1、重要提示及目录
1.1本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司独立董事雷世文、史锦杰、王友伟、王淑慧认为本报告内容是真实、准确、完整的。
1.3天健会计师事务所(特殊普通合伙)重庆分所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人翁振杰先生、财务负责人李坤唯女士及财务部门负责人刘影女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2、公司概况
2.1公司简介
2.1.1历史沿革
公司的前身是重庆国际信托投资公司,于1984年10月经中国人民银行批准成立,注册资本金3,500万元人民币;2002年1月,公司引入战略投资者,进行增资改制,并经中国人民银行总行《中国人民银行关于重庆国际信托投资有限公司重新登记有关事项的批复》(银复[2002]9号)批准,获准重新登记,注册资本金增至人民币10.3373亿元 (含美元1565万元);2004年底,公司进一步增资扩股,注册资本金增加到16.3373亿元,取得了中国银行业监督管理委员会重庆监管局颁发的《中华人民共和国金融许可证》(编号为K10226530H002)和重庆市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》(注册号为5000001800019)。2007年10月19日,经中国银行业监督管理委员会银监复【2007】461号文《中国银监会关于重庆国际信托投资有限公司变更公司名称和业务范围的批复》获准变更公司名称、业务范围并领取新的金融许可证(编号为K0051H250000001)。2010年11月,经中国银行业监督管理委员会银监复【2010】552号《关于批准重庆国际信托有限公司增加注册资本及调整股权结构等有关事项的批复》批准,公司注册资本由人民币16.3373亿元增加至人民币24.3873亿元,公司股权结构由重庆国信投资控股有限公司100%持股,变更为多家机构投资者共同持股,上述事项已于2010年12月22日完成工商变更登记(注册号500000000005609)。
2.1.2公司的法定中文名称:重庆国际信托有限公司
中文名称缩写:重庆信托
公司法定英文名称:Chongqing International Trust Co.,Ltd.
英文名称缩写:CQITC
2.1.3公司负责人:翁振杰
2.1.4注册地址:重庆市渝北区龙溪街道金山路9号附7号
2.1.5邮政编码:401147
2.1.6公司国际互联网网址:http//www.cqitic.com
2.1.7电子信箱:cqitic@cqitic.com
2.1.8信息披露事务负责人:吕维
联系电话:023-89035888
传真:023-89035998
电子信箱:cqitic@cqitic.com
2.1.9年度报告备置地点:重庆市渝中区民权路107号
2.1.10聘请的会计师事务所:天健会计师事务所(特殊普通合伙)重庆分所
住所:重庆市北部新区财富大道13号财富中心财富园2号B幢3-6楼
2.1.11聘请的律师事务所:
重庆索通律师事务所
住所:重庆市渝中区瑞天路56号企业天地4号楼九层
中豪律师事务所
住所:重庆市渝中区邹容路68号大都会广场22层
2.2组织结构
■
3、公司治理结构
3.1前3位股东
表3.1
股东名称 | 持股比例 | 法定代表人或负责人 | 注册
资本 | 注册地址 | 主要经营业务及主要财务情况 |
重庆国信投资控股有限公司 | 66.99% | 刘勤勤 | 16.3373
亿元 | 重庆市渝北区龙溪街道金山路9号附7号 | 依法进行项目投资与管理、投资咨询业务等。2013年末合并资产总额10,428,181.27万元;合并所有者权益1,746,467.80万元;归属于母公司的净利润104,117.55万元。 |
重庆水务集团股份有限公司 | 23.86% | 李祖伟 | 48亿元 | 渝中区龙家湾1号 | 从事城镇给排水项目的投资、经营及建设管理;城镇给排水供应及系统设施的管理,给排水工程设计及技术咨询服务等。2013年末资产总额1,988,207.47万元,归属于上市公司股东的所有者权益1,302,816,21万元。2013年度实现上市公司股东的净利润187,720.35万元。 |
上海淮矿资产管理有限公司 | 4.10% | 刘建祥 | 6亿元 | 上海市浦东新区浦东南路256号 | 资产管理,股权投资,股权投资管理,实业投资,企业资产并购与重组策划,投资咨询,财务咨询(不得从事代理记账),企业管理咨询(除经纪),知识产权代理(除专利代理),为企业解散提供清算服务。2013年末资产总额74,899万元,所有者权益74,109万元。 |
注:公司股东重庆市水务资产经营有限公司为公司第二大股东重庆水务集团股份有限公司控股股东。
2013年12月,公司股东重庆水务集团股份有限公司及重庆市水务资产经营有限公司分别将其持有的公司股权在重庆联交所公开挂牌转让,国寿投资控股有限公司通过摘牌成为受让方。目前,转让各方已经签订股权转让协议,正在办理股权交割的相关手续。
3.2董事
表3.2-1(董事长、副董事长、董事)
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 选任
日期 | 所推举的股东名称 | 该股东持股比例 | 简要履历 |
翁振杰 | 董事长(代) | 男 | 51 | 2011.3.26 | 重庆国信投资控股有限公司、重庆水务集团股份有限公司、重庆市水务资产经营有限公司、建银国际(中国)有限公司、安徽省皖投融资担保有限责任公司等 | 合计95.90% | 硕士研究生学历,高级经济师。重庆市第四届人大常委,民建中央财政金融委员会副主任、民建重庆市委副主委。历任重庆三峡银行股份有限公司董事长、西南证券股份有限公司董事长、重庆路桥股份有限公司董事等职,现任重庆国际信托有限公司董事长(代)、首席执行官、益民基金管理有限公司董事长、重庆三峡银行股份有限公司董事、重庆渝涪高速公路有限公司董事、西南证券股份有限公司董事。 |
武秀峰 | 董事 | 男 | 64 | 2011.3.26 | 重庆市水务资产经营有限公司、重庆水务集团股份有限公司 | 合计26.04% | 硕士研究生,高级经济师。历任重庆市公交公司团委干事,团市委候补委员、重庆市城建局团委副书记、团市委委员、重庆市公用局团委副书记、重庆市市政委副主任(正厅级)、重庆市水务资产经营有限公司董事长、重庆水务集团股份有限公司董事长等职,现任重庆国际信托有限公司董事。 |
罗明亮 | 董事 | 男 | 48 | 2011.3.26 | 重庆市水务资产经营有限公司、重庆水务集团股份有限公司 | 合计26.04% | 硕士研究生,高级会计师。曾任职于重庆市公共电车公司、重庆市第三公交公司等单位,现任重庆市水务资产经营有限公司监事长、重庆国际信托有限公司董事。 |
时平生 | 董事 | 男 | 50 | 2011.3.26 | 重庆国信投资控股有限公司 | 66.99% | 硕士研究生,助理研究员。历任陕西证券常务副总经理、ITG(香港)风险投资公司北京代表处首席代表等职,现任中国新纪元有限公司董事长、重庆国际信托有限公司董事。 |
