证券时报多媒体数字报

证券代码：002306 证券简称：湘鄂情 公告编号：2014-15

北京湘鄂情集团股份有限公司

关于公司董事、高级管理人员辞职的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

北京湘鄂情集团股份有限公司（简称“公司”）董事会于2014年1月28日收到公司董事、副总裁訚肃先生提交的书面辞呈：因工作变动原因，訚肃先生未来无法有足够时间按照相关规定履行公司董事、高级管理人员职责，请求辞去公司第三届董事会董事以及兼任的公司副总裁职务。訚肃先生辞去上述职务后将调任香港湘鄂情餐饮投资有限公司（公司全资子公司），负责香港湘鄂情及公司海外业务。

訚肃先生辞去上述职务后，公司董事会尚有董事8人，未低于法定最低人数。根据《公司章程》规定，訚肃先生的辞职报告自递交至公司董事会之日起生效。公司董事会将尽快补选公司第三届董事会董事及公司副总裁。

公司董事会对訚肃先生在担任公司董事、高级管理人员期间的勤勉尽职工作表示衷心感谢！

特此公告

北京湘鄂情集团股份有限公司董事会

二○一四年一月二十九日

证券代码：002306 证券简称：湘鄂情 公告编号：2014-17

北京湘鄂情集团股份有限公司

第三届监事会第二次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

北京湘鄂情集团股份有限公司（简称“公司”）第三届监事会第二次会议，于2014年1月29日以通讯方式召开。会议通知已于2014年1月19日以专人送达或电子邮件方式发出。会议应出席监事3名，实际出席3名。本次会议召开符合《中华人民共和国公司法》、《北京湘鄂情集团股份有限公司章程》及有关法律法规的规定。

会议由刘小麟先生主持，会议逐项审议了各项议案并通过以下决议：

一、审议通过了《关于公司2012年度报告会计差错更正的议案》（同意票3票，反对票0 票，弃权票0 票）。

公司三届二次监事会认为：本次会计差错更正处理，依据充分，符合法律、法规、财务会计制度的有关规定，真实反映了公司的财务状况。监事会同意董事会关于就该事项做出的进行会计差错调整的意见，以及就其原因和影响所做的说明。监事会将在今后的工作中，一如既往地对公司经营中的重大事项予以密切关注，维护投资者的权益。

特此公告

北京湘鄂情集团股份有限公司监事会

二○一四年一月二十九日

证券代码：002306 证券简称：湘鄂情 公告编号：2014-16

北京湘鄂情集团股份有限公司

第三届董事会第二次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

北京湘鄂情集团股份有限公司（简称“公司”）第三届董事会第二次会议，于2014年1月29日以通讯方式召开。会议通知已于2014年1月19日以专人送达或电子邮件方式发出。会议应出席董事8名，实际出席8名。公司监事及高级管理人员列席了会议。本次会议召开符合《中华人民共和国公司法》、《北京湘鄂情集团股份有限公司章程》及有关法律法规的规定。

会议由孟凯先生主持，会议审议并通过了以下决议：

一、审议通过了《关于公司2012年度报告会计差错更正的议案》（同意票8票，反对票0 票，弃权票0 票）。

关于本次决议的详细内容，请参见公司于2014年1月30日在指定信息披露媒体刊登的公司《关于对2012年年度报告进行会计差错更正的公告》（2014-18）。

特此公告

北京湘鄂情集团股份有限公司董事会

二○一四年一月二十九日

证券代码：002306 证券简称：湘鄂情 公告编号：2014-18

北京湘鄂情集团股份有限公司

关于对2012年年度报告进行会计差错更正的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

北京湘鄂情集团股份有限公司（简称“公司”）根据《企业会计准则第 28号—会计政策、会计估计变更及差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的有关规定和要求,对前期会计差错予以更正,现将相关事项公告如下:

一、会计差错事项及原因的说明

2013年 10 月 15 日中国证券监督管理委员会北京监管局（简称 “北京证监局”）向公司下发了《行政监管措施决定书》（[2013]14 号）指出：公司财务核算存在问题，包括：违反《企业会计准则》确认加盟费收入 1,480万元，确认股权收购合并日前损益 1,556 万元，共影响当期损益 3,036 万元，占2012 年度净利润 28.09%。同时，公司向供应商收取采购返点 1,220 万元冲减营业成本，入账依据不充分，财务基础工作不规范。

对于上述问题，公司按照《企业会计准则—会计政策、会计估计变更和会计差错》及中国证监会《公开发行证券的公司财务信息的更正及相关披露》相关规定，对2012年度财务报表进行更正。调减其他应收款14,620,000.00元，调减商誉15,560,545.43元，调减应交税费3,481,296.45元，调减盈余公积938,516.02元，调减未分配利润25,760,732.96元，调减归属于母公司的所有者权益合计26,699,248.98元，调减营业收入14,800,000.00元，调减营业税金及附加834,200.00元，调减资产减值损失180,000.00元，调减营业利润13,785,800.00元，调减营业外收入15,560,545.43元，调减利润总额29,346,345.43元，调减所得税费用2,647,096.45元，调养净利润26,699,248.98元，调减归属于母公司所有者的净利润26,699,248.98元。此外对母公司资产负债表和利润表相关科目进行了调减。（详见下表）

二、会计差错事项对公司2012年度财务状况、经营成果和股东权益的影响

1、修正前后的报表项目对比情况如下：

2、修正后的每股收益对比情况如下：

三、会计差错事项对公司2013年第一季度报告的影响说明

四、会计差错事项对公司2013年半年度财务报告的影响说明

五、会计差错事项对公司2013年第三季度报告的影响说明

六、立信会计师事务所对对更正后的公司2012年度报告出具了信会师报字〔2013〕第210398号审计报告，审计意见为：“我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。”

七、公司董事会、监事会、独立董事关于本次会计差错更正的说明

公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于公司2012年度报告会计差错更正的议案》。

公司董事会认为：本次公司对以前年度发生的会计差错进行更正，并根据有关会计准则和制度的规定恰当地进行了会计处理，符合《企业会计准则》的规定，是对公司实际经营状况的客观反映，使公司的会计核算更符合有关规定，提高了公司财务信息质量。

公司将汲取此次事件的教训，在今后的工作中，加强内部控制制度的建设与实施，规范财务核算，切实提高财务信息质量，保证会计核算真实准确地反映公司营业收入、成本和利润，杜绝类似情况的发生。

公司独立董事认为：此次重大会计差错的调整，符合公司实际经营和财务状况，对会计差错的会计处理也符合会计准则的有关规定，提高了公司会计信息质量，客观公允地反映了公司的财务状况，同意该项会计差错更正的处理。希望公司进一步加强日常监管,完善内部控制,杜绝上述事件的发生,切实维护公司以及广大投资者的利益。

公司三届监事会第二次会议审议通过了《关于公司2012年度报告会计差错更正的议案》。

监事会认为：本次会计差错更正处理，依据充分，符合法律、法规、财务会计制度的有关规定，真实反映了公司的财务状况。监事会同意董事会关于就该事项做出的进行会计差错调整的意见，以及就其原因和影响所做的说明。监事会将在今后的工作中，一如既往地对公司经营中的重大事项予以密切关注，维护投资者的权益。

特此公告

北京湘鄂情集团股份有限公司董事会

二○一四年一月二十九日