证券时报多媒体数字报

  基金管理人：浦银安盛基金管理有限公司

  基金托管人：中国工商银行股份有限公司

  报告送出日期：二〇一四年三月二十七日

  §１ 重要提示

  １．１ 重要提示

  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

  基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２０１４年３月２６日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

  本报告期自２０１３年１月１日起至１２月３１日止。

  §２ 基金简介

  ２．１ 基金基本情况

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  ２．２ 基金产品说明

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  ２．３ 基金管理人和基金托管人

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  ２．４ 信息披露方式

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  §３ 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

  ３．１ 主要会计数据和财务指标

  金额单位：人民币元

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  注：１、所述基金业绩指标不包括持有人认购、申购或赎回基金等各项交易费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

  ２、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额。

  ３、本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

  ４、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

  ５、本基金自２００９年９月２２日起增加Ｃ类收费模式。

  ３．２ 基金净值表现

  ３．２．１基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

  浦银安盛优化收益债券Ａ：

  ■

  本基金于２００９ 年９ 月２２ 日开始分为Ａ、Ｃ 两类。

  浦银安盛优化收益债券Ｃ：

  ■

  本基金于２００９ 年９ 月２２ 日开始分为Ａ、Ｃ 两类。

  ３．２．２ 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

  浦银安盛优化收益债券型证券投资基金

  累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

  （２００８年１２月３０日至２０１３年１２月３１日）

  浦银安盛优化收益债券Ａ

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  经中国证监会批准，本基金于２００９ 年９ 月２２ 日分为Ａ、Ｃ 两类。具体内容详见本基金管理人于２００９ 年９ 月１８ 日刊登的《关于浦银安盛优化收益债券型证券投资基金增加Ｃ类收费模式并修改基金合同的公告》。

  ３．２．３ 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

  浦银安盛优化收益债券型证券投资基金

  过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图

  浦银安盛优化收益债券Ａ

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  本基金系原浦银安盛优化收益债券型证券投资基金于２００９ 年９ 月２２ 日分级而来。分级当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

  ３．３过去三年基金的利润分配情况

  浦银安盛优化收益债券Ａ：

  本基金过去三年未进行过利润分配。

  浦银安盛优化收益债券Ｃ：

  本基金过去三年未进行过利润分配。

  §４ 管理人报告

  ４．１ 基金管理人及基金经理情况

  ４．１．１基金管理人及其管理基金的经验

  浦银安盛基金管理有限公司（以下简称“浦银安盛”）成立于２００７年８月，由上海浦东发展银行股份有限公司、ＡＸＡ Ｉｎｖｅｓｔｍｅｎｔ Ｍａｎａｇｅｒｓ Ｓ．Ａ． 及上海盛融投资有限公司共同创建，公司总部设在上海，注册资本为人民币２．８亿元，股东持股比例分别为５１％、３９％和１０％。公司主要从事基金募集、基金销售、资产管理和证监会许可的其他业务。

  截至２０１３年１２月３１日止，浦银安盛旗下共管理１３只基金，即浦银安盛价值成长股票型证券投资基金、浦银安盛优化收益债券型证券投资基金、浦银安盛精致生活灵活配置混合型证券投资基金、浦银安盛红利精选股票型证券投资基金、浦银安盛沪深３００指数增强型证券投资基金、浦银安盛货币市场证券投资基金、浦银安盛增利分级债券型证券投资基金、浦银安盛中证锐联基本面４００指数证券投资基金、浦银安盛幸福回报定期开放债券型证券投资基金、浦银安盛战略新兴产业混合型证券投资基金、浦银安盛６个月定期开放债券型证券投资基金、浦银安盛季季添利定期开放债券型证券投资基金和浦银安盛消费升级灵活配置混合型证券投资基金。

