证券时报多媒体数字报

  证券时报记者 杨苏

  去年12月，“孔雀女神”杨丽萍现身*ST天龙（600234）的重组方案。*ST天龙今日公告终止重组并复牌、债务诉讼加大保壳风险，以及大股东现金认购1亿股全部定增股份。在定增完成后，*ST天龙将从无实际控制人变更为由黄国忠实际控制。

  *ST天龙今日公告语言饱含感情，称黄国忠“为上市公司保壳做出了巨大的贡献，并付出了极大的代价。”追溯公告，2013年10月14日，*ST天龙停牌，随后黄国忠受让股份成为第一大股东。*ST天龙重组对象从“孔雀女神”杨丽萍到“印象·刘三姐”运营公司入伙，方案历经修改，但最终还是以失败告终。

  2013年12月，云南杨丽萍文化传播有限公司成为重组对象。黄国忠与杨丽萍文化传播，以及“印象·刘三姐”运营公司桂林广维文华旅游文化产业有限公司的股东，协商并达成初步重组意向。*ST天龙拟以发行股份购买资产方式收购上述两家公司的全部股权，并配套募集资金。

  公告显示，停牌期间，黄国忠通过豁免债务、捐赠现金等方式，协助*ST天龙进行债务重组，使公司负债合计减少约2.04亿元。

  同时，*ST天龙预计2013年度盈利，将实现2013年底净资产由负转正。

  2014年2月25日，原本是*ST天龙召开董事会审议重组预案的日子。此前，在黄国忠主持下，*ST天龙拟聘请的中介机构已经完成对本次重组预案及相关材料的编制工作。

  然而，*ST天龙与深圳市达瑞进出口有限公司之间的债务纠纷一直未能得到解决。

  截至2014年1月6日，*ST天龙应向达瑞公司偿还的本息总额为9947.86万元，其中本金为3415.35万元。2014年2月20日，*ST天龙公告收到法院限期履行通知书，市场反应较为强烈。

  上述事项对*ST天龙的保壳和重组都影响巨大。*ST天龙今日披露，上述事项可能对公司2013 年末的净资产造成不利影响，对公司 2013年保壳事项带来较大的负面影响，可能导致公司在年报出具后被暂停上市。目前，公司正在积极考虑其他可能提高公司净资产的因素。

  对于重组进展，上述诉讼“极大地影响了本次重组其他交易各方的信心”。截至2014年2月23日，也就是董事会召开的前两天，根据交易各方多轮谈判的结果，重组方案非常有可能因重要交易对方不能参与而告终。

  2月23日，黄国忠向*ST天龙发函，建议终止重组事项并筹划非公开发行股票，2月25日*ST天龙董事会审议通过上述内容的议案，并且六个月内不再筹划重大资产重组事项。目前，*ST天龙仍有较高的逾期负债、主要资产天龙大厦亦处于查封冻结状态，主要业务缺乏持续盈利能力。

  *ST天龙称，拟采用非公开发行股票方式为公司注入资金，用于偿还负债、补充流动资金并培育和发展新业务。下一阶段将经充分讨论后选择并确定未来主营业务方向，以恢复持续盈利能力。

  据公告，黄国忠实际控制的广西钲德拍卖有限责任公司，将以现金认购*ST天龙1亿股股份，每股5.16元。目前黄国忠持有2000万股已经全部质押，在交易完成后，黄国忠及其一致行动人将持有*ST天龙1.2亿股，占比39.68%。*ST天龙从无实际控制人变为由黄国忠实际控制。