王晓岩 | 董事 | 男 | 53 | 2011.3.26 | 重庆国信投资控股有限公司 | 66.99% | 硕士研究生,高级经济师。历任中国科技财务公司总经济师、信贷部总经理等职,现任中国希格玛有限公司董事长、总裁,重庆国际信托有限公司董事。 |
谢维宪 | 董事 | 男 | 59 | 2011.3.26 | 重庆国信投资控股有限公司 | 66.99% | 大学本科学历。高级(管理)工程师。历任中共中央政法委员会干部、北京市公安局海淀分局副局长,公安部正局级干部。现任重庆国信投资控股有限公司董事、北京中关村科学城建设股份有限公司总裁、重庆国际信托有限公司董事。 |
刘勤勤 | 董事 | 男 | 57 | 2011.3.26 | 重庆国信投资控股有限公司 | 66.99% | 研究生学历,讲师、编辑。历任军事经济学院教官、财务理论教研室主任、总后勤部财务结算中心副主任等职,现任重庆国信投资控股有限公司总经理、重庆国际信托有限公司董事。 |
李寒晨 | 董事 | 女 | 44 | 2011.3.26 | 重庆国信投资控股有限公司 | 66.99% | 大学本科学历。曾任职于中国人民银行银行司、中国银监会银行二部。现任重庆国际信托有限公司董事。 |
表3.2-2(独立董事)
姓名 | 所在单位及职务 | 性别 | 年龄 | 选任
日期 | 所推举的单位名称 | 该股东持股比例 | 简要履历 |
雷世文 | 北京市天驰律师事务所 | 男 | 50 | 2011.3.26 | 重庆国际信托有限公司 | —— | 硕士研究生。曾任职于安徽省机械工业厅、国家工商行政管理局,现任北京市天驰律师事务所合伙人、律师,重庆国际信托有限公司独立董事。 |
史锦杰 | 市劳动保障局退休干部 | 男 | 66 | 2011.3.26 | 重庆国际信托有限公司 | —— | 大学本科学历,高级经济师。历任重庆市市中区副区长、巴南区区委书记、重庆市劳动保障局局长、重庆市三届政协常委等职,现任重庆国际信托有限公司独立董事。 |
王淑慧 | 北京化工大学经济管理学院财务管理系主任 | 女 | 53 | 2011.3.26 | 重庆国际信托有限公司 | —— | 大学本科学历,教授,注册会计师、注册税务师、注册资产评估师。历任北京化工大学经济管理学院副院长、会计系主任等职,现任北京化工大学经济管理学院财务管理系主任、硕士研究生导师、重庆国际信托有限公司独立董事。 |
王友伟 | 市国资委退休干部 | 男 | 70 | 2011.3.26 | 重庆国际信托有限公司 | —— | 高级经济师。历任重庆市团委书记、市总工会常务副主席、市旅游局局长、市企业工委、国资委副书记等职,现任重庆国际信托有限公司独立董事。 |
3. 3监事
表3.3(监事会成员)
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 选任日期 | 所推举
股东名称 | 该股东
持股比例 | 简要履历 |
雷万亚 | 监事长 | 女 | 59 | 2012.4.11 | 重庆国信投资控股有限公司 | 66.99% | 法律本科,高级管理人员工商管理硕士,一级高级检察官。曾任重庆市人民检察院副检察长,现任重庆市第四届政协委员,重庆信托党委书记、纪委书记、监事长。 |
刘建祥 | 监事 | 男 | 52 | 2011.3.26 | 上海淮矿资产管理有限公司 | 4.10% | 大学本科,高级会计师,现任上海淮矿资产管理有限公司董事长,淮南矿业集团财务公司董事,重庆信托监事。 |
胡雪莲 | 职工
监事 | 女 | 40 | 2011.3.21 | 重庆信托
职代会 | —— | 硕士研究生学历,注册会计师。现任重庆信托信托业务二部总经理、职工监事。 |
3. 4高级管理人员
表3.4(高级管理人员)
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 选任时期 | 金融从业年限 | 学历 | 专业 |
翁振杰 | 首席执行官 | 男 | 51 | 2005年3月 | 12 | 硕士 | 通信与电子系统 |
林德琼 | 副总裁 | 男 | 50 | 2009年6月 | 13 | 硕士 | 工商管理 |
董尚可 | 副总裁 | 男 | 44 | 2009年3月 | 15 | 硕士 | 工商管理 |
吴浩风 | 副总裁 | 男 | 38 | 2012年9月 | 12 | 硕士 | 工商管理 |
吕 维 | 副总裁 | 女 | 41 | 2012年9月 | 9 | 硕士 | 民商法 |
杨云 | 总经理
助理 | 男 | 45 | 2008年4月 | 14 | 大专 | 会计 |
李坤唯 | 总经理
助理 | 女 | 57 | 2008年4月 | 23 | 本科 | 企业
管理 |
3.5公司员工
表3.5(公司员工)
项目 | 报告期年度 |
人数 | 比例 |
学历分布 | 博士 | 1 | 1.10% |
硕士 | 38 | 41.76% |
本科 | 43 | 47.25% |
专科 | 9 | 9.89% |
其他 | 0 | 0 |
总人数 | 91 |
平均年龄 | 36 |
4、经营管理
4.1经营目标、方针、战略规划
公司的经营目标是:突出信托主业地位,以创新为核心推动信托业务拓展,重点为优质客户特别是机构客户提供综合性金融产品和服务;深化与其他金融机构的合作,积极适应金融业混业经营的趋势,不断提高控制、驾驭风险的能力,建立可持续发展的盈利模式和核心竞争力。在信托服务领域奠定全国性的行业领先地位,将公司建设成为全国一流的信托金融机构,充分实现公司价值、股东权益和社会效益的和谐发展。
公司的经营方针是:坚持科学发展观,以诚信树品牌,以创新促发展;严控风险,稳健经营,发展壮大与风险防控并重,坚持依法合规经营。
公司的战略规划是:立足重庆,紧紧抓住城乡统筹综合改革和建设长江上游地区金融中心的契机,调整资产结构和业务重点,以基础设施建设和金融投资为核心,大力发展信托主业,力争公司信托规模、管理水平、赢利能力不断迈向新的高度;同时,积极探索与国内外金融机构的合作,引进优质战略资本及先进管理技术,不断提升公司的资本实力、管理水平和盈利能力。
4.2经营业务的主要内容
4.2.1公司经营业务由自营业务、信托业务等构成。自营业务主要开展贷款、金融机构股权投资、证券投资等业务;信托业务主要开展资金信托、财产或财产权信托、信贷(票据)资产转让、投资银行等业务。
4.2.2公司信托业务的主要品种是单一资金信托、集合资金信托、股权信托,按运用方式分为投资类信托、贷款类信托、财产(财产权)管理类信托。
4.2.3资产组合与分布
自营资产运用与分布表 (单位:万元)
资产运用 | 金额 | 占比(%) | 资产分布 | 金额 | 占比(%) |
货币资产 | 18,442.27 | 1.50 | 基础产业 | | |
贷款及应收款 | 413,045.08 | 33.58 | 房地产业 | 170,490.45 | 13.86 |
交易性金融资产 | 43,604.44 | 3.55 | 证券市场 | 210,239.55 | 17.09 |
可供出售金融资产 | 462,273.27 | 37.58 | 实业 | 36,000.00 | 2.93 |