  公司信息技术系统由信息技术系统基础设施系统以及有关业务应用系统构成。信息技术系统基础设施系统包括机房工程系统、网络集成系统，这些系统在公司筹建之初由专业的系统集成公司负责建成，之后日常的维护管理由公司负责，但与第三方服务公司签订有技术服务合同，由其提供定期的巡检及特殊情况下的技术支持。公司业务应用系统主要包括开放式基金登记过户子系统、直销系统、资金清算系统、投资交易系统、估值核算系统、网上交易系统、呼叫中心系统、外服系统、营销数据中心系统等。这些系统也主要是在公司筹建之初采购专业系统提供商的产品建设而成，建成之后在业务运作过程中根据公司业务的需要进行了相关的系统功能升级，升级由系统提供商负责完成，升级后的系统也均是系统提供商对外提供的通用系统。业务应用系统日常的维护管理由公司负责，但与系统提供商签订有技术服务合同，由其提供定期的巡检及特殊情况下的技术支持。除上述情况外，我公司未委托服务机构代为办理重要的、特定的信息技术系统开发、维护事项。

  另外，本公司可以根据自身发展战略的需要，委托资质良好的基金服务机构代为办理基金份额登记、估值核算等业务。

  ４．１．２基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

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  注：１、此处的“任职日期”和“离任日期”指公司决定的聘任日期和解聘日期。

  ２、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

  ４．２ 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

  本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和基金合同的约定，以及公司的规章制度，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内未有损害基金份额持有人利益的行为。

  ４．３ 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

  ４．３．１公平交易制度和控制方法

  管理人于２００９年颁布了《浦银安盛基金管理有限公司公平交易管理规定》（以下简称公平交易管理规定），并分别于２０１１年及２０１２年进行了两次修订。现行公平交易管理规定分为总则、实现公平交易的具体措施、公平交易监控与实施效果评估、公平交易的报告和信息披露、隔离及保密、附则等六部分。公平交易管理规定从投资决策、研究支持、交易实施、监控与评估、报告与披露等各个环节，预防和发现可能违反公平交易的异常情况，并予以及时纠正与改进。

  管理人用于公平交易控制方法包括：

  － 公司建立严格的投资组合投资信息的管理及保密制度，不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离；

  － 相对所有组合建立并使用统一的、系统化的研究平台；

  － 明确了投资决策委员会、投资总监、投资组合经理三级授权体系；

  － 证券投资基金经理及其助理和特定客户资产投资组合经理及其助理相互隔离，不得相互兼任、互为备份；

  － 严格控制不同投资组合之间的同日反向交易；

  － 执行投资交易交易系统中的公平交易程序；

  － 银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配严格依照制度和程序规范进行，并对该分配过程进行监控；

  － 定期对投资目标和投资策略类似的投资组合的业绩表现进行分析、归因和评估；

  － 对不同时间窗下（如日内、３日内、５日内）管理人管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。分析如发现有涉嫌不公平的交易，投资组合经理及交易主管对该情况需提供详细的原因说明，并将检查结果向公司管理层和督察长汇报。同时改进公平交易管理方法及流程。

  － 其他能够防范公平交易异常情况的有效方式。

  ４．３．２公平交易制度的执行情况

  报告期内，本基金管理人根据《公平交易管理规定》，建立健全有效的公平交易执行体系，保证公平对待旗下的每一个投资组合。

  在具体执行中，在投资决策流程上，构建统一的研究平台，为所有投资组合公平的提供研究支持。同时，在投资决策过程中，严格遵守公司的各项投资管理制度和投资授权制度，保证公募基金及专户业务的独立投资决策机制；在交易执行环节上，详细规定了面对多个投资组合的投资指令的交易执行的流程和规定，以保证投资执行交易过程的公平性；从事后监控角度上，一方面是定期对股票交易情况进行分析，对不同时间窗口（同日，３日，５日）发生的不同组合对同一股票的同向交易及反向交易进行价差分析，并进行统计显著性的检验，以确定交易价差对相关基金的业绩差异的贡献度；同时对旗下投资组合及其各投资类别的收益率差异的分析；另一方面是公司对公平交易制度的遵守和相关业务流程的执行情况进行定期检查，并对发现的问题进行及时的报告。

  ４．３．３异常交易行为的专项说明

  本报告期内未发现本基金存在违反法律、法规、中国证监会和证券交易所颁布的相关规范性文件中认定的异常交易行为。报告期内未发生旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的５％的情形。

