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本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

近日，甘肃荣华实业（集团）股份有限公司（以下简称：“公司”）收到上海证券交易所上市公司监管一部《关于对甘肃荣华实业（集团）股份有限公司2013年年报的事后审核意见函》（上证公函[2014]0088号、0142号）。根据上海证券交易所的要求，就审核意见回复内容公告如下：

一、公司全部收入均来自于公司全资子公司浙商矿业，但是公司的货币资金大部分集中在母公司，且多数以定期存款形式，公司日常经营存款余额仅仅为125万元，请说明能否满足母公司和主要子公司浙商矿业的日常需要？

回复：

1、母公司定期存款2.71亿元，全部是母公司自有资金，主要为收回的荣华生化股权转让款及浙商矿业归还的资金，没有占用子公司的经营资金。

2、子公司期末经营存款低的主要原因一是浙商矿业在报告期清缴了当期及以前年度所欠各项税费共计约5610万元，另外在本期末，浙商矿业尚有未实现销售的库存黄金162公斤，占用了流动资金。

3、公司认为，虽然公司在期末时点的经营存款仅为125万元，但不会影响母公司和子公司的日常需要，主要原因是：（1）公司产品销售便利，可以随时变现补充公司流动资金（公司已经在一季度出售了上述库存黄金）；（2）母公司目前没有其他经营业务，全年现金需求约为400万元左右。

二、公司定期存折2.71亿元存放于武威市凉州区农村信用合作社营业部。请说明该定期存款的存期、利率,定期存款是否存在质押等情况？合作社与公司是否存在关联关系？公司大量存款存放于农村信用合作社是否存在风险？请说明公司在选择定期存款的银行和存款产品的时候是如何考虑安全性和收益性的？

回复：

1、定期存款的存期、利率及抵押等情况

（1）存单金额8500万元，存期一年（2013年10月16日至2014年10月16日），年利率3.3%。

（2）存单金额8100万元，存期半年（2013年12月05日至2014年06月05日），年利率3.08%。

（3）存单金额10530万元，存期半年（2013年12月05日至2014年06月05日），年利率3.08%。

上述定期存单均不存在质押等情况。

2、公司与武威市凉州区农村信用合作社（以下简称：“农信社”）是否存在关联关系？

截止2013年12月31日，公司与农信社不存在关联关系。

3、关于存款风险及选择存款银行和产品考虑的因素

（1）武威市凉州区农村信用合作社是经中国人民银行批准设立的银行类金融机构，截止2013年末，农信社各项指标均符合银监会的监管要求，尚没有发现农信社存在可能影响公司存款安全的风险。

（2）公司选择农信社作为定期存款银行主要是以下原因：

1）武威市地处西北，经济发展较为落后，金融环境较差，截至2013年6月底，武威市共有银行业金融机构10家，其中：政策性银行（农业发展银行）1家，国有商业银行（工、农、中、建）4家，城市商业银行（甘肃银行和兰州银行，均为新设）2家，邮政储蓄银行1家，农村信用社1家，村镇银行1家。四家国有商业银行定期存款利率均较农信社低，可供公司选择的余地较小。

2）公司曾经考虑购入银行理财产品，但经公司调查获知，武威各银行销售的理财产品均不保证最低收益，较定期存款的风险大，且公司目前缺乏金融理财方面的专业人才，对理财产品的选择和风险研判能力较弱。

3）农信社是武威市本地出资、经中国人民银行批准设立的银行类金融机构，在凉州区的分支机构近60家，存贷款规模在武威各金融机构中均是最大的，对促进武威市经济发展发挥了巨大作用。武威市委、市政府和公司多次协商，希望公司将资金存入农信社，支持地方金融机构的发展。

4）公司目前也在寻求其他与公司业务相关的投资方向，考虑到公司未来可能的资金需求，公司选择了一年以内的定期存款。

基于以上因素，公司将暂时闲置的资金以定期存单方式存入农信社。公司董事会将围绕主业积极寻求合适的投资方式，保证公司资产的安全性和收益最大化，维护公司全体股东的利益。

三、请详细说明公司其他应收款应收控股股东----武威荣华工贸1451 万元的形成原因。

回复：

1、此款项为原公司全资子公司甘肃荣华生化有限公司（以下简称：“荣华生化”）所欠公司的暂借款。

2、公司于2010年10月21日召开第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于将甘肃荣华生化有限公司100%股权转让的议案》。2011年1月8日，公司2011年第一次临时股东大会批准了上述议案，依据国富浩华会计师事务所有限公司甘肃分所对荣华生化的审计结果和北京北方亚事资产评估有限公司对荣华生化固定资产的评估结果（审计截止日和评估基准日均为2010年9月30日），将交易的最终价款确定为21,449.97万元。

2010年10月21日公司与荣华工贸签署《股权转让协议》至2011年1月8日公司股东大会批准上述协议期间，为保证荣华生化的正常运营（当时荣华生化仍为公司的全资子公司），本公司向荣华生化支付了资金1451万元。股权转让完成后，荣华生化继续负有上述债务的清偿义务，因荣华生化一直在搬迁未恢复正常运营，经公司与荣华生化现股东荣华工贸协商，荣华工贸认可上述欠款，并于2014年3月31日前向公司归还了上述欠款。

