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证券代码：002168 股票简称：深圳惠程 编号： 2014－054 TitlePh 深圳市惠程电气股份有限公司关于2013年年度审计报告的更正公告 2014-04-29 来源：证券时报网 作者：
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 公司于 2014年4 月28日在巨潮资讯网上刊登了《2013年年度审计报告》，其中部分数据有误，现更正内容如下： 一、《2013年年度审计报告》的更正内容： 1.P64页，合并财务报表主要项目注释（四十五）中“资产减值准备”和“存货的减少”两个项目有改动，原文： (四十五) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 | 项目 | 本期金额 | 上期金额 | | 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | | | | 净利润 | 33,222,906.14 | 63,184,430.92 | | 加：资产减值准备 | 8,697,457.84 | 3,853,292.95 | | 固定资产折旧、投资性房地产摊销 | 35,294,881.29 | 23,862,178.19 | | 无形资产摊销 | 3,898,427.53 | 1,891,622.53 | | 长期待摊费用摊销 | 1,421,875.98 | 1,170,319.32 | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列） | 423,597.07 | 27,716.85 | | 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | | | | 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,355,333.35 | 3,033,492.21 | | 投资损失（收益以“－”号填列） | | -369,301.36 | | 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -4,171,389.80 | -1,154,364.80 | | 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | | | | 存货的减少（增加以“－”号填列） | -13,840,461.77 | -30,175,115.93 | | 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -75,540,629.93 | -22,149,115.72 | | 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 78,786,578.11 | -28,862,201.65 | | 其他 | | 4,220.56 | | 经营活动产生的现金流量净额 | 69,548,575.81 | 14,317,174.07 | | 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | | | | 债务转为资本 | | | | 一年内到期的可转换公司债券 | | | | 融资租入固定资产 | | | | 3、现金及现金等价物净变动情况 | | | | 现金的期末余额 | 343,514,032.63 | 362,115,539.17 | | 减：现金的期初余额 | 362,115,539.17 | 487,385,274.14 | | 加：现金等价物的期末余额 | | | | 减：现金等价物的期初余额 | | | | 现金及现金等价物净增加额 | -18,601,506.54 | -125,269,734.97 |
更正后： (四十五) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 | 项目 | 本期金额 | 上期金额 | | 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | | | | 净利润 | 33,222,906.14 | 63,184,430.92 | | 加：资产减值准备 | 8,992,572.63 | 3,853,292.95 | | 固定资产折旧、投资性房地产摊销 | 35,294,881.29 | 23,862,178.19 | | 无形资产摊销 | 3,898,427.53 | 1,891,622.53 | | 长期待摊费用摊销 | 1,421,875.98 | 1,170,319.32 | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列） | 423,597.07 | 27,716.85 | | 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | | | | 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,355,333.35 | 3,033,492.21 | | 投资损失（收益以“－”号填列） | | -369,301.36 | | 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -4,171,389.80 | -1,154,364.80 | | 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | | | | 存货的减少（增加以“－”号填列） | -14,135,576.56 | -30,175,115.93 | | 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -75,540,629.93 | -22,149,115.72 | | 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 78,786,578.11 | -28,862,201.65 | | 其他 | | 4,220.56 | | 经营活动产生的现金流量净额 | 69,548,575.81 | 14,317,174.07 | | 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | | | | 债务转为资本 | | | | 一年内到期的可转换公司债券 | | | | 融资租入固定资产 | | | | 3、现金及现金等价物净变动情况 | | | | 现金的期末余额 | 343,514,032.63 | 362,115,539.17 | | 减：现金的期初余额 | 362,115,539.17 | 487,385,274.14 | | 加：现金等价物的期末余额 | | | | 减：现金等价物的期初余额 | | | | 现金及现金等价物净增加额 | -18,601,506.54 | -125,269,734.97 |
