证券时报多媒体数字报

证券代码：002192 证券简称：路翔股份 公告编号：2014-011

路翔股份有限公司

第五届董事会第四次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

一、董事会会议召开情况

1、本次董事会由公司董事长柯荣卿先生召集，会议通知于2014年3月10日以电子邮件和手机短信方式同时发出。

2、本次董事会于2014年3月14日上午9:30以现场与网络通讯相结合方式召开。

3、本次董事会6名董事全部出席并表决，其中郑国华董事和翁阳董事电话参会并传真表决，其余4名董事出席现场会议并表决。

4、本次董事会由董事长柯荣卿先生主持，全部监事和部分高管出席了会议。

5、本次董事会的召开符合《中华人民共和国公司法》及《路翔股份有限公司章程》的规定。

二、董事会会议审议情况

1、审议通过了《关于2013年度计提资产减值准备的议案》

董事会同意公司根据业务转型和战略调整的实际情况，按照《企业会计准则》和公司有关会计政策，基于谨慎性原则，对截止到2013年12月31日的相关资产进行减值测试后计提减值准备3167.87万元。董事会认为公司计提资产减值准备后能真实反映公司截止到2013年12月31日的财务状况和资产价值，财务信息更加可靠和准确。

关于上述资产减值准备的更详细信息请查阅同时披露的《关于2013年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2014-013）。公司独立董事对该议案发表了独立意见，公司审计委员会对计提减值准备的合理性进行了说明，详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。本议案需提交股东大会审议。

表决结果：6票赞成，0票反对，0票弃权。

2、审议通过了《关于修改公司章程的议案》

董事会同意公司修改章程，《章程修正案》及修改后的公司章程全文详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。本议案需提交股东大会审议。

表决结果：6票赞成，0票反对，0票弃权。

3、审议通过了《关于修订〈利润分配管理制度〉的议案》

董事会同意公司修订《利润分配管理制度》，修订后的制度全文详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。本议案需提交股东大会审议。

表决结果：6票赞成，0票反对，0票弃权。

4、审议通过了《关于制定〈内部控制缺陷认定标准〉的议案》

董事会同意公司制定《内部控制缺陷认定标准》，制度全文详见巨潮网上公告。

表决结果：6票赞成，0票反对，0票弃权。

三、备查文件

1、经与会董事签署的《路翔股份有限公司第五届董事会第四次会议决议》；

2、经独立董事签署的《独立董事关于2013年度计提资产减值准备的独立意见》；

3、经董事会审计委员会签署的《董事会审计委员会关于2013年度计提资产减值准备的说明》；

4、深交所要求的其他文件。

特此公告。

路翔股份有限公司董事会

2014年3月14日

证券代码：002192 证券简称：路翔股份 公告编号：2014-012

路翔股份有限公司

第五届监事会第二次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

一、监事会会议召开情况

1、本次监事会由公司监事长潘文中先生召集，会议通知于2014年3月10日以电子邮件及手机短信方式同时发出。

2、本次监事会于2014年3月14日上午9:30在公司会议室召开，采取现场与网络通讯相结合的方式召开。

3、本次监事会应出席监事3人，实到监事3人，代表有表决权监事的100%。

4、监事长潘文中先生主持了本次监事会，董事会秘书陈新华女士列席了会议。

5、本次监事会的召开符合《中华人民共和国公司法》及《路翔股份有限公司章程》的规定。

二、监事会会议审议情况

1、审议通过了《关于2013年度计提资产减值准备的议案》

监事会同意公司根据业务转型和战略调整的实际情况，按照《企业会计准则》和公司有关会计政策，基于谨慎性原则，对截止到2013年12月31日的相关资产进行减值测试后计提减值准备3167.87万元。

监事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备符合公司实际情况，计提后更加公允地反映了公司截止2013年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果。董事会就该事项的决策程序合法。

关于上述资产减值准备的更详细信息请查阅同时披露的《关于2013年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2014-013）。

表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。

三、备查文件

1、经与会监事签字的第五届监事会第二次会议决议。

2、深交所要求的其他文件。

特此公告。

路翔股份有限公司监事会

2014年3月14日

证券代码：002192 证券简称：路翔股份 公告编号：2014-013

路翔股份有限公司关于

2013年度计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

路翔股份有限公司（以下简称“公司”）于2014年3月14日召开了第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于2013年度计提资产减值准备的议案》。现根据《中小企业板信息披露业务备忘录第10号：计提资产减值准备》的规定，具体公告如下：

