证券时报多媒体数字报

（上接B106版）

证券代码:002012 证券简称:凯恩股份 公告编号:2014-018

浙江凯恩特种材料股份有限公司

关于审计报告中非标准无保留意见

所涉及事项的说明

本公司及全体董事、监事和高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

天健会计师事务所对公司２０１３年１２月３１日的资产负债表和合并资产负债表、２０１３年１－１２月的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表进行了审计，并于２０１４年３月２１日出具了天健审［２０１４］１３１８号带强调事项段的无保留意见的审计报告。

一、强调事项段涉及事项的基本情况

公司所属控股子公司浙江凯恩电池有限公司（以下简称“凯恩电池”）在２０１３年度实现净利润－９６，６０２，４４４．４０元，截至２０１３年１２月３１日，该公司负债总额高于资产总额５，６２８，３６５．３６元。该公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。

二、注册会计师对该事项的基本意见

我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十（二）所述，凯恩股份公司所属子公司浙江凯恩电池有限公司在２０１３年度实现净利润－９６，６０２，４４４．４０元，截至２０１３年１２月３１日，该公司负债总额高于资产总额５，６２８，３６５．３６元。这些情况连同财务报表附注十（二）所述其他事项，表明存在可能导致对该公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。

三、公司董事会、监事会和独立董事对该事项的意见和措施

（一）董事会意见

对注册会计师出具带强调事项段无保留意见的审计报告，公司董事会予以理解和认可。公司董事会认为导致注册会计师出具带强调事项段无保留意见的审计报告主要因为凯恩电池持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性，公司有必要积极采取措施，消除上述不利因素。

（二）监事会意见

监事会通过检查公司２０１３年１２月３１日财务报告及审阅天健会计师事务所出具的审计报告，认为天健会计师事务所出具带强调事项段无保留意见审计报告涉及的事项符合公正客观、实事求是的原则。同时监事会也同意公司董事会就上述事项的所做的专项说明，希望董事会和管理层保证凯恩电池正常生产经营，尽快消除强调事项段提及的不利因素，切实维护广大投资者利益。

（三）独立董事意见

我们对公司２０１３年度的财务报告以及天健会计师事务所出具的带强调事项段的无保留意见审计报告进行了认真审阅，并对财务报告和审计报告的有关内容与注册会计师、公司管理层等进行了专门交谈沟通和实际调研，我们认可审计报告的强调事项内容，也同意公司董事会对该事项的相关说明及处理意见。希望董事会和管理层积极的采取切实措施，努力改善浙江凯恩电池有限公司的经营环境，不断提高该公司的持续经营能力，使企业早日步入健康的发展轨道。

（四）采取的措施

２０１３年１２月，公司对凯恩电池的管理团队进行了调整，新的管理团队将从思路和行动上围绕“明现状、找对策、求生存、谋发展”的工作要求，力争改善凯恩电池经营严重亏损的现状，使凯恩电池在２０１４年的生产和经营逐步好转。２０１４年，凯恩电池将主要从以下几个方面开展工作：

①科学合理设置岗位、配置人员。２０１４年，凯恩电池将进一步科学合理的进行岗位设置和人员配置，以提高工作效率，节约人工成本。

②盘活资产，消化库存。全面细致的对原材料、成品、半成品等存货进行清查，分门别类对其价值进行评估，加快库存的消化速度，以盘活资产，加快资金回笼速度。

③改进工艺，提升产品品质，提高成品率。２０１４年，新的管理团队及技术团队将不断改进工艺，并严格按照新的工艺规程操作，以提升产品品质，提高成品率，从而得以降低生产成本，及时完成生产任务。

④优化客户结构，积极开拓市场。在品质提升，质量稳定的前提下，凯恩电池将优化客户结构，积极开拓国内外市场，努力使销售收入回升，改善公司的经营业绩。

特此公告。

浙江凯恩特种材料股份有限公司

董事会

2014年3月25日

证券代码:002012 证券简称:凯恩股份 公告编号:2014-020

浙江凯恩特种材料股份有限公司

关于募集资金年度存放与使用情况的

专项报告

本公司及全体董事、监事和高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

深圳证券交易所：

现根据贵所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，将本公司募集资金２０１３年度存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