  ４．４ 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

  ４．４．１报告期内基金投资策略和运作分析

  ２０１３年中国经济消费平稳增长，投资增长较快，进出口结构优化；消费价格涨幅和就业基本稳定。全年实现国内生产总值同比增长７．７％，居民消费价格ＣＰＩ同比上涨２．６％，远低于年初监管目标。尽管从传统基本面有利于债市，但是新一阶段央行偏紧的货币政策导向，以及利率市场化下商业银行资产负债结构的调整，使得季度末和年末时点资金价格波动巨大，各类机构均大幅提高流动性风险应对准备。全年债市收益率曲线平行上移１００－１５０ＢＰ，１０年期国债最高突破４．７％。年中大批量信用评级下调使得民企公司债券大幅下跌，加大了投资机构对于民营企业信用风险的担心。２０１３年外围发达经济体经济好转，美国正式分阶段退出ＱＥ，新兴市场对于资金流动冲击均提高警惕。

  ２０１３年度，本基金全年贯彻均衡配置信用资质较好的中长期债券，波段操作转债以及短期低等级信用债券的投资策略，保持适度杠杆，取得了较好的回报。

  ４．４．２报告期内基金的业绩表现

  浦银收益Ａ全年净值增长率４．９３％，浦银收益Ｃ全年净值增长率４．４５％，业绩比较基准收益率１．７８％。

  ４．５ 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

  展望２０１４年，中国经济增长面临外部流动性冲击、内部改革深化的双重挑战；国内利率市场化下货币基金等互联网金融的兴起使得资金价格居高不下。预计债券市场１季度会出现小幅反弹行情，大的反转趋势需要货币政策确定性的转向。中高评级久期适中的信用债品种仍是债券基金的重点投资标的。可转债品种注重波段投资机会。

  ４．６ 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

  本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了浦银安盛基金管理有限公司估值委员会（以下简称“估值委员会”），制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由公司分管高管、金融工程部负责人、研究部负责人、合规风控部负责人、基金运营部负责人组成。估值委员会成员均具有５年以上专业工作经历，具备良好的专业经验、胜任能力和独立性。估值委员会的职责主要包括：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。

  参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

  本基金基金经理未参与或决定基金的估值。

  本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签订了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》。

  ４．７ 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

  本基金《基金合同》第十五部分第三条约定，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为６次，每次基金收益分配比例不得低于可供分配收益的５０％，若《基金合同》生效不满３个月可不进行收益分配；基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值。

  本基金自２０１３年１月１日至２０１３年１２月３１日期间未进行收益分配，符合相关法律法规的规定及基金合同的约定。

  §５ 托管人报告

  ５．１ 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

  本报告期内，本基金托管人在对浦银安盛优化收益债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

  ５．２ 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  本报告期内，浦银安盛优化收益债券型证券投资基金的管理人——浦银安盛基金管理有限公司在浦银安盛优化收益债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，浦银安盛优化收益债券型证券投资基金未进行利润分配。

  ５．３ 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

  本托管人依法对浦银安盛基金管理有限公司编制和披露的浦银安盛优化收益债券型证券投资基金２０１３年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

  §６ 审计报告

  普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对浦银安盛基金管理有限公司浦银安盛优化收益债券型证券投资基金证券投资基金２０１３年１２月３１日的资产负债表，２０１３年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注出具了标准无保留意见的审计报告（普华永道中天审字（２０１４）第２０６０８号）。投资者可通过本基金年度报告正文查看该审计报告全文。§７ 年度财务报表

  ７．１ 资产负债表

  会计主体：浦银安盛优化收益债券型证券投资基金

  报告截止日：２０１３年１２月３１日

  单位：人民币元

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  注：１．报告截止日２０１３年１２月３１日，浦银安盛优化收益Ａ类基金份额净值为１．１７０元，基金份额总额为１３０，６９９，６３２．４９份。浦银安盛优化收益Ｃ类基金份额净值为１．１５０元，基金份额总额为７３，１７８，３７７．６１份。浦银安盛优化收益Ａ类基金和浦银安盛优化收益Ｃ类基金的合计份额总数为２０３，８７８，０１０．１０份。

