证券时报多媒体数字报

  股票代码：000686 股票简称：东北证券 公告编号：2014-007

  东北证券股份有限公司

  第八届董事会2014年第一次临时

  会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、董事会会议召开情况

  1.公司于2014年1月24日通过传真或邮件方式向全体董事发出《关于召开东北证券股份有限公司第八届董事会2014年第一次临时会议的通知》。

  2.东北证券股份有限公司第八届董事会2014年第一次临时会议于2014年1月27日以通讯表决的方式召开。

  3.本次会议应参加表决的董事13人，实际参加表决的董事13人。

  4.本次会议符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司《章程》的规定。

  二、董事会会议审议情况

  1. 《关于发起设立东北证券固定收益融通宝6号集合资产管理计划的议案》

  董事会同意公司发起设立东北证券固定收益融通宝6号集合资产管理计划相关事宜。

  表决结果：同意13票，反对0票，弃权0票，审议通过本议案。

  2. 《关于变更可供出售金融资产计提减值条件的议案》

  董事会同意公司根据中国证监会会计部函[2013]295号文件要求，将可供出售金融资产计提减值条件变更为"资产负债表日，某项可供出售金融资产的公允价值持续一年低于取得成本或已经低于取得成本的50%，认定该可供出售金融资产已发生减值"。

  本次变更属于会计估计变更，采用未来适用法处理，无需对以前年度进行追溯调整，因此不会对公司已披露的财务报表产生影响。本次会计估计变更从2013年12月1日开始执行，预计将导致公司2013年净利润减少2027万元，减少幅度不超过5%。

  针对上述会计估计变更事项，公司独立董事发表以下独立意见：

  （1）公司本次会计估计的变更符合相关法律法规及《企业会计准则》的规定和要求，变更后的会计估计体现了谨慎性原则，能够更加客观地反映公司财务状况和经营成果。

  （2）本次会计估计变更的审批程序符合有关法律法规的规定，没有损害公司及中小股东的利益。

  表决结果：同意13票，反对0票，弃权0票，审议通过本议案。

  公司本次会计估计变更事项具体内容详见与本公告同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《东北证券股份有限公司关于会计估计变更的公告》。

  3. 《关于公司发行短期融资券的议案》

  公司董事会同意如下事项：

  （1）提请股东大会授权公司经营层根据市场情况及公司资金状况等实际情况决定发行证券公司短期融资券，实行余额管理，待偿还余额最高不超过净资本的60%，并以中国人民银行核定的额度为准，发行短期融资券募集资金全部用于补充公司流动资金；

  （2）提请股东大会授权公司经营层在中国人民银行核定的限额内，确定每期短期融资券的发行规模、期限和发行时间；

  （3）提请股东大会授权公司经营层按照中国人民银行的规定，根据债券市场状况，确定每期短期融资券的发行利率或发行价格；

  （4）提请股东大会授权公司经营层办理短期融资券的申请、发行等具体事宜；

  （5）以上授权自股东大会审议通过之日起三年内有效。

  表决结果：同意13票，反对0票，弃权0票，审议通过本议案。

  本议案尚需提交公司2014年第二次临时股东大会审议。

  4. 《关于提议召开公司2014年第二次临时股东大会的议案》

  公司定于2014年2月13日上午9：00时在吉林省长春市自由大路1138号东北证券大厦7楼会议室召开公司2014年第二次临时股东大会，审议《关于公司发行短期融资券的议案》。

  表决结果：同意13票，反对0票，弃权0票，审议通过本议案。

  本次股东大会具体事项详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《东北证券股份有限公司关于召开2014年第二次临时股东大会的通知》。

  三、备查文件

  经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议。

  特此公告。

  东北证券股份有限公司

  董事会

  二○一四年一月二十八日

  股票代码：000686 股票简称：东北证券 公告编号：2014-008

  东北证券股份有限公司

  关于会计估计变更的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、会计估计变更概述

  1.变更日期：公司自2013年12月1日起对可供出售金融资产计提减值的条件进行变更。

  2.变更原因：根据中国证监会会计部函[2013]295号文件"如果可供出售金融资产公允价值出现严重或非暂时性下跌两种情形之一就需要计提减值。实务中一般以可供出售金融资产公允价值下跌持续一年以上或下跌幅度50%以上为参考标准，公司可参考这一标准作适当调整确定可供出售金融资产计提减值的条件"的规定。

  3.变更前可供出售金融资产计提减值条件：资产负债表日，某项可供出售金融资产的公允价值持续一年低于取得成本的50%，认定该可供出售金融资产已发生减值。

  4. 变更后可供出售金融资产计提减值条件：资产负债表日，某项可供出售金融资产的公允价值持续一年低于取得成本或已经低于取得成本的50%，认定该可供出售金融资产已发生减值。

  二、董事会关于会计估计变更合理性的说明

  公司董事会认为，公司本次会计估计变更，符合《企业会计准则》和有关政策的规定，符合行业特点和公司实际情况，变更后的会计估计体现了谨慎性原则，能够客观地反映公司财务状况和经营成果。