（一） 实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔２０１１〕１７２３号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商华西证券有限责任公司向特定对象非公开发行人民币普通股（Ａ股）股票３９，０２３，４３７股，发行价为每股人民币１２．８０元，共计募集资金４９９，４９９，９９３．６０元，坐扣承销和保荐费用１７，９８４，９９９．８０元后的募集资金为４８１，５１４，９９３．８０元，已由主承销商华西证券有限责任公司于２０１１年１１月２５日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、信息披露费、会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的费用３，５５０，０００．００元后，公司本次募集资金净额为４７７，９６４，９９３．８０元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔２０１１〕４８８号）。

（二） 募集资金使用和结余情况

本公司以前年度已使用募集资金２６４，０２６，２１６．３２元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为４，９８５，００５．０５元。

２０１３年３月，经公司第五届董事会第二十七次会议决议通过，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金１４０，０００，０００．００元，使用期限不超过十二个月，到期归还募集资金专用账户。公司已分别于２０１３年１０月３０日归还３０，０００，０００．００元。

２０１３年１２月１２日，公司２０１３年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，其中原增资浙江凯晟锂电有限公司实施车用锂离子动力电池新建项目的募集资金变更为永久补充营运资金。２０１４年３月３日，公司将剩余暂时补充流动资金的１１０，０００，０００．００元扣除永久补充营运资金的７５，７６６，０００．００元归还３４，２３４，０００．００元至募集资金专户。

２０１３年度实际使用募集资金８１，０１４，４９６．１９元，２０１３年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为１，３５４，６８７．３６元；累计已使用募集资金３４５，０４０，７１２．５１元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为６，３３９，６９２．４１元。

截至 ２０１３年 １２ 月 ３１日，募集资金余额为人民币１３９，２６３，９７３．７０元（包括暂时补充流动资金的１１０，０００，０００．００元以及累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额６，３３９，６９２．４１元）。

二、募集资金存放和管理情况

（一） 募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江凯恩特种材料股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。２０１１年１２月２３日，公司连同保荐机构华西证券有限责任公司分别与中国建设银行股份有限公司遂昌支行、中国银行股份有限公司遂昌县支行签订了《募集资金三方监管协议》。同时，公司子公司浙江凯晟锂电有限公司和本公司、保荐机构华西证券有限责任公司以及中国农业银行股份有限公司遂昌支行签订了《募集资金四方监管协议》。上述监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至２０１３年１２月３１日，本公司有２个募集资金专户、１个定期存款账户，子公司浙江凯晟锂电有限公司有１个募集资金专户。截至２０１３年１２月３１日，除暂时补充流动资金的１１０，０００，０００．００元外，尚未使用的募集资金存放情况如下：

单位：人民币元

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一） 募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表详见本报告附件１。

（二） 募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

（三） 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

本期募集资金投资项目系对原有生产线进行全面技术改造，提高原有产品技术含量和产品档次，扩大原有生产线产能，由于生产产品与原有产品重叠，由此产生的效益无法单独计量，项目所实现的收益体现在公司的整体业绩中。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一） 变更募集资金投资项目情况表

变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件２。

（二） 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

募集资金投资项目无法单独核算效益，情况说明详见本报告三（三）所述。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

附件：１．募集资金使用情况对照表

２．变更募集资金投资项目情况表

浙江凯恩特种材料股份有限公司

二〇一四年三月二十一日

附件１

募集资金使用情况对照表

２０１３年度

编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司 单位：人民币万元

［注１］：募集资金投资项目无法单独核算效益，情况说明详见本报告三（三）所述。

附件２

变更募集资金投资项目情况表

２０１３年度

编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司 单位：人民币万元

［注１］：募集资金投资项目无法单独核算效益，情况说明详见本报告三（三）所述。