持有至到期投资 | | | 金融机构 | 407,095.50 | 33.10 |
长期股权投资 | 281,787.41 | 22.91 | 其他 | 406,159.99 | 33.02 |
其他 | 10,833.02 | 0.88 | | | |
资产总计 | 1,229,985.49 | 100.00 | 资产总计 | 1,229,985.49 | 100.00 |
信托资产运用与分布表 (单位:万元)
资产运用 | 金额 | 占比(%) | 资产分布 | 金额 | 占比(%) |
货币资产 | 201,004.08 | 1.59 | 基础产业 | 2,538,977.07 | 20.10 |
贷款及应收款 | 4,953,826.42 | 39.22 | 房地产业 | 2,877,618.00 | 22.78 |
交易性金融资产 | 637,389.78 | 5.05 | 证券市场 | 629,319.71 | 4.98 |
可供出售金融资产 | 3,810,594.72 | 30.17 | 实业 | 3,458,245.37 | 27.38 |
持有至到期投资 | 238,920.00 | 1.89 | 金融机构 | 1,210,347.71 | 9.58 |
长期股权投资 | 2,789,241.29 | 22.08 | 其他 | 1,916,671.23 | 15.18 |
其他 | 202.80 | | | | |
信托资产总计 | 12,631,179.09 | 100.00 | 信托资产总计 | 12,631,179.09 | 100.00 |
4.3市场分析
2013年面对错综复杂的国内外经济形势,国民经济呈现出稳中有进,稳中向好的发展态势。国家统计局公布数据显示,2013全年GDP增速为7.7%,基本符合市场预期,国民经济各方面表现出农业生产再获丰收、工业生产增势平稳、固定资产投资较快增长、市场销售平稳增长、进出口增长有所回升、居民消费价格基本稳定、居民收入持续增加、货币信贷平稳增长、人口就业总体平稳的特点。
展望2014年,在外部环境逐步回暖,内需仍在积累的进程中,预计经济增速将呈现稳中趋缓的主要特征,投资与消费双双滑向均衡水平。2014年是十八届三中全会一系列改革方略的践行元年,宏观经济政策将延续底线思维和渐进改革的整体思路,经济产业结构及金融体系面临深度调整,中国经济将发生深刻变化,更加注重运行质量和效率,国内经济增速迈入下行趋势阶段的平台整理期。同时考虑到目前央行继续维持“稳健”的货币政策,加之财政政策没有超预期,利率市场化有序推进,使得资金价格依然处于较高水平,在没有出现新的增长动能的背景下,经济下行压力仍然存在。
4.3.1有利因素
(1)经济社会发展需要创新的金融服务
2014年中国发展处于重要的深化改革经济转型期,新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化不断深入,市场需求潜力巨大。信托作为联结实业与金融资本,股权市场与其他要素市场,虚拟经济与实体经济的新型金融纽带,具有广阔的市场空间。与之相应的是,信托业在金融领域的地位和作用也将不断增强,对经济社会发展的价值将不断凸显,在中国金融体系中的地位和影响力也会不断提升。
(2)信托法律及监管的日益完善,推动信托业持续健康发展
近年来,银监会非常重视对信托业的监管,从公司治理结构、内部控制及相关业务指引方面都作了重要工作。随着信托业监管战略的与时俱进,监管部门及其他相关部门尤其重视加强法律、法规和制度体系的建设,在配套规章制度逐步得以确立和完善的前提下,实现风险防范与创新发展并举,积极引导信托公司增强主动管理能力和实现内涵式增长,从而促进整个信托业的持续健康发展。
(3)经济增长带来的财富管理需求日趋强烈
随着我国经济不断发展,人们的收入及财产也在逐步增加,对于财产保值增值的需要也更加强烈。信托素有“金融百货超市”的美称,在信托制度下,委托人可以自由选择诸多的信托业务品种,自由设立信托目的,自由选定受益人,自由设定信托存续时间,从而最大限度的满足人们对财产管理的个性化需求。伴随着我国金融体系中资产管理市场的成长完善,人们对信托的认知程度和需求程度也将更加深入。
(4)“科学发展、富民兴渝”总思路为公司发展提供了新的机遇
国家深入实施西部大开发、扩大内陆开放、建设丝绸之路经济带和长江经济带等发展战略,为处在战略交汇点的重庆开辟了新的发展空间;五大功能区域发展战略深入推进,有利于重庆发挥直辖市体制优势,加快建设国家中心城市、长江上游经济中心和西部地区重要增长极。2014年重庆市政府工作报告中提出的“紧紧围绕‘科学发展、富民兴渝’总任务,不断提高经济发展质量和效益,促进经济持续健康发展和社会和谐稳定”,将创造出良好的宏观政策环境,为公司发展带来新的机遇。
(5)雄厚的资本实力,助力公司做大做强
公司本着“诚信、稳健、创新、求精”的经营理念,不断提高市场化程度和金融创新能力,科学管理,严控风险,合规经营。截至2013年末,公司固有资产总额123亿元,所有者权益91.95亿元,资本充足,资产优良,结构合理,资本实力位居全国信托公司前列,为进一步提高盈利能力和抗风险能力,实现持续快速健康发展夯实了基础。
4.3.2不利因素
(1)宏观经济环境的复杂性使信托业面临新的挑战
一方面,国家对房地产的调控政策仍然趋紧,同时传递出三大信号:更加注重分类指导、探索发展共有产权房及强化市场监管,房产销售增速有放缓趋势,导致部分房地产项目风险增加。另一方面,中国经济仍存下行压力,实体经济流动性总体处于中性偏紧状态,而企业盈利能力并没有出现相应提高,内生性现金流入有限,导致融资企业生存环境艰难,还款面临较大压力,甚至存在高杠杆下破产的可能。这些都为信托业发展带来了新的挑战。
(2)其他金融机构不断侵蚀信托市场,混业经营成为金融业发展方向
由于我国金融市场业务泛同质化特点,使得信托行业所面临的市场竞争环境日趋严峻,信托公司面临商业银行、证券公司、基金管理公司等其他金融机构的激烈竞争。同时随着泛资产管理时代的来临,在金融市场开放、综合经营的背景下,理财市场竞争激烈,监管规则不统一,信托公司受到更严格的限制,原有的信托制度优势已经被削弱,越来越多其他类型金融机构以信托模式开展资产管理和理财业务。
(3)各项新政策一定程度上制约了信托业务拓展
2013年,监管机构对信托业务的开展进行了更加严格的规范,相继出台了一系列监管政策,在规范信托业的同时,也对相关业务的发展形成了制约。尤其是《中国银监会关于规范商业银行理财业务投资运作有关问题的通知》(2013年8号文),以及《中国银监会关于加强2013年地方政府融资平台贷款风险监管的指导意见》(2013年10号文),针对银行理财资金投资于非标准化债权资产和政府平台融资业务提出了更高要求,对信托公司发展银信合作和政信合作相关业务造成重大影响,也在一定程度上制约了信托业务的拓展空间。
(4)信托价值的社会认知度尚需提高,合格投资者仍需培育
相较于银行、证券、保险等传统金融机构,社会大众对信托价值的认知程度尚需大力提高,信托知识亟待普及。而公司地处西部,信息和资源都比较匮乏,老百姓和企业既对信托业缺乏相应的了解,与此同时,符合《信托公司集合资金信托计划管理办法》对“合格投资人”明确规定的合格投资者数量,与沿海发达地区相比也存在一定差距。
