证券时报多媒体数字报

第一节 重要提示

1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站www.sse.com.cn、香港交易及结算所有限公司网站www.hkexnews.hk及本行网站www.boc.cn的年度报告全文。

1.2 公司简介

第二节 主要财务数据和股东变化

2.2 前10名股东持股情况

2013年12月31日股东总数：984,157（其中包括762,513名A股股东及221,644名H股股东）

本报告披露日前第五个交易日末股东总数：982,922（其中包括761,959名A股股东及220,963名H股股东）

2013年12月31日，前十名股东持股情况：

单位：股

2.3 控股股东情况

中央汇金投资有限责任公司

中央汇金投资有限责任公司（“汇金公司”）成立于2003年12月16日，是依据《公司法》由国家出资设立的国有独资公司，注册资本8,282.09亿元人民币，实收资本8,282.09亿元人民币，法定代表人丁学东。组织机构代码为71093296-1。汇金公司是中国投资有限责任公司的全资子公司，根据国务院授权，对国有重点金融企业进行股权投资，以出资额为限代表国家依法对国有重点金融企业行使出资人权利和履行出资人义务，实现国有金融资产保值增值。汇金公司不开展其他任何商业性经营活动，不干预其控股的国有重点金融企业的日常经营活动。

截至2012年12月31日1，汇金公司资产总计236,360,489.06万元，负债合计14,976,924.28万元，所有者权益合计221,383,564.78万元。2012年度净利润为39,839,581.34万元。2012年度经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金流量净额为3,939,111.84万元。

1汇金公司2013年度的财务报告需待其控参股机构财务报表审计完成后方可进行审计。

关于中国投资有限责任公司，请参见本行于2007年10月9日对外发布的《关于中国投资有限责任公司成立有关事宜的公告》和中国投资有限责任公司网站（www.china-inv.cn）的相关信息。

第三节 管理层讨论与分析

3.1 利润表主要项目分析

2013年，集团实现净利润1,637.41亿元，实现归属于母公司所有者的净利润1,569.11亿元，分别比上年增长12.35%和12.36%。平均总资产回报率（ROA）1.23%，比上年提高0.04个百分点。净资产收益率（ROE）18.04%，比上年下降0.09个百分点。

集团利润表主要项目如下表所示：

利息净收入与净息差

2013年，集团实现利息净收入2,835.85亿元，比上年增加266.21亿元，增长10.36%。其中，中国内地人民币业务利息净收入2,355.49亿元，比上年增加234.33亿元，增长11.05%。中国内地外币业务利息净收入15.75亿美元，比上年减少3.31亿美元，降低17.37%。

集团主要生息资产和付息负债项目的平均余额2、平均利率及其同比变动如下表所示：

2平均余额是根据集团管理账目计算的每日平均余额，未经审计。

集团以及中国内地人民币业务、中国内地外币业务的利息收支，及其受规模因素和利率因素变动而引起的变化如下表所示：

2013年，集团净息差为2.24%，比上年上升9个基点。其中，中国内地人民币净息差为2.49%，比上年上升10个基点；中国内地外币净息差为0.96%，比上年下降15个基点；境外机构净息差为1.28%，比上年上升15个基点。

2013年，中国实施稳健的货币政策，并进一步推进人民币利率市场化改革；国际金融市场整体维持低利率环境。面对国际国内经济金融形势的变化，本行深入实施内生动力机制，主动优化业务结构，努力提高利息净收入，改善净息差。

第一，加强主动负债管理，提高客户存款稳定性，有效控制负债成本。2013年末，集团客户存款余额较上年增长10.07%，在负债总额中占比较上年末提高0.58个百分点；集团客户存款（剔除结构性存款）日均余额较上年增长11.78%，高于集团客户存款余额的增长；集团付息负债平均利率比上年下降23个基点。

第二，以节约资本为导向，加快客户结构调整。2013年，中国内地人民币中型企业贷款和“中银信贷工厂”模式中小企业贷款分别增长18.19%和32.00%，增速均高于整体公司贷款；内地新增人民币贷款中个人贷款占比为51.09%，年末个人贷款在全部贷款中的占比提高1.69个百分点至30.80%。

第三，持续优化境外业务结构，提高净息差。面对低利率国际金融市场环境，本行主动优化境外资产结构，适度加大贷款投放力度，压缩低息资产，提升收益水平。2013年境外机构净息差比上年上升15个基点。

中国内地按业务类型划分的客户贷款、客户存款的平均余额和平均利率如下表所示：

非利息收入

2013年，集团实现非利息收入1,239.23亿元，比上年增加147.96亿元，增长13.56%。非利息收入在营业收入中的占比为30.41%，比上年上升0.60个百分点。

