证券时报多媒体数字报

第一节 重要提示

一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

三、公司负责人王本善、主管会计工作负责人王本善及会计机构负责人(会计主管人员)周国祥声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

四、公司2014年第一季度财务报告未经会计师事务所审计。

第二节 主要财务数据及股东变化

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

单位：股

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

第三节 重要事项

一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因

1、资产负债情况

（1）应收票据比年初增加30.78%，主要是公司为缩短应收账款周转期和保证资金安全，合理采用银行承兑汇票进行货款结算所致。

（2）预付账款比年初增加44.26%，主要是预付原材料款增加所致。

（3）其他应收款比年初增加175.23%，主要是生产经营需要，投标保证金增加所致所致。

（4）其他流动资产比年初减少100.00%，主要是上年期末预缴税金红字转列所致。

（5）其他非流动资产比年初减少98.41%，主要是2013年预付的设备款因协议终止退回所致。

（6）应付职工薪酬比年初减少79.90%，主要是去年年终奖本期发放所致。

（7）应交税费比年初减少57.83%，主要是应交增值税及附加税减少所致。

（8）未分配利润比年初增加53.10%，主要是本期净利润增加所致。

2、利润表

（1）营业收入比去年同期上涨44.25%,主要是市场行情好转，销售上升所致。

（2）营业成本比去年同期上涨47.47%,主要是销售上升，相应的成本也上升。

（3）营业税金及附加比去年同期下降48.40%,主要是实缴增值税减少,相应的附加税减少所致。

（4）财务费用比去年同期增加106.93%，主要是募集资金存款利息收入减少及贷款利息支出增加所致。

（5）资产减值损失比去年同期下降59.57%，主要是提取坏账减少所致。

（6）营业外收入比去年同期减少74.74%，主要政府补贴减少所致。

（7）营业外支出比去年同期增加46.56%，主要是销售收入上升，相应计提的水利基金增加所致。

（8）所得税费用比去年同期增加57.04%，主要是利润总额增加，相应计提的所得税增加所致。

3、现金流量表

（1）支付的各项税费比去年同期减少43.78%，主要是实缴增值税及附加税减少所致。

（2）收到其他与投资活动有关的现金比去年同期减少100%,主要是募集资金存款利息从投资转活转列到经营活动所致。

（3）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比去年同期下降176.02%,主要是2013年预付的设备款因协议终止退回所致。

（4）取得借款收到的现金比去年同期增加100.00%，主要是短期借款增加所致。

（5）偿还债务支付的现金比去年同期增加25581.39%，主要是短期借款到期还款所致。

（6）分配股利、利润或偿付利息支付的现金比去年同期增加144.34%，主要是短期借款比去年同期增加，相应的利息支出增加所致。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

报告期内，公司拟筹划收购欧洲一家机床企业股权。经公司申请，公司股票已于2014年3月18日开市起停牌。自公司股票停牌后，公司每五个交易日发布了重大事项进展公告。该重大事项已按照原有计划逐步在推进，中介机构进一步对涉及收购公司进行相关法律尽职调查、财务尽职调查、审计及评估等工作。截至披露日，该事项尚存不确定性，公司股票仍处停牌中。

三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

四、对2014年1-6月经营业绩的预计

2014年1-6月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

浙江日发精密机械股份有限公司

董事长：王本善

二〇一四年四月十七日