4.4内部控制
4.4.1内部控制环境和内部控制文化
公司按照《公司法》、《信托公司管理办法》、《信托公司治理指引》和监管部门的要求完善公司治理的相关制度和实施细则,进一步明确了三会一层的权责和制约关系,公司经营班子与下属部门也形成了有效的授权分责关系。
公司坚持“诚信、稳健、创新、求精”的经营理念,坚持以人为本,追求效率与效益,综合运用激励与福利机制,在积极向上的企业文化体系中实现员工与公司共同成长进步。
4.4.2 内部控制措施
公司董事会下设关联交易审查委员会、风险控制委员会、审计委员会、信托委员会、薪酬及提名委员会,各委员会职责清晰、分工明确,协助董事会开展公司各项业务;引入了独立董事制度,并由独立董事出任信托委员会、审计委员会和关联交易审查委员会主任委员,以控制公司重大业务的经营风险,实现公司业务的健康可持续发展;监事会有效履行监督职责。
公司按职责分离的原则设置内部各部门。前台部门(业务部门)对业务进行受理和初审,并负责实施项目的具体操作;中台(信托管理部、风险合规部、法律事务部等)对业务进行决策和事中控制;后台(计划财务部等)对业务进行财务核算和管理。通过内部约束机制达到强化中、后台对前台的控制反映和监督评价。
为了进一步完善业务经营机制、防范和化解风险,2013年公司修订完善了《关联交易管理办法》、《金融类产品投资交易(信托业务)管理办法》、《政府融资平台贷款信贷分类标准》、《办理抵押、质押登记及注销业务流程办法》等一批制度和办法,健全和完善了内部管理制度体系。
4.4.3信息交流与反馈
公司内部建立了良好的信息交流与反馈制度,通过公司内网、会议、座谈、报告等方式,公司经营班子和员工之间开展有效的互动和交流,相互传递政策信息;通过公司外部网站及报纸等媒介,根据法律法规规定向公众披露公司资产经营状况,根据信托文件约定向信托委托人(受益人)及时披露信托财产管理运用等相关信息。
4.4.4监督评价与纠正
公司的内控机制通过内部的自我完善和外部的检查督促来实现监督、评价和纠正,并在实际工作中得到检验。一是自我检验纠错,二是经监管部门的检查提示,在出现遗漏或不足时公司会采取相应措施加以完善。
公司从多方面入手,充分发挥内部审计的监督作用。2013年,内部审计工作得到了加强,审计的范围和深度进一步加强,全年出具各类内审报告130份。对审计过程中发现的问题及时与各部门沟通,要求限期完善或整改,并采取后续审计等方式进行跟踪,对防止风险出现或扩大,促进业务合法、合规、稳健经营发挥了积极作用。
4.5风险管理
4.5.1风险管理概况
公司坚持“宁可错过,不可做错”的风险管理理念,已形成一套比较完善和行之有效的风控机制、规章制度和操作流程,促进公司各项业务可持续发展。公司经营活动中可能遇到的风险主要有:信用风险、市场风险、操作风险、其他风险(如政策风险、法律风险、道德风险、声誉风险)等。
4.5.2 风险状况
4.5.2.1 信用风险状况
信用风险主要是交易对手违约带来的风险,信用风险主要来自借款、对外担保、投资等业务。报告期内,公司严格按财政部和中国银监会的要求,提足各项准备金。2013年末公司信用风险资产按照资产五级分类标准分类结果为:(1)正常类资产1,221,132.62万元;(2)关注类资产541.70万元;(3)次级类资产无;(4)可疑类资产无;(5)损失类资产无。公司不良资产期初数为0、期末数为0。
4.5.2.2 市场风险状况
公司面临的市场风险主要是因股价、市场汇率、利率及其他价格因素变动而产生和可能产生的风险。对于公司开展的股票质押信托业务,侧重于选择业绩面好的股票,设置较低的质押率;同时引入了保证金追加制度和止损线,以有效防范市场波动风险;公司目前暂未开展外币业务,不受汇率市场变动影响;公司的信托贷款项目大部分为固定利率贷款,市场利率的变动对投资者的收益及公司信托报酬影响较小。
4.5.2.3 操作风险状况
操作风险主要表现在由于公司内部程序、人员、系统的不完善或失误,或外部事件而引发的风险。为实现公司标准化、制度化、规范化管理,报告期内,公司进一步清理、修订、拟订了一系列规章制度和操作流程,以提高预防和控制操作风险的能力;同时公司结合业务发展需要,加强员工培训,提高员工技能,加强流程控制;对于外部事件可能给公司经营带来的风险,公司制定专门应急预案,实行突发事件预案管理。报告期内,公司未发生因操作风险带来的损失。
4.5.2.4 其他风险状况
公司面临的其他风险主要有政策风险、法律风险、道德风险、声誉风险等。报告期内,公司适时关注2013年宏观经济政策、行业发展政策和信托业监管政策的变化对公司经营和业务运作带来的影响,顺应政策要求合理设计项目方案;加强公司员工专业技能、职业道德培训,提升依法合规意识和风险管控能力。
截至目前,公司信托产品全部实现了按期兑付,公司美誉度和知名度得到社会广泛认可。
4.5.3 风险管理
4.5.3.1 信用风险管理
公司对信用风险的管理,一是加强事前对交易对手(项目)或债务人的尽职调查,严格按照业务流程开展业务,强化项目风险控制措施的有效性和合法合规性;二是事中对交易对手(项目)进行跟踪检查,对资产分类进行评级及动态管理;三是对重点项目制定应急处置预案,及时化解已发生的风险、降低损失程度;最后,事后对已结束项目进行审计和后续评价,以获取管理经验。此外,在产品结构设计时,通过结构化配置和多样化组合投资来分散和降低风险。
在自有业务方面,公司严格控制对外担保,2013年全年未发生对外担保,截至报告日,对外担保余额为零;公司的短期投资主要投资于质地优良、风险低的金融类产品。公司存续的所有自营贷款均根据具体项目采取了抵(质)押或保证担保的风险控制措施,抵押物、质押物的价值能够确保债务的履行;房地产作为抵押物按《重庆国际信托有限公司房地产抵押估价管理暂行办法》相关规定执行,金融类股权作为质押物按《重庆国际信托有限公司金融类股权质押贷款暂行规定》执行,其他抵押物和质押物主要是根据抵押物、质押物的价值以及实现抵押权、质押权的可行性,处置抵押物、质押物的难易程度确定抵(质)押率。保证贷款主要是根据保证人的信用状况、偿还能力而定,确保担保人的担保能力能覆盖贷款金额。
在信托业务方面,公司依法合规履行受托人职责,所有信托项目均是根据委托人指令或信托文件的约定进行管理、运用、处分。
4.5.3.2 市场风险管理
在加强市场风险管理方面,公司采取以下控制措施:发挥现有研发人员作用,积极吸引人才,加强对国家宏观经济政策、货币信贷政策、财政政策等领域的研究,及时掌握市场变化,为调整投资决策提供依据;对产业市场、资本市场等领域实行分散投资,根据公司整体安排,适时调整各领域的投资规模,合理安排期限结构;建立有效的止损防范措施和市场风险预警机制,强化日常风险监控和报告制度,以便及时处置化解风险。
4.5.3.3 操作风险管理
公司结合国家最新监管规定及公司业务发展需要、部门调整等实际情况,对内部业务及风险管理制度等进行了一系列补充、修订和完善。修订、完善了《金融类产品投资交易(信托业务)管理办法》、《关联交易管理办法》等相关管理制度,进一步规范了业务操作流程,明确各部门、各岗位职责和权限。公司坚持信托财产与固有财产之间,不同信托财产之间分别管理、分别记账的原则,在部门设置和人员安排上使前、中、后台部门分设和人员分离,业务交易、会计记录和后续管理监督分离;加强对员工的业务技能培训,强化员工的责任意识和道德水准;修改完善公司各类法律文本,以便规范化、标准化运行;制定应急预案,适时启动奖惩机制等措施防范和控制操作风险。