  ２、本摘要中资产负债表和利润表所列附注号为年度报告正文中对应的附注号，投资者欲了解相应附注的内容，应阅读登载于基金管理人网站的年度报告正文。

  ７．２ 利润表

  会计主体：浦银安盛优化收益债券型证券投资基金

  本报告期：２０１３年１月１日至２０１３年１２月３１日

  单位：人民币元

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  ７．３ 所有者权益（基金净值）变动表

  会计主体：浦银安盛优化收益债券型证券投资基金

  本报告期：２０１３年１月１日至２０１３年１２月３１日

  单位：人民币元

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  报表附注为财务报表的组成部分

  本报告页码（序号）从７．１至７．４，财务报表由下列负责人签署；

  基金管理公司负责人：郁蓓华，主管会计工作负责人：郁蓓华，会计机构负责人：赵迎华

  ７．４ 报表附注

  ７．４．１基金基本情况

  浦银安盛优化收益债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可［２００８］１１８６号《关于核准浦银安盛优化收益债券型证券投资基金募集的批复》核准，由浦银安盛基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《浦银安盛优化收益债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集７７１，０８５，９５３．０３元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字（２００８）第１９７号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《浦银安盛优化收益债券型证券投资基金基金合同》于２００８年１２月３０日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为７７１，２７２，１６０．１７份基金份额，其中认购资金利息折合１８６，２０７．１４份基金份额。本基金的基金管理人为浦银安盛基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。

  根据本基金的基金管理人发布的《关于浦银收益增加Ｃ类收费模式并修改基金合同的公告》、《浦银安盛优化收益债券型证券投资基金基金合同》和《浦银安盛优化收益债券型证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案，自２００９年９月２２日起，本基金根据申购费用、赎回费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者申购时收取前端申购费用的，称为Ａ类；新增不收取前端申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的基金类别，称为Ｃ类。本基金Ａ类、Ｃ类两种收费模式并存，由于基金费用的不同，本基金Ａ类基金份额和Ｃ类基金份额分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。

  根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《浦银安盛优化收益债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的国债、央行票据、金融债、企业（公司）债、可转换债券、资产支持证券等固定收益类金融产品，以及一级市场新股申购、持有可转债转股所得的股票、投资二级市场股票以及权证等中国证监会允许基金投资的非固定收益类金融产品。本基金的投资组合为：固定收益类金融产品占基金资产的比例大于８０％，非固定收益类金融产品的投资比例合计不超过基金资产的２０％，现金以及到期日在１年以内的政府债券不低于基金资产净值的５％。本基金的业绩比较基准为：中信标普全债指数。

  ７．４．２会计报表的编制基础

  本基金的财务报表按照财政部于２００６年２月１５日颁布的《企业会计准则－基本准则》和３８项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露ＸＢＲＬ模板第３号＜年度报告和半年度报告＞》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《 浦银安盛优化收益债券型证券投资基金 基金合同》和在财务报表附注７．４．４所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

  ７．４．３遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

  本基金２０１３年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金２０１３年１２月３１日的财务状况以及２０１３年度 的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

  ７．４．４ 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

  本报告期所采用的会计政策、会计估计与２０１２年度报告相一致。

  ７．４．５会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

  ７．４．５．１会计政策变更的说明

  本基金本报告期未发生会计政策变更。

  ７．４．５．２会计估计变更的说明

  本基金本报告期未发生会计估计变更。

  ７．４．５．３差错更正的说明

  本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

  ７．４．６税项

  根据财政部、国家税务总局财税［２００２］１２８号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税［２００８］１号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税［２０１２］８５号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

  （１）以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税

  （２）对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

  （３）对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴２０％的个人所得税。自２０１３年１月１日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在１个月以内（含１个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在１个月以上至１年（含１年）的，暂减按５０％计入应纳税所得额；持股期限超过１年的，暂减按２５％计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按５０％计入应纳税所得额。上述所得统一适用２０％的税率计征个人所得税。

  （４）基金卖出股票按０．１％的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

  ７．４．７ 关联方关系

  ■

  注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立，并以一般交易价格为定价基础。

  ７．４．８本报告期及上年度可比期间的关联方交易

  ７．４．８．１ 通过关联方交易单元进行的交易

  ７．４．８．１．１股票交易

  本基金在本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。

  ７．４．８．１．２权证交易

  本基金在本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。

  ７．４．８．１．３债券交易

  本基金在本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。

  ７．４．８．１．４债券回购交易

  本基金在本报告期未通过关联方交易单元进行债券回购交易。

  ７．４．８．１．５应支付关联方的佣金

  本基金在本报告期无应支付关联方的佣金。

  ７．４．８．２关联方报酬

  ７．４．８．２．１ 基金管理费

  单位：人民币元

  ■

  注：支付基金管理人浦银安盛基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值０．６５％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

