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本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

应上海证券交易所的要求，本公司对本公司２０１３年度报告全文有关内容补充披露如下：

一、关于期货、期权交易

在期货交易方面，公司２０１３年１２月３１日在手的期货交易有铝、铜、锌、铅、白银、焦煤等６个品种，各品种的交易数量和交易金额如下：

公司开展期货业务只进行套期保值，以对冲现货交易的风险，期货盈亏与现货交易盈亏相冲抵。２０１３年度，公司共开展了铝、铜、铅、锌、黄金、白银、焦煤共７个品种的套期保值，全年期货及期权交易的净盈利之和为１．０亿元。截至２０１３年末，公司境内期货合约及境外期权合约持仓浮亏共计４８０．２万元，保证金２．４２亿元。

２０１３年度，公司使用的最大保证金金额是２．８８亿元，低于公司２０１２年经审计的净资产５３８亿元的１０％，无需单独披露或提交公司董事会或股东大会审议批准。

在期权交易方面，公司根据现货情况及市场情况分析，比较期货及期权价格工具的优劣，在伦敦金属交易所开展了少量铝和铜的简单期权交易（公司不从事复杂期权交易）。２０１３年度，公司期权平仓交易没有发生损失。于２０１３年１２月３１日，本集团期权合约本金及公允价值变动合计０．０１７亿元，其中期权的公允价值变动计入公允价值变动损失。

公司制订了期货套期保值管理办法，并严格遵循该管理办法管理期货交易。公司管理层成立了期货领导小组，由公司总裁担任组长，由公司主管财务、营销工作的副总裁担任副组长，成员由营销采购部、财务部、审计部等部门负责人组成。期货领导小组负责研究审议重大套期保值方案，研究或审议年度期货保值方案。期货领导小组下设办公室，办公室设在公司营销采购部。营销采购部是期货业务的归口管理部门。公司下属分子公司于年初向公司报送年度期货保值计划，经营销采购部审核后，报公司期货领导小组会议审定，之后印发年度保值计划，由各单位具体实施。

二、关于研发支出

２０１３年度，公司研发支出采用与以前年度一致的会计处理。公司２０１３年主要研发支出项目为用于新式阴极钢棒结构和电解槽磁流体稳定技术推广的研发支出７６４８０万元，用于６００ｋＡ超大容量铝电解槽技术的研发支出１４４４６万元，其他各类项目研发支出合计３９９４７万元。

三、关于对焦作万方和银星能源的长期股权投资

根据财政部于２００６年颁布的《企业会计准则第２号－长期股权投资》第五条中对被投资单位具有重大影响的规定，重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。第八条规定，“投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，应当按照本准则第九条至第十三条规定，采用权益法核算”。焦作万方于２０１３年非公开发行股票后，本公司持有焦作万方１７．７５％的股权，虽丧失对其控制权，但仍然是焦作万方的第一大股东，在股东大会的表决中依然有重大的影响力。同时，根据焦作万方于其非公开发行股票之后修订的公司章程，本公司可以提名５名非独立董事候选人。因此本公司认为，在前述焦作万方非公开发行股票之后本公司对焦作万方仍有重大影响，因此作为联营公司采用权益法核算本公司对焦作万方的股权投资。

根据财政部于２００６年颁布的《企业会计准则第２号－长期股权投资》第五条中对被投资单位实施控制的规定，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。投资企业能够对被投资单位实施控制的，被投资单位为其子公司，投资企业应当将子公司纳入合并财务报表的合并范围。投资企业对子公司的长期股权投资，应当采用本准则规定的成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。本公司的控股子公司宁夏能源持有银星能源２８．０２％的股权，本公司通过宁夏能源间接持有银星能源１９．８４％的股权。宁夏能源为银星能源的第一大股东，且宁夏能源可以任命银星能源６名非独立董事中的５名。鉴于银星能源股东持股比例分散，其他股东没有且不能轻易地联合行使投票权，因此，本公司董事会认为宁夏能源对银星能源具有实质性控制，宁夏能源将银星能源作为子公司纳入合并财务报表的合并范围。

四、关于主要亏损子公司及拟采取的主要对策

上述５家主要子公司均从事电解铝的生产及销售，２０１３年亏损的主要原因为电解铝行业产能严重过剩，产品市场价格低迷，企业用电成本较高，以及老企业人员较多。２０１４年，对于遵义铝业、华圣铝业和甘肃华鹭３家企业，将积极争取直购电政策，降低用电成本；对于包头铝业，将继续加快自备电厂建设，降低用电成本；对于抚顺铝业，将继续保持已经签署的直购电协议。此外，上述企业将根据公司的统一要求和部署，全面深化改革创新，继续开展优化员工配置和运营转型，降低企业自身运营成本。

五、关于公司２０１４年经营目标

２０１４年，本公司冶金氧化铝指导性产量计划为１３０２万吨；电解铝指导性产量计划为３２１万吨。根据公司２０１４年度生产经营预算及资本性支出计划，并考虑到实际情况以及到期需归还的债务情况，２０１４年公司拟通过发行债务融资工具、开拓债券和银行融资品种、依托海外市场开展权益性融资等方式筹集资金，确保资金运转顺畅，在保障资金安全的前提下争取最优的融资成本。

特此公告。

中国铝业股份有限公司

董事会

2014年4月25日