证券时报多媒体数字报

  第一节 重要提示

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人邵根伙先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)薛素文先生声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  第二节 主要财务数据及股东变化

  一、主要会计数据和财务指标

  公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

  □ 是 √ 否

  ■

  注：公司在2013年5月实施资本公积金转增股本，故按企业会计准则相关规定调整上年同期基本每股收益和稀释每股收益。

  非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  单位：元

  ■

  二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  单位：股

  ■

  公司股东在报告期内是否进行约定购回交易

  □ 是 √ 否

  第三节 重要事项

  一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因

  （一）资产负债表项目：

  1、货币资金：期末数较年初数减少78,749.66万元，下降50.48%，主要系本期支付各项投资款、采购款、奖金款、税款及日常费用增加等所致。

  2、应收账款：期末数较年初数增加52,585.57万元，增长149.39%，主要系本期销售收入增长及增加了部分优质客户的信用额度所致。

  3、应收股利：期末数较年初数减少503.94万元，下降100%，主要系本期收到南京两优培九种业有限公司和湖南洞庭高科种业股份有限公司上年度的分红款所致。

  4、应付票据：期末数较年初数增加100.00万元，增长100%，主要系本期下属子公司绩溪农华生物科技有限公司用银行承兑汇票支付货款所致。

  5、应付职工薪酬：期末数较年初数减少18,744.86万元，下降50.80%，主要系本期支付了上年度计提的奖金所致。

  6、应交税费：期末数较年初数减少5,526.81万元，下降48.11%，主要系本期缴纳上年度计提及代扣的税金所致。

  （二）利润表项目：

  1、营业收入：2014年1-3月较上年同期增加110,259.01万元，增长37.80%，主要系公司产能进一步释放，同时服务团队同比增加较多，并在与客户的合作模式、用户的综合服务、智慧养猪、智慧金融等方面推陈出新，优质客户资源增多，市场份额不断扩大所致。

  2、营业成本：2014年1-3月较上年同期增加86,298.87万元，增长38.12%，主要系本期销量增长所致。

  3、销售费用：2014年1-3月较上年同期增加17,849.75万元，增长72.30%，主要系本期业务人员扩大导致薪酬、差旅费等相关费用增加，以及销量增长，运费等费用相应增加所致。

  4、管理费用：2014年1-3月较上年同期增加8,164.46万元，增长52.45%，主要系薪酬等相关费用、会务费用及各项资产折旧及摊销增加所致。管理费用中包含计提的本期期权费用262.69万元。

  5、财务费用：2014年1-3月较上年同期增加1,293.96万元，增长375.70%，主要系本期银行借款增加导致利息支出增加所致。

  6、资产减值损失：2014年1-3月较上年同期增加1,298.37万元，增长80.38%，主要系本期公司下属子公司应收款项增加，计提的坏账准备相应增加所致。

  7、投资收益：2014年1-3月较上年同期减少110.95万元，下降513.68%，主要系本期对联营企业确认的投资收益减少所致。

  8、营业外收入：2014年1-3月较上年同期增加793.42万元，增长87.43%，主要系本期取得政府补贴资金增加，以及以前年度计入递延收益的政府补贴资金，随着项目进度，由递延收益结转到当期损益所致。

  9、归属于上市公司股东的净利润：2014年1-3月较上年同期减少3,759.83万元，下降19.05%，主要有以下原因：

  ①人员增长较快，本期末比上年同期末增加11,009人，薪酬及差旅等相关费用同比增加15,651万元，增长64.11%。②本期养猪高峰论坛等大型会议较多，会务相关费用同比增加2,459万元，增长143.39%。③应收款项增长较大，计提的资产减值损失同比增加1,298万元，增长80.38%。④银行借款增加，财务费用同比增加1,294万元，增长375.70%。

  （三）现金流量表项目：

  1、购买商品、接受劳务支付的现金：2014年1-3月较上年同期增加69,432.47万元，增长30.31%，主要系本期销量增加采购的原料相应增加所致。

  2、支付给职工以及为职工支付的现金：2014年1-3月较上年同期增加23,633.57万元，增长63.61%，主要系本期支付了上年度计提的年终奖金，以及人员增加导致薪酬费用增加所致。

  3、支付的各项税费：2014年1-3月较上年同期增加3,112.81万元，增长57.65%，主要系本期缴纳员工上年股票期权行权税金以及上年度企业所得税所致。

  4、支付其他与经营活动有关的现金：2014年1-3月较上年同期增加11,605.18万元，增长62.79%，主要系人员增加导致差旅费、会务费等增加所致。

  5、取得投资收益所收到的现金：2014年1-3月较上年同期增加479.94万元，增长1,999.76%，主要系本期收到南京两优培九种业有限公司和湖南洞庭高科种业股份有限公司上年度的分红款所致。

  6、投资支付的现金：2014年1-3月较上年同期增加725.73万元，增长155.98%，主要系本期预付南京天邦科技有限公司股权收购款所致。

  7、吸收投资收到的现金：2014年1-3月较上年同期增加287.50万元，增长33.82%，主要系本期收到员工股票期权行权款所致，本期共行权1,011,643份。

  8、收到其他与筹资活动有关的现金：2014年1-3月较上年同期减少5,437.96万元，下降98.91%，主要系上期公司投资山东华有农牧科技有限公司存出款项及保证金等受限资金解除限制所致。

  9、偿还债务支付的现金：2014年1-3月较上年同期增加2,592.56万元，增长370.37%，主要系本期银行流动资金借款陆续到期偿还所致。

  10、分配股利、利润或偿付利息支付的现金：2014年1-3月较上年同期增加1,160.84万元，增长3,677.29%，主要系本期支付银行流动资金借款利息增加所致。

  二、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

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  三、对2014年1-6月经营业绩的预计

  2014年1-6月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

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  四、证券投资情况

  报告期内，公司未进行证券投资，未持有其他上市公司股权。

  北京大北农科技集团股份有限公司

  董事长：邵根伙

  二零一四年四月二十五日