4.5.3.4 其他风险管理
公司通过加强对宏观经济政策和行业政策的跟踪、研究,提高预见性;公司设立法律事务部和合规管理部对交易行为或合同进行内部审查,聘请专门的律师事务所和会计师事务所协助公司开展项目法律审查和咨询,以防范和控制业务风险;加强职业道德和思想教育,开展培训和座谈等措施防范和控制道德风险。公司还将根据业务发展规模的不断扩大和市场变化等情况,对公司风险管理措施进一步修改和完善。
5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表
5.1自营资产
5.1.1会计师事务所审计意见
天健会计师事务所(特殊普通合伙)重庆分所审计了公司财务报表,包括2013年12月31日的资产负债表、合并资产负债表,2013年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表、股东权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注。会计师事务所认为,公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了我公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。
5.1.2资产负债表
5.1.2.1母公司资产负债表
资产负债表 |
币种:折合人民币 2013年12月31日 单位:万元 |
资 产 | 期末数 | 期初数 | 负债和所有者权益 | 期末数 | 期初数 |
资 产: | | | 负 债: | | |
现金及存放银行款项 | 18,442.27 | 30,297.47 | 向中央银行借款 | | |
存放中央银行款项 | | | 同业及其他金融机构存放款项 | | |
贷款及垫款 | 247,698.00 | 201,762.00 | 拆入资金 | 90,000.00 | |
拆出资金 | | | 交易性金融负债 | | |
交易性金融资产 | 43,604.44 | 29,214.34 | 卖出回购金融资产款 | | |
买入返售金融资产 | | | 应付职工薪酬 | 22,162.25 | 10,995.68 |
应收投资类款项 | 164,500.00 | 89,811.00 | 应交税费 | 19,033.47 | 19,978.75 |
应收利息 | | | 应付账款 | 247.35 | |
应收账款 | | | 其他应付款 | 97,749.28 | 83,668.45 |
其他应收款 | 807.08 | 43,360.61 | 预收账款 | 49,263.52 | 15,738.23 |
预付账款 | 40.00 | 40.00 | 其他负债 | | |
可供出售金融资产 | 462,273.27 | 302,782.18 | 递延所得税负债 | 31,989.44 | 28,739.33 |
持有至到期投资 | | | 预计负债 | | |
长期股权投资 | 281,787.41 | 263,322.13 | 负债合计 | 310,445.31 | 159,120.44 |
投资性房地产 | | | | | |
固定资产 | 4,570.95 | 4,667.06 | 所有者权益: | | |
无形资产 | 84.23 | 95.68 | 实收资本 | 243,873.00 | 243,873.00 |
递延所得税资产 | 6,168.77 | 5,516.71 | 资本公积 | 318,360.38 | 316,311.54 |
抵债资产 | 9.07 | 9.07 | 减:库存股 | | |
其他资产 | | | 盈余公积 | 48,748.61 | 35,980.40 |
| | | 一般风险准备 | 12,216.75 | 9,626.48 |
| | | 信托赔偿准备 | 25,860.38 | 19,476.28 |
| | | 未分配利润 | 270,481.06 | 186,490.11 |
| | | 所有者权益合计 | 919,540.18 | 811,757.81 |
| | | | | |
资产总计 | 1,229,985.49 | 970,878.25 | 负债和所有者权益总计 | 1,229,985.49 | 970,878.25 |
5.1.2.2合并资产负债表
合并资产负债表 |
币种:折合人民币 2013年12月31日 单位:万元 |
资 产 | 期末数 | 期初数 | 负债和所有者权益 | 期末数 | 期初数 |
资 产: | | | 负 债: | | |
现金及存放银行款项 | 32,016.48 | 47,876.33 | 向中央银行借款 | | |
存放中央银行款项 | | | 同业及其他金融机构存放款项 | | |
贷款及垫款 | 247,698.00 | 201,762.00 | 拆入资金 | 90,000.00 | |
拆出资金 | | | 交易性金融负债 | | |
交易性金融资产 | 43,604.44 | 29,214.34 | 卖出回购金融资产款 | | |
买入返售金融资产 | | | 应付职工薪酬 | 22,383.58 | 11,271.55 |
应收投资类款项 | 164,500.00 | 89,811.00 | 应交税费 | 19,166.82 | 20,129.15 |
应收利息 | | | 应付账款 | 247.35 | |
应收账款 | | | 其他应付款 | 98,232.34 | 84,002.29 |
其他应收款 | 1,604.64 | 44,038.22 | 预收账款 | 49,263.52 | 15,738.23 |
预付账款 | 40.00 | 40.00 | 其他负债 | | |
可供出售金融资产 | 471,654.10 | 306,495.38 | 递延所得税负债 | 31,989.44 | 28,739.33 |
持有至到期投资 | | | 预计负债 | | |
长期股权投资 | 275,468.94 | 257,003.66 | 负债合计 | 311,283.05 | 159,880.55 |
投资性房地产 | | | | | |
固定资产 | 4,732.73 | 4,889.46 | 所有者权益: | | |
无形资产 | 203.14 | 169.91 | 实收资本 | 243,873.00 | 243,873.00 |
递延所得税资产 | 6,347.87 | 5,899.79 | 资本公积 | 318,455.17 | 316,123.31 |
抵债资产 | 9.07 | 9.07 | 减:库存股 | | |
其他资产 | | | 盈余公积 | 48,820.54 | 36,052.33 |
| | | 一般风险准备 | 12,272.03 | 9,626.48 |
| | | 信托赔偿准备 | 25,860.38 | 19,476.28 |
| | | 未分配利润 | 275,394.16 | 191,013.68 |