  三、本次会计估计变更对公司的影响

  本次变更属于会计估计变更，采用未来适用法处理，无需对以前年度进行追溯调整，因此不会对公司已披露的财务报表产生影响。

  本次会计估计变更从2013年12月1日开始执行，预计将导致公司2013年净利润减少2027万元，减少幅度不超过5%。

  四、独立董事意见

  公司独立董事对本次会计估计变更事项发表了独立意见，认为公司本次会计估计的变更符合相关法律法规及《企业会计准则》的规定和要求，变更后的会计估计体现了谨慎性原则，能够更加客观地反映公司财务状况和经营成果。本次会计估计变更的审批程序符合有关法律法规的规定，没有损害公司及中小股东的利益。

  五、监事会意见

  公司监事会认为，公司本次会计估计变更符合《企业会计准则》和有关政策的规定，变更后的会计估计能够更加客观的反映公司财务状况以及经营成果。本次会计估计变更的审批程序符合有关法律法规的规定。

  六、备查文件

  1.公司第八届董事会2014年第一次临时会议决议；

  2.公司董事会关于会计估计变更合理性的说明；

  3.公司独立董事关于会计估计变更的独立意见；

  4.公司监事会关于会计估计变更的意见。

  特此公告。

  东北证券股份有限公司董事会

  二○一四年一月二十八日

  股票代码：000686 股票简称：东北证券 公告编号：2014-009

  东北证券股份有限公司关于召开

  2014年第二次临时股东大会的通知

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  东北证券股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）根据公司第八届董事会2014年第一次临时会议决议，定于2014年2月13日召开公司2014年第二次临时股东大会，现将会议有关事项公告如下：

  一、本次会议基本情况

  （一）会议召集人：公司董事会

  （二）会议召开的合法、合规性：经公司第八届董事会2014年第一次临时会议审议通过，决定召开公司2014年第二次临时股东大会，会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司《章程》的规定。

  （三）会议股权登记日：2014年2月7日

  （四）会议召开时间：2014年2月13日（星期四）上午9：00时

  （五）会议召开地点：吉林省长春市自由大路1138号东北证券大厦7楼会议室

  （六）会议召开方式及表决方式：本次会议采用现场投票表决的方式

  （七）会议出席对象：

  1. 截止2014年2月7日(本次会议股权登记日)交易结束后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东。该等股东均有权以本通知公布的方式出席本次会议及参加表决。不能亲自出席本次会议的股东可以委托代理人（该代理人不必是本公司的股东）出席本次会议和参加表决；

  2. 本公司董事、监事和高级管理人员；

  3. 本公司聘请的律师及邀请的其他人员等。

  二、本次会议审议事项

  本次会议审议的事项包括以下议案：

  《关于公司发行短期融资券的议案》

  三、会议登记方法

  （一）出席本次会议的股东或股东代理人应持以下文件办理登记：

  1. 自然人股东持本人有效身份证件原件、股票账户卡；

  2. 由代理人代表自然人股东出席本次会议的，应出示代理人本人有效身份证件原件、自然人股东身份证件复印件、代理投票委托书及委托人股票账户卡；

  3. 由法定代表人代表法人股东出席本次会议的，应出示本人有效身份证件原件、法人股东营业执照或证明法人股东身份的其他证明文件（复印件并加盖公章）、法定代表人身份证明书、股票账户卡；

  4. 由法定代表人以外的代理人代表法人股东出席本次会议的，应出示代理人有效身份证件原件、法人股东营业执照或证明法人股东身份的其他证明文件（复印件并加盖公章）、加盖法人印章或法定代表人签署的代理投票委托书、股票账户卡。

  股东可以信函或传真方式登记。

  参加会议的代理投票委托书请见本通知附件。

  代理投票委托书由委托人授权他人签署的，授权签署的授权书或者其他授权文件应当经过公证。

  （二）登记时间：

  出席会议的股东请于2014年2月11日（上午8:30-11:30，下午13:00-16:30）办理登记。

  （三）登记地点：东北证券股份有限公司证券部

  （四）联系方式：

  1. 联系人：刘洋、黄野秋

  2. 地 址：吉林省长春市自由大路1138号东北证券大厦1305室

  3. 邮政编码：130021

  4. 联系电话：（0431）85096806、85096807

  5. 传真号码：（0431）85096816

  四、其他事项

  本次会议预计半天，请出席会议的股东或股东代理人按时参加；出席会议的股东或股东代理人食宿、交通费用自理。

  东北证券股份有限公司

  董事会

  二○一四年一月二十八日

  附件：

  代理投票委托书

  兹委托 先生(女士)代表本人(或本单位)出席东北证券股份有限公司（以下简称"公司"）2014年2月13日（或依法延期后的其他日期）召开的公司2014年第二次临时股东大会，并代表本人依照以下指示对下列议案投票。如无指示，则被委托人可自行决定对该等议案投同意票、反对票或弃权票：

  议案序号 表决事项 同意 反对 弃权

  1 《关于公司发行短期融资券的议案》

  注：1.如欲对议案投同意票，请在"同意"栏内相应地方填上"〇"号；如欲对议案投反对票，则请在"反对"栏内相应地方填上"〇"号；如欲对议案投弃权票，则请在"弃权"栏内适当地方加上"〇"号。多选或未作选择的，则视为无效表决票。

  2.授权委托书剪报、复印或按以上格式自制均有效，单位委托须加盖单位公章。

  股东名称（签章）：

  股东账号：

  持股数：

  法定代表人或委托人（签名）：

  被委托人（签名）：

  身份证号码：

  委托日期：