证券时报多媒体数字报

证券代码：002199 证券简称：东晶电子 公告编号：2014032

浙江东晶电子股份有限公司

第四届董事会第七次会议决议公告

本公司全体董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

浙江东晶电子股份有限公司第四届董事会第七次会议于2014年5月10日以书面形式发出会议通知和会议议案，并于2014年5月20日上午9点在公司会议室以通讯表决方式召开。本次董事会应到董事9名，实到董事9名。会议由董事长李庆跃主持，会议的召集、召开程序及出席会议的董事人数符合《公司法》等有关法律、法规和《公司章程》的规定。经与会董事认真审议，表决通过了如下决议：

一、审议通过了《浙江东晶电子股份有限公司关于2013年度计提资产减值准备的议案》

表决结果：同意9票，占出席会议有效表决权的100%，0票反对，0票弃权，0票回避。

《浙江东晶电子股份有限公司关于2013年度计提资产减值准备的公告》详见2014年5月21日刊登的《证券时报》及巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）。

二、审议通过了《关于制定〈商品期货套期保值业务内控管理制度〉的议案》

表决结果：同意9票，占出席会议有效表决权的100%，0票反对，0票弃权，0票回避。

《商品期货套期保值业务内控管理制度》详见2014年5月21日的巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）。

特此公告。

浙江东晶电子股份有限公司

董 事 会

二○一四年五月二十一日

证券代码：002199 证券简称：东晶电子 公告编号：2014033

浙江东晶电子股份有限公司

第四届监事会第七次会议决议公告

本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

浙江东晶电子股份有限公司第四届监事会第七次会议于2014年5月10日以书面形式发出会议通知和会议议案，并于2014年5月20日上午10：00在公司二楼会议室以现场会议方式召开，应到监事5人，实到监事5人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议由监事会主席方琳女士主持。

本次会议审议并通过了如下议案：

一、审议通过《浙江东晶电子股份有限公司关于2013年度计提资产减值准备的议案》；

表决结果：同意5票，占出席会议有效表决权的100%，0票反对，0票弃权，0票回避。

公司监事会全体成员就公司2013年度计提资产减值准备发表如下意见：

公司按照企业会计准则和有关规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，计提后能够更加公允地反映公司的资产状况，董事会就该事项的决策程序合法，同意本次计提资产减值准备。

详细内容见公司于 2014年5月21日刊登在《证券时报》及巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

特此公告。

浙江东晶电子股份有限公司

监 事 会

二○一四年五月二十一日

证券代码：002199 证券简称：东晶电子 公告编号：2014034

浙江东晶电子股份有限公司关于

2013年度计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

浙江东晶电子股份有限公司（以下简称“公司”）于2014年5月20日召开的第四届董事会第七次会议审议通过了《浙江东晶电子股份有限公司关于2013年度计提资产减值准备的议案》，该议案也经同日召开的第四届监事会第七次会议审议通过。现根据《深圳证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第10号：计提资产减值准备》等相关规定，将具体情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备情况

2013年度公司计提资产减值准备是依照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定进行的。公司及各子公司对2013年末存货、应收款项、固定资产及无形资产等资产进行了全面清查，对各类存货的可变现净值，应收款项回收的可能性，固定资产及无形资产的可收回金额进行了充分的评估和分析，发现部分存货、固定资产存在一定的减值迹象。本着谨慎性原则，公司需对可能发生资产减值损失的相关资产计提减值准备。具体计提情况如下表：

注：锐康晶体成都有限公司（以下简称“成都锐康”）自2013年10月份起纳入合并范围，坏账准备96,217.26元、存货跌价准备561,363.64元、固定资产减值准备18,169,140.50元计入本期增加额，但未于资产减值损失中核算。

二、2013年度计提资产减值准备的具体说明

公司对相关资产进行减值测试后，年初至报告期末新计提资产减值准备达到《深圳证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第 10 号—计提资产减值准备》标准第二条：全部资产计提的减值准备总额占公司最近一个会计年度经审计的归属于母公司所有者净利润绝对值的比例在50%以上且绝对金额超过人民币500万元的要求，现具体说明如下：

1、坏账准备

公司2013年度增加计提坏账准备96,217.26元（成都锐康收购合并前计提，未计入本期坏账损失），减少转回坏账准备882,798.78元，依据为：根据公司会计政策，采用账龄分析法组合对应收款项计提坏账准备。

2、存货跌价准备

根据公司自身业务情况，期末存货分为：库存商品、在产品、原材料、周转材料、委托加工物资等。公司2013年度增加存货跌价损失14,961,306.74元，计提依据为： 资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。

公司在2013年末对存货可变现净值进行了测算，对于账面价值高于可变现净值的存货计提了减值准备。

三、本次计提减值损失对公司的影响

2013年公司计提资产减值损失金额合计为14,078,507.96元，计提资产减值损失减少2013年度归属于母公司所有者净利润9,663,123.32元，减少2013年度归属于母公司所有者权益9,663,123.32元。计提资产减值损失占公司2012年度归属于母公司所有者净利润的比例为123.08%。

四、董事会审计委员会关于计提资产减值准备的说明

董事会审计委员会认为：公司本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备依据充分，符合公司资产现状。本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，有助于更加公允地反映截至2013年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果，可以使公司的会计信息更具有合理性。

五、独立董事关于计提资产减值准备的独立意见

独立董事认为：公司本次计提资产减值准备是为了保证公司规范运作，采用稳健的会计原则，能公允反映公司目前的财务状况以及经营成果，没有损害公司及中小股东利益，同意本次计提资产减值准备。

六、监事会关于计提资产减值准备的说明

监事会认为：公司按照企业会计准则和有关规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，计提后能够更加公允地反映公司的资产状况，董事会就该事项的决策程序合法，同意本次计提资产减值准备。

七、备查文件

1、浙江东晶电子股份有限公司第四届董事会第七次会议决议；

2、浙江东晶电子股份有限公司第四届监事会第七次会议决议；

3、浙江东晶电子股份有限公司董事会审计委员会关于公司计提资产减值准备的说明。

特此公告。

浙江东晶电子股份有限公司

董事会

二〇一四年五月二十一日