| | | 归属于母公司的权益 | 924,675.28 | 816,165.08 |
| | | 少数股东权益 | 11,921.08 | 11,163.53 |
| | | 所有者权益合计 | 936,596.36 | 827,328.61 |
资产总计 | 1,247,879.41 | 987,209.16 | 负债和所有者权益总计 | 1,247,879.41 | 987,209.16 |
5.1.3利润表
5.1.3.1母公司利润表
利润表 |
币种:折合人民币 2013年度 单位:万元 |
项 目 | 本年数 | 上年数 |
一、营业收入 | 206,914.66 | 126,010.32 |
利息净收入 | 33,200.16 | 28,525.66 |
利息收入 | 34,447.29 | 28,685.36 |
利息支出 | 1,247.13 | 159.70 |
手续费及佣金净收入 | 86,182.76 | 45,408.67 |
手续费及佣金收入 | 94,130.80 | 50,958.40 |
手续费及佣金支出 | 7,948.04 | 5,549.73 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 72,638.00 | 43,068.22 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 65,806.32 | 22,108.83 |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 13,881.26 | 7,996.15 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | - 0.39 | - 0.24 |
其他业务收入 | 1,012.87 | 1,011.86 |
二、营业支出 | 61,790.35 | 19,802.27 |
营业税金及附加 | 9,929.02 | 4,348.96 |
业务及管理费 | 21,406.93 | 14,909.22 |
资产减值损失 | 30,454.40 | 544.09 |
其他业务成本 | - | - |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 145,124.31 | 106,208.05 |
加:营业外收入 | 2,525.50 | 1,068.89 |
减:营业外支出 | 69.97 | 19.72 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 147,579.84 | 107,257.22 |
减:所得税费用 | 19,897.74 | 19,907.65 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 127,682.10 | 87,349.57 |
六、其他综合收益 | 2,048.84 | 1,803.46 |
七、 综合收益总额 | 129,730.94 | 89,153.03 |
5.1.3.2合并利润表
合并利润表 |
币种:折合人民币 2013年度 单位:万元 |
项 目 | 本年数 | 上年数 |
一、营业收入 | 213,822.16 | 133,317.11 |
利息净收入 | 33,517.24 | 28,904.22 |
利息收入 | 34,764.38 | 29,063.92 |
利息支出 | 1,247.14 | 159.70 |
手续费及佣金净收入 | 86,241.43 | 45,720.47 |
手续费及佣金收入 | 94,190.09 | 51,270.20 |
手续费及佣金支出 | 7,948.66 | 5,549.73 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 72,644.04 | 43,068.22 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 65,806.32 | 22,108.83 |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 13,881.26 | 7,996.15 |
基金管理费及销售服务费收入 | 6,525.71 | 6,616.44 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | - 0.39 | - 0.24 |
其他业务收入 | 1,012.87 | 1,011.85 |
二、营业支出 | 67,586.05 | 25,992.19 |
营业税金及附加 | 10,297.77 | 4,736.94 |
业务及管理费 | 26,833.87 | 20,711.16 |
资产减值损失 | 30,454.41 | 544.09 |
其他业务成本 | | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 146,236.11 | 107,324.92 |
加:营业外收入 | 2,541.27 | 1,079.58 |
减:营业外支出 | 70.01 | 19.72 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 148,707.37 | 108,384.78 |
减:所得税费用 | 20,230.30 | 20,255.16 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 128,477.07 | 88,129.62 |
其中: 被合并方在合并前实现的净利润 | | |
归属于母公司的净利润 | 128,071.63 | 87,731.79 |
少数股东损益 | 405.44 | 397.83 |
六、其他综合收益 | 2,626.44 | 1,744.33 |
七、 综合收益总额 | 131,103.51 | 89,873.95 |
归属于母公司股东的综合收益总额 | 130,403.49 | 89,506.28 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 700.02 | 367.67 |
5.1.4所有者权益变动表
5.1.4.1母公司所有者权益变动表
所有者权益变动表 |
币种:折合人民币 2013年度 单位:万元 |
项 目 | 本年金额 |
实收资本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 信托赔偿准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
一、上年年末余额 | 243,873.00 | 316,311.54 | | 35,980.40 | 9,626.48 | 19,476.28 | 186,490.11 | 811,757.81 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 243,873.00 | 316,311.54 | | 35,980.40 | 9,626.48 | 19,476.28 | 186,490.11 | 811,757.81 |
