |
资产总计 | 4,316,070,893.97 | 84,035,183.66 | 4,400,106,077.63 |
流动负债: | | | |
短期借款 | 700,000,000.00 | | 700,000,000.00 |
应付票据 | 6,000,000.00 | | 6,000,000.00 |
应付账款 | 425,487,660.10 | 7,388,058.74 | 432,875,718.84 |
预收款项 | 35,667,218.69 | 343,304.36 | 36,010,523.05 |
应付职工薪酬 | 19,803,780.93 | 2,704,690.00 | 22,508,470.93 |
应交税费 | 18,637,253.19 | 5,737,333.53 | 24,374,586.72 |
应付股利 | | 19,698,578.47 | 19,698,578.47 |
其他应付款 | 5,527,205.33 | 5,000.00 | 5,532,205.33 |
流动负债合计 | 1,211,123,118.24 | 35,876,965.10 | 1,247,000,083.34 |
负债合计 | 1,211,123,118.24 | 35,876,965.10 | 1,247,000,083.34 |
股东权益: | | | |
股本 | 560,649,600.00 | 13,100,000.00 | 560,649,600.00 |
资本公积 | 1,447,848,409.06 | 4,274.19 | 1,460,952,683.25 |
盈余公积 | 145,177,788.95 | 14,601,671.98 | 159,779,460.93 |
未分配利润 | 951,271,977.72 | 20,452,272.39 | 971,724,250.11 |
归属于母公司股东权益合计 | 3,104,947,775.73 | 48,158,218.56 | 3,153,105,994.29 |
少数股东权益 | | | |
股东权益合计 | 3,104,947,775.73 | 48,158,218.56 | 3,153,105,994.29 |
负债和股东权益总计 | 4,316,070,893.97 | 84,035,183.66 | 4,400,106,077.63 |
注:以上表中追溯调整后数据未经审计。
公司监事会和独立董事对以上追溯调整事项出具了专项意见,认为:报告期内,公司对前期披露的财务数据进行了追溯调整,主要因公司以同一控制下企业合并原则对收购淄博齐翔惠达化工有限公司100%股权后进行会计处理需对财务报表相关项目进行追溯调整。经过核查,我们认为公司上述的追溯调整,符合《企业会计准则》的相关规定。
特此公告
淄博齐翔腾达化工股份有限公司董事会
2013年10月29日