四、公司子公司浙商矿业的全部房屋均未办理房屋产权证，请说明相关房屋的具体面积、账面值和预计办理完毕的时间。

回复：

1、房屋建筑物明细表

2、未办理房屋产权证的原因

浙商矿业全部房屋都地处戈壁，方圆200多公里没有人烟，距离肃北县城500多公里，且交通不便，据公司向肃北县房管部门了解，截止目前，肃北县辖区内矿山企业均未办理房屋产权证，因此，我公司一直未申请办理房屋产权证书。公司将尽快向肃北县房管部门申请，争取在2014年年内办理完成浙商矿业的全部房屋产权证。

五、母公司在建工程年初和年末金额未发生变化，请说明公司在建工程目前的情况；在建工程中除了拟出售给集团公司的淀粉加工资产以外，还有一部分与公司目前主业相关的黄金资产已经完工，但并未转固，请说明原因。

回复：

1、关于母公司在建工程相关情况的说明

母公司在建工程为公司委托武威荣华工贸有限公司实施易地搬迁的“淀粉生产线和菌体蛋白车间”，按照公司与荣华工贸签署的《股权转让协议补充协议》（公司2011年第一次临时股东大会批准），公司将上述资产委托荣华工贸实施易地搬迁。上述资产在2010年末的账面净值为19,321万元，荣华工贸承诺搬迁完成后的资产账面净值不低于19,321万元（以中介机构审计、评估值为准）；由于资产搬迁相关事项全部由荣华工贸承担，本公司在资产搬迁过程中不负担任何费用，因此在建工程年初和年末金额未发生变化。

搬迁工作结束后，为减少公司与荣华工贸未来可能发生的日常关联交易，降低未来经营的不确定性。经公司五届董事会第十五次会议审议通过并提交公司于2014年1月9日召开的2014年第一次临时股东大会审议批准，将在建工程淀粉生产线相关全部资产及菌体蛋白车间全部资产以评估价格19797.61万元转让给荣华工贸。

2、关于子公司在建工程相关情况的说明

公司子公司未转固的资产明细如下：

单位：人民币元

表中所列在建工程未转固定资产的原因是公司井口巷道延伸工程在本期未完工验收，故未转入固定资产，预计可在2014年3月末完工，转入固定资产。

六、母公司其他应收――全资子公司浙商矿业1.39亿元，请说明相关用途。

回复：

母公司其他应收――浙商矿业1.39亿元，其中：11696.06万元是浙商矿业2009年建设日处理2000吨选矿厂时向母公司的借款； 2013年度，由于浙商矿业当期需支付以前年度及当期各项税费5610万元，流动资金出现缺口，为保证浙商矿业的正常运营，浙商矿业向母公司借款2299万元，用于补充流动资金。

七、请说明收到其他与筹资活动有关的现金---借款1775万元的具体内容。

回复：

公司收到其他与筹资活动有关的现金1775万元的具体内容如下：

单位：人民币元

上述收到的其他与筹资活动有关的现金1775万元，主要是2013年度，公司为保证按时足额的缴纳当期及以前年度的各项税费5610万元，临时向与公司有业务往来的单位和个人的借款，公司不承担借款利息。

八、请说明支付其他与筹资有关的现金----借款877万元的具体内容。

回复：

支付其他与筹资活动有关的现金877万元，具体内容如下：

单位：人民币元

支付其他与筹资活动有关的现金877万元，主要是归还了第八条项目中向个人的临时借款。

九、请说明公司经营性应收项目减少涉及的科目和金额测算。

回复：公司经营性应收项目减少涉及的科目和金额测算明细如下：

1、经营性应收项目的减少

单位：人民币元

2、经营性应付项目的增加金额:

单位：人民币元

3、经营性应收和经营性应付项目的变化说明:

单位：人民币元

注：前表1、2中，剔除金额为扣除的非经营性应收应付项目。由于财务人员工作疏忽，将存货的变动金额同时列入了财务报告附注中现金流量表补充资料的经营性应收和经营性应付项目，不影响公司现金流量表内容及结果。

十、请提供公司 2013年底预付款5家公司明细和业务内容。

回复：公司2013年底预付账款5家公司明细及业务内容如下：

单位：人民币元

（1）公司预付给金山金矿采矿厂的款项是预付的采矿人员工资及采矿费。主要是因为2013年末，浙商矿业矿石库存较低，为保证春节前后生产所需的矿石，公司预付了采矿人员一季度工资及采矿费用。

（2）预付给王小洪的款项是采购磨矿用的钢球款，截止2013年末，已收到王小洪供给我公司的钢球共计货款9,597,794.00元，因发票未收到没有冲销预付账款，剩余2,300,088.00元是为保证春节前后生产所需钢球的预付款。

