证券时报网络版郑重声明
经证券时报社授权，证券时报网独家全权代理《证券时报》信息登载业务。本页内容未经书面授权许可，不得转载、复制或在非证券时报网所属服务器建立镜像。欲咨询授权事宜请与证券时报网联系 (0755-83501827) 。
|
广发证券股份有限公司关于振兴生化股份有限公司2013年度保荐工作报告 2014-05-21 来源：证券时报网 作者：
| 保荐机构名称：广发证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：*ST生化 | | 保荐代表人姓名：杜俊涛 | 联系电话：010-56571837 | | 保荐代表人姓名：陈德兵 | 联系电话：010-56571877 |
一、保荐工作概述 | 项 目 | 工作内容 | | 1.公司信息披露审阅情况 | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 | | 2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度） | 是 | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 否，未有效执行内部审计制度和子公司管理办法 | | 3.募集资金监督情况 | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 不适用 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一致 | 不适用 | | 4.公司治理督导情况 | | （1）列席公司股东大会次数 | 0 | | （2）列席公司董事会次数 | 1 | | （3）列席公司监事会次数 | 0 | | 5.现场检查情况 | | （1）现场检查次数 | 3 | | （2）现场检查报告是否按照本所规定报送 | 是 | | （3）现场检查发现的主要问题及整改情况 | （3）非流动资产处置损益为-1,209.74万元。保荐机构已要求公司对该项损益的具体构成及处置情况进行书面说明。
（4）血液制品库存量增幅与存货期末余额增幅及购买商品、接受劳务支付的现金增幅不匹配。保荐机构已要求公司对增幅差异进行书面说明。同时，保荐机构已要求公司对2012、2013年度前五大客户和前五大供应商的交易金额、占比、是否有关联关系进行对比说明。并着重介绍第一大客户的基本情况及最近两年的销售明细。 |
| | （8）公司报告期末存在一笔6075.26万元的货款项目，公司通过预收账款进行核算。保荐机构已要求公司就这笔货款的具体内容，包括但不限于货款产生原因、交易对手、交易内容以及货款是否确认为当期收入及相关处理是否符合会计准则的要求进行说明。
（9）保荐机构已要求公司按照年报格式准则的要求补充第一大股东振兴集团有限公司的经营成果、财务状况、现金流和未来发展战略。 | | 6.发表独立意见情况 | | （1）发表独立意见次数 | 1次，对于关联交易发表独立意见。 | | （2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 | 无 | | 7.向本所报告情况（现场检查报告除外） | | （1）向本所报告的次数 | 0 | | （2）报告事项的主要内容 | 无 | | （3）报告事项的进展或者整改情况 | 无 | | 8．关注职责的履行情况 | | （1）是否存在需要关注的事项 | 是 | | （2）关注事项的主要内容 | 参见现场检查5（3）发现的问题。 | | （3）关注事项的进展或者整改情况 | 参见5（3）现场检查发现的主要问题及整改情况。 | | 9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 | 是 | | 10.对上市公司培训情况 | | （1）培训次数 | 4 | | （2）培训日期 | 2013年4月26日、2013年7月10日、2013年10月25日、2013年12月27日 | | （3）培训的主要内容 | 《加强上市公司规范运作》、《对上市公司董监高及控股股东和实际控制人的要求》、《背信损害上市公司利益的案例》、《信息披露违规案例》、《反洗钱知识》 | | 11.其他需要说明的保荐工作情况 | 无 |
二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施 | 事 项 | 存在的问题 | 采取的措施 | | 1.信息披露 | 无 | | | 2.公司内部制度的建立和执行 | 参见“一、保荐工作概述”中5（3）现场检查发现的主要问题及整改情况。 | | 3.“三会”运作 | 无 | | | 4.控股股东及实际控制人变动 | 无 | | | 5.募集资金存放及使用 | 不适用 | | | 6.关联交易 | 无 | | | 7.对外担保 | 无 | | | 8.收购、出售资产 | 参见“一、保荐工作概述”中5（3）现场检查发现的主要问题及整改情况。 | | 9.其他业务类别重要事项（包括对外投资、风险投资、委托理财、财务资助、套期保值等） | 无 | | | 10.发行人或者其聘请的中介机构配合保荐工作的情况 | 无 | | | 11.其他（包括经营环境、业务发展、财务状况、管理状况、核心技术等方面的重大变化情况） | 无 | |
三、公司及股东承诺事项履行情况 | 公司及股东承诺事项 | 是否
履行承诺 | 未履行承诺的原因及解决措施 | | 1.振兴集团承诺：“在公司股权分置改革完成后分阶段收购公司持有的山西振兴集团电业有限公司65.216%的股权。具体收购步骤为，公司股改完成后4个月内，山西振兴集团启动收购公司持有的山西振兴集团电业有限公司28.216%股份的工作（即将相关议案，包括评估报告等材料提交董事会及股东大会审议）；首次股权收购之工商变更登记完成后一年内实施完成对剩余37%股权的收购工作。” | 否 | 振兴集团缺乏履行承诺的资金，目前正在积极筹措资金。 |
四、其他事项 | 报告事项 | 说 明 | | 1.保荐代表人变更及其理由 | 无 | | 2.报告期内中国证监会和本所对保荐机构或者其保荐的公司采取监管措施的事项及整改情况 | 无 | | 3.其他需要报告的重大事项 | 无 |
保荐代表人签名： 年 月 日 杜俊涛 年 月 日 陈德兵 保荐机构： 广发证券股份有限公司 年 月 日 （加盖公章）
发表评论：
财苑热评：
|
< 上一期 下一期 >