  日管理人报酬 ＝前一日基金资产净值 ×０．６５％ ÷ 当年天数

  ７．４．８．２．２基金托管费

  单位：人民币元

  ■

  注：支付基金托管人中国工商银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值０．２０％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

  日基金托管费 ＝前一日基金资产净值 × ０．２０％ ÷ 当年天数

  ７．４．８．２．３销售服务费

  单位：人民币元

  ■

  自２００９年９月２２日起，支付基金代销机构的销售服务费按前一日Ｃ 类基金份额资产净值０．４％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给浦银安盛基金管理有限公司，再由浦银安盛基金管理有限公司计算并支付给各基金代销机构。其计算公式为：

  日销售服务费＝前一日Ｃ类基金资产净值 ×０．４％ ÷ 当年天数。

  ７．４．８．３与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

  本基金在本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

  ７．４．８．４各关联方投资本基金的情况

  ７．４．８．４．１报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

  浦银安盛优化收益债券Ａ

  基金管理人在本报告期与上年度可比期间均未持有浦银安盛优化收益债券Ａ。

  浦银安盛优化收益债券Ｃ

  基金管理人在本报告期与上年度可比期间均未持有浦银安盛优化收益债券Ｃ。

  ７．４．８．４．２报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  浦银安盛优化收益债券Ａ

  除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末及上年度末均未持有浦银安盛优化收益债券Ａ。

  浦银安盛优化收益债券Ｃ

  除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末及上年度末均未持有浦银安盛优化收益债券Ｃ。

  ７．４．８．５由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

  单位：人民币元

  ■

  注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。

  ７．４．８．６本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

  本基金在本报告期承销期内未参与关联方承销的证券。

  ７．４．８．７其他关联交易事项的说明

  本基金在本报告期无其他关联交易事项。

  ７．４．９期末（２０１３年１２月３１日）本基金持有的流通受限证券

  ７．４．９．１因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券

  本基金本报告期末未持有因认购新发／增发证券而流通受限的证券。

  ７．４．９．２期末持有的暂时停牌等流通受限股票

  本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

  ７．４．９．３期末债券正回购交易中作为抵押的债券

  ７．４．９．３．１银行间市场债券正回购

  截至本报告期末２０１３年１２月３１日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额９，９５４，７８５．０７元．

  金额单位：人民币元

  ■

  ７．４．９．３．２交易所市场债券正回购

  截至本报告期末２０１３年１２月３１日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额９１，４９９，９６９．１０元，于２０１４年１月２日前后到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和／或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。

  ７．４．１０有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

  （１） 公允价值

  （ａ）不以公允价值计量的金融工具

  不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

  （ｂ）以公允价值计量的金融工具

  （ｉ）金融工具公允价值计量的方法

  根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：

  第一层级：相同资产或负债在活跃市场上（未经调整）的报价。

  第二层级：直接（比如取自价格）或间接（比如根据价格推算的）可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。

  第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值（不可观察输入值）。

  （ｉｉ）各层级金融工具公允价值

  于２０１３年１２月３１日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属于第一层级的余额为２１１，１３５，０６４．５２元，属于第二层级的余额为９３，６３９，３１０．４０元，无属于第三层级的余额（２０１２年１２月３１日：第一层级１２５，４３６，８３９．５６元，属于第二层级的余额为６，８２１，３１６．００元，无属于第三层级的余额）。