一、计提资产减值准备概述

为真实反映公司2013年度的财务状况和资产价值，公司按照《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，对截止到2013年12月31日合并报表范围内的相关资产进行减值测试。根据测试结果，公司部分资产存在减值的情形，据此公司2013年度新增计提资产减值准备3167.87万元，占公司2012年度经审计的归属于母公司所有者的净利润（以下简称“净利润”）绝对值的762.62%，占公司2013年度扣除本次所计提减值准备后净利润（即净利润与本次所计提减值准备总额之和）绝对值的150.69%。其中，应收账款、其他应收款和预付账款的坏账准备计提分别增加649.70万元、-3.28万元和1930.24万元，分别占公司2012年度经审计的净利润绝对值的156.40%、0.79%和464.68%。商誉减值准备计提591.22万元，占公司2012年度经审计的净利润绝对值142.33%。本次计提资产减值准备计入公司2013年度报告期。

本次计提减值准备已经公司第五届董事会第四次会议审议通过，需提交股东大会审议。

二、计提资产减值准备对公司的影响

公司本次计提资产减值准备3167.87万元，相应减少了公司2013年度的净利润3167.87万元，减少所有者权益3167.87万元。

三、计提资产减值准备的依据、数额和原因说明

公司对应收账款和其他应收款计提坏账准备的政策为：单项金额重大（100 万元（含））并单项计提坏账准备的，单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损夫，计提坏账准备。经单独进行减值测试未发生减值的，参照信用风险组合计提坏账准备。按组合（账龄分析法组合）计提坏账准备的应收款项、其他应收款账龄在6个月以内（含6个月，以下同）的不计提，6个月-1年的计提1%，1-2 年的计提10%， 2-3 年的计提30%，3-5 年的计提80%，5年以上的计提100%；

对预付账款计提坏账准备的政策为：根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

对商誉减值准备计提的政策为：公司于年末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减值准备计入当期损益，减值准备一经计提，在以后的会计期间不转回。

根据上述政策，公司2013 年度计提资产减值准备的具体情况如下：

截止2013年12月31日，公司相关资产的账面原值及净值情况如下：

其中由于公司业务转型，对与改性沥青生产加工销售相关的预付账款进行清理，对由于公司该区域业务停止，经公司业务人员多次催收未果，合作单位不予退还及回收困难的的预付款项计提19,302,432.45元坏账准备，占2012年度公司经审计的归属于母公司所有者的净利润绝对值的比例为464.68%。下表为计提预付账款坏账准备的详细情况：

四、独立董事意见

公司独立董事对本次计提资产减值准备事项发表了独立意见如下：

1、经核查，我们认为公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，也履行了相应的审批程序。

2、公司计提减值准备后，公司2013年度财务报表更能公允地反映公司截止2013年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，符合公司整体利益，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。

3、我们同意公司关于2013年度计提资产减值准备的事项。

五、董事会审计委员会说明

公司董事会审计委员会对本次计提资产减值准备发表说明如下：

1、经核查，我们认为公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提减值准备基于谨慎性原则，公允地反映了公司截止2013年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。

2、我们同意公司关于2013年度计提资产减值准备并同意提交董事会审议。

六、监事会说明

公司第五届监事会第二次会议审议通过了《关于2013年度计提资产减值准备的议案》，监事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备符合公司实际情况，计提后更加公允地反映了公司截止2013年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果。董事会就该事项的决策程序合法。

七、其他提示

公司前次披露的业绩预告修正公告和业绩快报均已考虑了本次计提资产减值准备。本次计提的资产减值准备尚需年报审计机构的确认，最终资产减值数据以年报披露的经审计数据为准。

八、备查文件

1、经与会董事签署的《路翔股份有限公司第五届董事会第四次会议决议》；

2、经与会监事签署的《路翔股份有限公司第五届监事会第二次会议决议》；

3、独立董事关于2013年度计提资产减值准备的独立意见

4、董事会审计委员会关于2013年度计提资产减值准备的说明

5、深交所要求的其他文件。

特此公告。

路翔股份有限公司董事会

2014年3月14日