手续费及佣金净收入

集团实现手续费及佣金净收入820.92亿元，比上年增加121.69亿元，增长17.40%。本行深化业务转型，加大产品创新及推广力度，加强特色业务发展，提高差异化服务能力，不断优化中间业务结构。

持续推动银行卡产品创新，推行客户升级计划，扩大中银信用卡品牌效应，银行卡发行量和交易额快速增长，银行卡业务收入增长15.78%。加强理财产品规划，稳健发展理财业务，向客户提供优质增值服务，代理业务收入增长23.82%。稳步发展财务顾问业务，有效拓宽咨询顾问业务范围，研发推出结构化“投融通”、并购财务顾问等专项顾问产品，顾问和咨询费收入增长68.26%。全面提升托管服务能力，积极拓展资产管理业务，加快新兴托管业务研发与推广，托管业务相关收入增长21.21%。

其他非利息收入

集团实现其他非利息收入418.31亿元，比上年增加26.27亿元，增长6.70%。本行持续加强银保合作，积极研发创新产品，大力拓宽销售渠道，保险业务收入比上年增加33.19亿元，增长36.37%。

营业支出

本行坚持勤俭办行、厉行节约，进一步优化费用配置机制，投入产出效率持续提升。

2013年，集团营业支出1,953.17亿元，比上年增加168.24亿元，增长9.43%。其中：

业务及管理费

本行加大对网络银行建设、人民币国际化、海外市场拓展等重点领域的资源投入。2013年，集团业务及管理费支出1,247.47亿元，比上年增加86.04亿元，增长7.41%。集团成本收入比为30.61%，比上年下降1.12个百分点。

资产减值损失

本行持续完善全面风险管理体系，加强贷款风险防控，严格执行审慎稳健的拨备政策，不断增强整体风险抵御能力。密切跟进经济金融形势和监管要求变化，及时调整优化信贷结构，强化信贷资产质量管理，信贷资产质量保持稳定。

2013年，集团贷款减值损失229.38亿元；信贷成本为0.32%，比上年提高0.03个百分点。其中，组合评估减值损失168.71亿元，比上年增加20.33亿元；单项评估减值损失60.67亿元，比上年增加18.19亿元。

本行继续减持外币结构类债券，有效防范主权债务风险。2013年，集团其他资产减值损失共计5.72亿元。

所得税费用

2013年，集团所得税费用490.36亿元，比上年增加71.09亿元，增长16.96%；实际税率23.05%。所得税费用增加主要是由于营业利润增长。

3.2 资产负债项目分析

2013年末，集团资产总计138,742.99亿元，比上年末增加11,936.84亿元，增长9.41%。集团负债合计129,128.22亿元，比上年末增加10,937.49亿元，增长9.25%。

集团资产负债表主要项目如下表所示：

注：

1 证券投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项债券投资、交易性金融资产。

2 其他借入资金包括发行债券、长期借款。

客户贷款

本行围绕实体经济需求，持续优化信贷结构，加快大型企业金融服务转型，加大对中小微企业和个人客户的信贷资源倾斜，贷款规模保持平稳增长。

年末集团客户贷款总额76,077.91亿元，比上年末增加7,430.95亿元，增长10.82%。其中，人民币贷款总额57,414.54亿元，比上年末增加4,945.10亿元，增长9.42%；外币贷款总额折合3,061.12亿美元，比上年末增加487.33亿美元，增长18.93%。

本行不断完善风险管理体系，加强风险管理的主动性和前瞻性，密切关注宏观经济形势变化，进一步加大重点领域风险识别和管控，全行不良资产余额和比率继续保持在较低水平。

年末集团贷款减值准备余额1,680.49亿元，比上年末增加133.93亿元。不良贷款拨备覆盖率229.35%，比上年末下降6.95个百分点。重组贷款总额为81.06亿元，比上年末下降24.12亿元。

本行根据中国银监会制定的《贷款风险分类指引》衡量与管理信贷资产质量。《贷款风险分类指引》要求中国商业银行将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类被视为不良贷款。为提高信贷资产风险管理的精细化水平，中国内地公司类贷款实施十三级风险分类，对风险状况发生重大变化的信贷资产实施动态调整。强化贷款期限管理，逾期贷款实行名单式管理，定期排查、逐户监控，及时通报逾期贷款情况，调整风险分类结果，如实反映资产质量，准确计提拨备。对本行海外业务，若当地适用规则及要求比《贷款风险分类指引》更严格，则按当地规则及要求进行信贷资产分类。

贷款五级分类状况

单位：百万元人民币（百分比除外）

  (下转B20版)