（3）预付给朱学霞的款项是为了保证春节前后的生产所需，预付的煤款及石灰款。

（4）预付新疆金瑞耐磨钢制造有限公司款项是支付的钢球款发票未到。

（5）预付品忠仕的款项是支付的生产用衬板（钢）款，发票未到。

十一、请具体分析和说明公司如何实现本期每克黄金单位生产成本较 2012 年降低了 55.93 元。

回复：公司2012年度和2013年度生产成本对比明细如下：

1、生产成本下降的主要原因是：本年度矿石的入选品位较上年度提高，本年度矿石的平均品位是2.836克，上年度矿石的平均品位是2.245克；另外今年的黄金产量是917.23公斤，较2012年度上升了24% ，设备匹配较好，设备能耗和固定费用较上年度下降。

2、本年度单位生产成本较上年度整体降低了48.87元。上年度的生产成本中不含计提的专项储备，以前年度公司将计提的专项储备列入管理费用核算，本年度依据企业会计准则解释第3号第三条将专项储备计入生产成本。为保证本年度和上年度成本数据的可比性，扣除专项储备的影响数后，每克黄金的单位生产成本较上年度降低了55.93元。

十二、请说明并披露2013年公司出售的黄金平均价格。

回复：

公司2013年度公司共销售黄金760467.5克，实现销售收入210,333,105.06元，平均销售价格为每克276.58元。

十三、请说明并披露公司拥有采矿权的具体情况包括但不限于：矿山企业名称、取得日期、开采期限、开采主矿种及共、伴生矿产、开采面积、开采储量等。

回复：

1、经公司2008年8月23日召开的2008年第三次临时股东大会批准，公司收购了浙商矿业100%的股权。其时，浙商矿业拥有两个金矿，即肃北县金山金矿和警鑫金矿。金山金矿对应有一个探矿证，证号：T62520080702010668，探矿证范围22.5平方公里；一个采矿证，证号：6200000820008，采矿证范围1.2572平方公里；警鑫金矿包括乌龙泉矿区和小西弓矿区，对应有两个采矿证，证号分别为：6200000820006、6200000820007，采矿证范围分别为0.945平方公里和1.9347平方公里。

金山金矿与警鑫金矿都是1993年建成投产，公司收购浙商矿业时，按照国土资源部储量评审备案证明，三个采矿证范围内的储量核实结果如下：金山金矿、警鑫金矿合计拥有122b+333级的金金属量为4069.79公斤，银金属量为64453公斤，其中122b是指控制的基础储量，金金属量为2153.02公斤，银金属量为13764公斤；333是指推断的内蕴经济资源量，金金属量为1916.77公斤，银金属量为50689公斤。

相关备查文件详见上海交易所网站www.sse.com.cn，公司于2008年7月26日发布的《重大事项进展公告》。

2、2012年，浙商矿业收到国土资源部《关于<甘肃省肃北县金山金矿资源储量核实报告>矿产资源储量评审备案证明》（国土资源储备字[2012]91号），截止2011年9月30日，金山金矿采矿许可证范围内保有资源储量：金矿石量230.02万t，金属量4041.07kg（122b＋333）；金矿石中伴生银金属量27037.73kg。保有共生银矿石量44.10万t，银金属量42186kg；银矿石中伴生金金属量194kg。

由于本次工作在矿区地表及浅部新发现矿体资源，公司已申请并取得甘肃省国土资源厅《关于浙商矿业变更开采方式及生产规模的批复》（甘国土资矿[2013]6号）同意变更采矿权开采方式及生产规模，实现井下和露天联合开采。（金山金矿采矿证期限8年，自2008年2月28日至2016年2月28日）

3、按照甘肃省人民政府《关于印发甘肃省矿产资源开发整合整体方案的通知》［甘政发（2007）38号］和甘肃省国土资源厅《关于划定肃北县警鑫金矿整合矿区范围的批复》［甘国土资矿发（2009）31号］文件精神，省国土资源厅对浙商矿业拥有的警鑫金矿小西弓矿区、乌龙泉矿区进行了资源整合，整合后警鑫金矿小西弓矿区（采矿许可证号: 6200000530125）、乌龙泉矿区（采矿许可证号:6200000530124）合并为一个采矿许可证，采矿主体不变，矿区范围不变。变更后的采矿证号：C6200002013054120129724；矿山名称：肃北县浙商矿业投资有限责任公司警鑫金矿；矿区面积：2.8797平方公里；期限3.7年，自2013年5月9日至2016年12月9日。

十四、请说明并披露公司地质勘查及资源储量情况，包括探矿权、探矿面积等。

回复：

1、浙商矿业名下的金山金矿探矿权于2009年通过甘肃省国土资源厅审查，由普查阶段转为详查阶段，并取得了变更后的探矿证（证号为：T62520080702010668），该探矿权位于甘肃省肃北县，面积22.5平方公里。

2、2014年3月，浙商矿业的探矿权延续申请经甘肃省国土资源厅审核通过，并取得《矿产资源勘查许可证》， 探矿权证号：T62520080702010668；勘查项目名称：甘肃省肃北县南金山外围金矿详查；勘查面积：16.01平方公里；有效期限：2013年9月15日至2015年9月15日。

特此公告

甘肃荣华实业(集团)股份有限公司

2014年4月4日