2.P79页，母公司财务报表主要项目注释（五）中“资产减值准备”和“存货的减少”两个项目有改动，原文： (五) 现金流量表补充资料 | 项目 | 本期金额 | 上期金额 | | 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | | | | 净利润 | 46,486,565.72 | 67,267,738.10 | | 加：资产减值准备 | 5,441,515.41 | 3,767,057.38 | | 固定资产折旧、投资性房地产摊销 | 18,707,890.41 | 20,049,365.32 | | 无形资产摊销 | 1,319,544.28 | 1,281,078.12 | | 长期待摊费用摊销 | 425,271.96 | 30,000.00 | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列） | 490,977.23 | | | 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | | | | 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | | | | 财务费用（收益以“－”号填列） | -2,494,166.67 | -1,313,538.91 | | 投资损失（收益以“－”号填列） | | | | 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -809,573.57 | -67,325.21 | | 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | | | | 存货的减少（增加以“－”号填列） | 14,323,567.62 | -11,083,291.21 | | 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -38,942,677.56 | -9,960,228.07 | | 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 46,646,176.35 | -16,870,520.37 | | 其他 | | | | 经营活动产生的现金流量净额 | 91,595,091.18 | 53,100,335.15 | | 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | | | | 债务转为资本 | | | | 一年内到期的可转换公司债券 | | | | 融资租入固定资产 | | | | 3、现金及现金等价物净变动情况 | | | | 现金的期末余额 | 247,607,528.10 | 212,313,272.61 | | 减：现金的期初余额 | 212,313,272.61 | 217,518,732.93 | | 加：现金等价物的期末余额 | | | | 减：现金等价物的期初余额 | | | | 现金及现金等价物净增加额 | 35,294,255.49 | -5,205,460.32 |
更正后： (五) 现金流量表补充资料 | 项目 | 本期金额 | 上期金额 | | 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | | | | 净利润 | 46,486,565.72 | 67,267,738.10 | | 加：资产减值准备 | 5,736,630.20 | 3,767,057.38 | | 固定资产折旧、投资性房地产摊销 | 18,707,890.41 | 20,049,365.32 | | 无形资产摊销 | 1,319,544.28 | 1,281,078.12 | | 长期待摊费用摊销 | 425,271.96 | 30,000.00 | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列） | 490,977.23 | | | 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | | | | 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | | | | 财务费用（收益以“－”号填列） | -2,494,166.67 | -1,313,538.91 | | 投资损失（收益以“－”号填列） | | | | 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -809,573.57 | -67,325.21 | | 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | | | | 存货的减少（增加以“－”号填列） | 14,028,452.83 | -11,083,291.21 | | 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -38,942,677.56 | -9,960,228.07 | | 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 46,646,176.35 | -16,870,520.37 | | 其他 | | | | 经营活动产生的现金流量净额 | 91,595,091.18 | 53,100,335.15 | | 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | | | | 债务转为资本 | | | | 一年内到期的可转换公司债券 | | | | 融资租入固定资产 | | | | 3、现金及现金等价物净变动情况 | | | | 现金的期末余额 | 247,607,528.10 | 212,313,272.61 | | 减：现金的期初余额 | 212,313,272.61 | 217,518,732.93 | | 加：现金等价物的期末余额 | | | | 减：现金等价物的期初余额 | | | | 现金及现金等价物净增加额 | 35,294,255.49 | -5,205,460.32 |