三、本年增减变动金额(减少以“一”号填列) | | 2,048.84 | | 12,768.21 | 2,590.27 | 6,384.10 | 83,990.95 | 107,782.37 |
(一)净利润 | | | | | | | 127,682.10 | 127,682.10 |
(二)其他综合收益 | | 2,048.84 | | | | | | 2,048.84 |
上述(一)和(二)小计 | | 2,048.84 | | | | | 127,682.10 | 129,730.94 |
(三)所有者投入和减少资本 | | | | | | | | |
1.所有者投入资本 | | | | | | | | |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | |
3.其他 | | | | | | | | |
(四)利润分配 | | | | 12,768.21 | 2,590.27 | 6,384.10 | -43,691.15 | -21,948.57 |
1.提取盈余公积 | | | | 12,768.21 | | | -12,768.21 | |
2.提取一般风险准备 | | | | | 2,590.27 | | -2,590.27 | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | -21,948.57 | -21,948.57 |
4.其他 | | | | | | 6,384.10 | -6,384.10 | |
(五)所有者权益(或股东权益)内部结转 | | | | | | | | |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | |
4.一般风险准备弥补亏损 | | | | | | | | |
5.其他 | | | | | | | | |
四、本年年末余额 | 243,873.00 | 318,360.38 | | 48,748.61 | 12,216.75 | 25,860.38 | 270,481.06 | 919,540.18 |
所有者权益变动表(续) |
币种:折合人民币 2013年度 单位:万元 |
项 目 | 上年金额 |
实收资本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 信托赔偿准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
一、上年年末余额 | 243,873.00 | 314,508.08 | | 27,245.44 | 8,488.41 | 15,108.80 | 179,775.25 | 788,998.98 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 243,873.00 | 314,508.08 | | 27,245.44 | 8,488.41 | 15,108.80 | 179,775.25 | 788,998.98 |
三、本年增减变动金额(减少以“一”号填列) | | 1,803.46 | | 8,734.96 | 1,138.07 | 4,367.48 | 6,714.86 | 22,758.83 |
(一)净利润 | | | | | | | 87,349.57 | 87,349.57 |
(二)其他综合收益 | | 1,803.46 | | | | | | 1,803.46 |
上述(一)和(二)小计 | | 1,803.46 | | | | | 87,349.57 | 89,153.03 |
(三)所有者投入和减少资本 | | | | | | | | |
1.所有者投入资本 | | | | | | | | |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | |
3.其他 | | | | | | | | |
(四)利润分配 | | | | 8,734.96 | 1,138.07 | 4,367.48 | -80,634.71 | -66,394.20 |
1.提取盈余公积 | | | | 8,734.96 | | | -8,734.96 | |
2.提取一般风险准备 | | | | | 1,138.07 | | -1,138.07 | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | -66,394.20 | -66,394.20 |
4.其他 | | | | | | 4,367.48 | -4,367.48 | |
(五)所有者权益(或股东权益)内部结转 | | | | | | | | |
1.资本公积转增资本(或股本) | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | |
4.一般风险准备弥补亏损 | | | | | | | | |
5.其他 | | | | | | | | |
四、本年年末余额 | 243,873.00 | 316,311.54 | | 35,980.40 | 9,626.48 | 19,476.28 | 186,490.11 | 811,757.81 |
5.1.4.2合并所有者权益变动表
合并所有者权益变动表 |
币种:折合人民币 2013年度 单位:万元 |
项 目 | 本年金额 |
归属于母公司股东的权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
实收资本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 信托赔偿准备 | 未分配利润 |
一、上年年末余额 | 243,873.00 | 316,123.31 | | 36,052.33 | 9,626.48 | 19,476.28 | 191,013.68 | 11,163.53 | 827,328.61 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 243,873.00 | 316,123.31 | | 36,052.33 | 9,626.48 | 19,476.28 | 191,013.68 | 11,163.53 | 827,328.61 |
三、本年增减变动金额(减少以“一”号填列) | | 2,331.86 | | 12,768.21 | 2,645.55 | 6,384.10 | 84,380.48 | 757.55 | 109,267.75 |
(一)净利润 | | | | | | | 128,071.63 | 405.44 | 128,477.07 |
(二)其他综合收益 | | 2,331.86 | | | | | | 294.58 | 2,626.44 |
