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证券代码:601918 证券简称:国投新集 编号:2014-023 国投新集能源股份有限公司关于2013年年报事后审核意见回复说明公告 2014-05-07 来源:证券时报网 作者:
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 根据上海证券交易所《关于对国投新集能源股份有限公司2013年年报的事后审核意见函》(上证公函[2014]0335号)的要求,国投新集能源股份有限公司(以下简称“公司”)现将2013年年报事后审核意见有关事项解释说明如下: 问题一:长期待摊费用期末数5.87亿元,较上年度上涨6215.23%,你公司披露是为支付塌陷区置换地的征迁费,请详细说明该笔费用的用途和摊销年限等应披露而未披露的情况。 解释说明:公司所属各生产矿井2009~2013年累计支付塌陷区搬迁安置用地款合计61,160.19 万元,用于煤矿采煤塌陷区居民搬迁安置。2013年12月31日之前公司该项支出比照土地使用权进行账务处理,即在“无形资产”科目下核算,截止2013年12月31日,该项资产原值61,160.19 万元,累计摊销2,406.44万元,净值58,753.75 万元。2013年末,经政府主管部门核实,该项支出不能够取得土地权证,为规范会计核算,公司将该项支出统一调入“长期待摊费用”科目下核算,摊销年限按矿井未来服务年限确定。具体见下表:
问题二:请公司说明处置长期股权投资产生的投资收益 1.02亿元的详细情况。 解释说明:公司2013年2月份处置三级子公司安徽刘庄置业有限责任公司(以下简称“刘庄置业”)100%股权,处置价款为3,857.54万元。该事项形成投资收益10,215.90万元,具体构成为:处置价款3,857.54万元与长期股权投资的投资成本3,000万元的差异857.54万元;刘庄置业2013年以前年度的亏损2,196.46万元在合并时转回(亏损已反映到以前年度的财务报表中);2013年以前公司委托贷款给刘庄置业收取利息的利息收入7,125.68万元抵消转回;公司2012年末购买刘庄置业尚未装修的房屋买价与其成本的差额2,102.76万元抵消转回;2013年以前公司应收刘庄置业往来款项计提坏账准备2,066.54万元抵消转回。 特此公告 国投新集能源股份有限公司董事会 二O一四年五月七日 本版导读:
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