3.P81页，公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明中“递延所得税资产期末余额”和“递延所得税资产变动比率”有改动，原文： (三)公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 金额异常或比较期间变动异常的报表项目 | 报表项目 | 期末余额
（或本期金额） | 期初余额
（或上期金额） | 变动比率（%） | 变动原因 | | 应收票据 | 8,504,750.00 | 2,790,888.74 | 204.73 | 票据结算方式增加所致 | | 应收利息 | 438,701.39 | | | 定期存款收益增加所致 | | 其他流动资产 | 28,231,694.56 | | | 本年将增值税待抵扣进项税列报于“其他流动资产”科目所致 | | 在建工程 | 29,031,893.63 | 20,192,000.19 | 43.78 | 母公司进入聚酰亚胺研发领域，建设生产线所致 | | 递延所得税资产 | 11,379,307.16 | 7,206,110.05 | 57.91 | 子公司可弥补亏损增加所致 | | 其他非流动资产 | 5,690,244.51 | | | 本期将预付长期资产款项列报于“其他非流动资产” | | 应付票据 | 23,865,203.38 | 7,046,000.00 | 238.71 | 票据结算方式增加所致 | | 应付账款 | 87,746,722.44 | 64,822,394.05 | 35.36 | 存货采购金额增加，且部分采购付款期限延长，推迟结算付款所致 | | 预收款项 | 2,822,322.94 | 1,761,924.15 | 60.18 | 子公司聚酰亚胺产品签订总代理协议预收货款所致 | | 应交税费 | 13,760,379.77 | -10,957,258.81 | 225.58 | 本年将增值税待抵扣进项税列报于“其他流动资产”科目所致 | | 其他应付款 | 1,677,986.83 | 2,885,832.65 | -41.85 | 支付代垫费用所致 | | 其他流动负债 | 5,396,158.51 | | | 本年将一年内转销递延收益列报于“其他流动负债”科目所致 | | 营业成本 | 281,851,041.31 | 207,132,000.51 | 36.07 | 公司部分产品采取委托外协加工导致成本增加 | | 财务费用 | -4,350,001.88 | -675,318.74 | -544.14 | 定期存款收益增加所致 | | 资产减值损失 | 8,992,572.63 | 3,853,292.95 | 133.37 | 计提存货跌价准备和特别坏账准备增加所致 | | 营业外支出 | 583,383.54 | 64,313.52 | 807.09 | 固定资产处置损失增加所致 |
更正后： (三)公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 金额异常或比较期间变动异常的报表项目 | 报表项目 | 期末余额
（或本期金额） | 期初余额
（或上期金额） | 变动比率（%） | 变动原因 | | 应收票据 | 8,504,750.00 | 2,790,888.74 | 204.73 | 票据结算方式增加所致 | | 应收利息 | 438,701.39 | | | 定期存款收益增加所致 | | 其他流动资产 | 28,231,694.56 | | | 本年将增值税待抵扣进项税列报于“其他流动资产”科目所致 | | 在建工程 | 29,031,893.63 | 20,192,000.19 | 43.78 | 母公司进入聚酰亚胺研发领域，建设生产线所致 | | 递延所得税资产 | 11,377,499.85 | 7,206,110.05 | 57.89 | 子公司可弥补亏损增加所致 | | 其他非流动资产 | 5,690,244.51 | | | 本期将预付长期资产款项列报于“其他非流动资产” | | 应付票据 | 23,865,203.38 | 7,046,000.00 | 238.71 | 票据结算方式增加所致 | | 应付账款 | 87,746,722.44 | 64,822,394.05 | 35.36 | 存货采购金额增加，且部分采购付款期限延长，推迟结算付款所致 | | 预收款项 | 2,822,322.94 | 1,761,924.15 | 60.18 | 子公司聚酰亚胺产品签订总代理协议预收货款所致 | | 应交税费 | 13,760,379.77 | -10,957,258.81 | 225.58 | 本年将增值税待抵扣进项税列报于“其他流动资产”科目所致 | | 其他应付款 | 1,677,986.83 | 2,885,832.65 | -41.85 | 支付代垫费用所致 | | 其他流动负债 | 5,396,158.51 | | | 本年将一年内转销递延收益列报于“其他流动负债”科目所致 | | 营业成本 | 281,851,041.31 | 207,132,000.51 | 36.07 | 公司部分产品采取委托外协加工导致成本增加 | | 财务费用 | -4,350,001.88 | -675,318.74 | -544.14 | 定期存款收益增加所致 | | 资产减值损失 | 8,992,572.63 | 3,853,292.95 | 133.37 | 计提存货跌价准备和特别坏账准备增加所致 | | 营业外支出 | 583,383.54 | 64,313.52 | 807.09 | 固定资产处置损失增加所致 |
其他内容不变，更正后的2013年年度审计报告全文详见2014年4月29日刊登在巨潮资讯网上的《2013年年度审计报告（修订）》。为此给广大投资者带来的不便表示歉意！ 特此公告。 深圳市惠程电气股份有限公司董事会 二〇一四年四月二十八日
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