上述(一)和(二)小计 | | 2,331.86 | | | | | 128,071.63 | 700.02 | 131,103.51 |
(三)所有者投入和减少资本 | | | | | | | | | |
1.所有者投入资本 | | | | | | | | | |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | |
3.其他 | | | | | | | | | |
(四)利润分配 | | | | 12,768.21 | 2,590.27 | 6,384.10 | -43,691.15 | | -21,948.57 |
1.提取盈余公积 | | | | 12,768.21 | | | -12,768.21 | | |
2.提取一般风险准备 | | | | | 2,590.27 | | -2,590.27 | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | -21,948.57 | | -21,948.57 |
4.其他 | | | | | | 6,384.10 | -6,384.10 | | |
(五)所有者权益内部结转 | | | | | | | | | |
1.资本公积转增资本 | | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本 | | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | |
4.一般风险准备弥补亏损 | | | | | | | | | |
5.其他 | | | | | | | | | |
(六)同一控制下合并结转 | | | | | | | | | |
(七)其他 | | | | | 55.28 | | | 57.53 | 112.81 |
四、本年年末余额 | 243,873.00 | 318,455.17 | | 48,820.54 | 12,272.03 | 25,860.38 | 275,394.16 | 11,921.08 | 936,596.36 |
合并所有者权益变动表(续) |
币种:折合人民币 2013年度 单位:万元 |
项 目 | 上年金额 |
归属于母公司股东的权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
实收资本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 信托赔偿准备 | 未分配利润 |
一、上年年末余额 | 243,873.00 | 314,348.82 | | 27,317.37 | 8,488.41 | 15,108.80 | 183,916.60 | 10,795.86 | 803,848.86 |
加:会计政策变更 | | | | | | | | | |
前期差错更正 | | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | | |
二、本年年初余额 | 243,873.00 | 314,348.82 | | 27,317.37 | 8,488.41 | 15,108.80 | 183,916.60 | 10,795.86 | 803,848.86 |
三、本年增减变动金额(减少以“一”号填列) | | 1,774.49 | | 8,734.96 | 1,138.07 | 4,367.48 | 7,097.08 | 367.67 | 23,479.75 |
(一)净利润 | | | | | | | 87,731.79 | 397.83 | 88,129.62 |
(二)其他综合收益 | | 1,774.49 | | | | | | -30.16 | 1,744.33 |
上述(一)和(二)小计 | | 1,774.49 | | | | | 87,731.79 | 367.67 | 89,873.95 |
(三)所有者投入和减少资本 | | | | | | | | | |
1.所有者投入资本 | | | | | | | | | |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | | | | | |
3.其他 | | | | | | | | | |
(四)利润分配 | | | | 8,734.96 | 1,138.07 | 4,367.48 | -80,634.71 | | -66,394.20 |
1.提取盈余公积 | | | | 8,734.96 | | | -8,734.96 | | |
2.提取一般风险准备 | | | | | 1,138.07 | | -1,138.07 | | |
3.对所有者(或股东)的分配 | | | | | | | -66,394.20 | | -66,394.20 |
4.其他 | | | | | | 4,367.48 | -4,367.48 | | |
(五)所有者权益内部结转 | | | | | | | | | |
1.资本公积转增资本 | | | | | | | | | |
2.盈余公积转增资本 | | | | | | | | | |
3.盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | |
4.一般风险准备弥补亏损 | | | | | | | | | |
5.其他 | | | | | | | | | |
(六)同一控制下合并结转 | | | | | | | | | |
(七)其他 | | | | | | | | | |
四、本年年末余额 | 243,873.00 | 316,123.31 | | 36,052.33 | 9,626.48 | 19,476.28 | 191,013.68 | 11,163.53 | 827,328.61 |
5.2信托资产
5.2.1信托项目资产负债汇总表
信托项目资产负债表 |
币种:人民币 2013年12月31日 单位:万元 |
信托资产 | 期末余额 | 期初余额 | 信托负债和信托权益 | 期末余额 | 期初余额 |
信托资产: | | | 信托负债: | | |
货币资金 | 201,004.08 | 225,556.14 | 交易性金融负债 | | |
拆出资金 | | | 衍生金融负债 | | |
存出保证金 | | | 应付受托人报酬 | 232.03 | 1.57 |
交易性金融资产 | 629,319.70 | 602,903.30 | 应付托管费 | | 360.92 |
衍生金融资产 | | | 应付受益人收益 | 0.02 | |
买入返售金融资产 | 8,070.08 | | 应交税费 | 92.00 | 293.04 |
应收款项 | 1,187,937.08 | 701,809.42 | 应付销售服务费 | | |
发放贷款 | 3,765,889.34 | 1,340,093.32 | 其他应付款项 | 203,962.29 | 94,356.00 |
可供出售金融资产 | 3,810,594.72 | 1,622,555.45 |
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