  （ｉｉｉ）公允价值所属层级间的重大变动

  对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级还是第三层级。

  （ｉｖ）第三层级公允价值余额和本期变动金额

  无。

  （２）除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

  §８ 投资组合报告

  ８．１ 期末基金资产组合情况

  金额单位：人民币元

  ■

  ８．２ 期末按行业分类的股票投资组合

  本基金本报告期末未持有股票。

  ８．３ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

  本基金本报告期末未持有股票。

  ８．４ 报告期内股票投资组合的重大变动

  ８．４．１累计买入金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的股票明细

  金额单位：人民币元

  ■

  注：“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

  ８．４．２累计卖出金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的股票明细

  金额单位：人民币元

  ■

  注：“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

  ８．４．３买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

  单位：人民币元

  ■

  注：“买入股票的成本”和“卖出股票的收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

  ８．５ 期末按债券品种分类的债券投资组合

  金额单位：人民币元

  ■

  ８．６ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

  金额单位：人民币元

  ■

  ８．７ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

  本基金本报告期末未持有资产支持证券。

  ８．８ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

  本基金本报告期末未持有权证。

  ８．９ 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

  ８．９．１ 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

  本基金为债券型基金，不参与股指期货交易。

  ８．９．２ 本基金投资股指期货的投资政策

  本基金为债券型基金，不参与股指期货交易。

  ８．１０ 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

  ８．１０．１ 本基金投资国债期货的投资政策

  本基金为债券型基金，不参与国债期货交易。

  ８．１０．２ 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

  本基金为债券型基金，不参与国债期货交易。

  ８．１０．３ 本基金投资国债期货的投资评价

  本基金为债券型基金，不参与国债期货交易。

  ８．１１ 投资组合报告附注

  ８．１１．１本基金投资的前十名证券的发行主体不存在本期被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

  ８．１１．２报告期内，本基金不存在超出基金合同规定备选股票库投资的情况。

  ８．１１．３期末其他各项资产构成

  单位：人民币元

  ■

  ８．１１．４期末持有的处于转股期的可转换债券明细

  金额单位：人民币元

  ■

  ８．１１．５期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

  本基金本报告期末未持有股票。

  §９ 基金份额持有人信息

  ９．１ 期末基金份额持有人户数及持有人结构

  份额单位：份

  ■

  ９．２ 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况

  ■

  注：１、本基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量为０；

  ２、本基金的基金经理持有该只基金份额总量为０。

  §１０ 开放式基金份额变动

  单位：份

  ■

  注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。

  §１１ 重大事件揭示

  １１．１ 基金份额持有人大会决议

  报告期内无基金份额持有人大会决议。

  １１．２ 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

  １、基金管理人于２０１３年２月６日刊登《浦银安盛基金管理有限公司关于独立董事变更的公告》，披露原独立董事尹应能先生因个人原因申请辞去独立董事一职，由韩启蒙先生接替尹应能先生出任公司第二届董事会独立董事。

  ２、基金管理人原监事Ｊａｍｅｓ Ｙｏｕｎｇ先生因个人原因申请辞去公司监事一职，经２０１３年第一次股东会会议审议批准，自２０１３年２月４日起由Ｓｉｍｏｎ Ｌｏｐｅｚ先生接替Ｊａｍｅｓ Ｙｏｕｎｇ先生出任本基金管理人第二届监事会监事。经员工选举，朱敏奕女士于２０１３年３月起出任公司职工监事。

  ３、基金管理人于２０１３年６月２５日刊登《浦银安盛基金管理有限公司关于郁蓓华董事任职的公告》，披露增聘公司总经理郁蓓华女士担任公司第二届董事会董事。

  ４、报告期内基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

  １１．３ 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

  报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

  １１．４ 基金投资策略的改变

  报告期内基金投资策略未发生改变。

  １１．５ 为基金进行审计的会计师事务所情况

  本报告期内，为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙），未有改聘情况发生。本报告期内应支付给会计师事务所的报酬为６０，０００元，截止本报告期末，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已提供审计服务的连续年限为５年。

  １１．６ 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况

  报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。

  １１．７ 基金租用证券公司交易单元的有关情况

  １１．７．１基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

  金额单位：人民币元

  ■

  注：１、证券经营机构交易单元选择的标准和程序：

  （１）选择证券经营机构交易单元的标准

  － 财务状况良好、经营管理规范、内部管理制度健全、风险管理严格；

  － 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；

  － 具备较强的综合研究能力，能及时、全面地为基金提供研究服务支持；

  － 佣金费率合理；

  － 本基金管理人要求的其他条件。

  （２）选择证券经营机构交易单元的程序

  － 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构；

  － 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。

  ２、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：

  本基金本报告期内无新增交易单元。

  １１．７．２基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

  金额单位：人民币元

  ■

  §１２ 影响投资者决策的其他重要信息

  基金管理人注册资本增至２８，０００万元人民币并据此修改了公司章程。基金管理人于２０１３年１２月６日刊登《关于成立上海浦银安盛资产管理有限公司的公告》，披露子公司正式成立。

  浦银安盛基金管理有限公司

  二〇一四年三月二十七日