证券时报多媒体数字报

  (上接B17版)

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  本报告书摘要中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上有差异，这些差异是由四舍五入造成的。

  第一节 交易概述

  一、本次交易概况

  本公司拟向控股股东黄金集团发行股份及支付现金购买其持有的黄金洞矿业100%股权，其中支付现金的比例不超过黄金洞矿业100%股权价值的15%。黄金洞矿业100%股权的价值以具有证券从业资格的资产评估机构评估且经湖南省国资委核准的评估结果确定。根据沃克森出具的《资产评估报告》（沃克森评报字[2014]第0129号），黄金洞矿业100%股权的评估值为149,474.69万元。

  本次交易的总体方案如下图所示：

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  二、本次交易的背景和目的

  （一）本次交易的背景

  1、国家政策层面鼓励整体上市

  为深化国有企业改革，进一步推动国有经济布局和结构调整，完善国有资本有进有退、合理流动的机制，国务院国资委及中国证监会出台了一系列政策鼓励整体上市。

  2006年12月，国务院国资委发布《关于推进国有资本调整和国有企业重组的指导意见》（国办发[2006]97号），提出“大力推进改制上市，提高上市公司质量。积极支持资产或主营业务资产优良的企业实现整体上市，鼓励已经上市的国有控股公司通过增资扩股、收购资产等方式，把主营业务资产全部注入上市公司”。

  2010年8月，国务院发布《国务院关于促进企业兼并重组的意见》（国发[2010]27号），提出“支持企业利用资本市场开展兼并重组，促进行业整合和产业升级。支持符合条件的企业通过发行股票、债券、可转换债券等方式为兼并重组融资。鼓励上市公司以股权、现金及其他金融创新方式作为兼并重组的支付手段，拓宽兼并重组融资渠道，提高资本市场兼并重组效率。”

  2013年8月，国务院国资委、中国证监会联合发布《关于推动国有股东与所控股上市公司解决同业竞争规范关联交易的指导意见》（国资发产权[2013]202号），提出“国有股东与所控股上市公司要结合发展规划，明确战略定位。在此基础上，对各自业务进行梳理，合理划分业务范围与边界，解决同业竞争，规范关联交易。国有股东与所控股上市公司要按照‘一企一策、成熟一家、推进一家’的原则，结合企业实际以及所处行业特点与发展状况等，研究提出解决同业竞争的总体思路。要综合运用资产重组、股权置换、业务调整等多种方式，逐步将存在同业竞争的业务纳入同一平台，促进提高产业集中度和专业化水平。”

  在上述文件的支持和指导下，2006年以来，大型国有企业优质资产注入或整体上市不断涌现，有效提升了上市公司的核心竞争力。

  2、黄金行业面临产业整合

  作为全球黄金产量及消费量最大的国家，我国黄金行业一直存在集约化水平低、企业数量多、规模小的特征，整个行业存在进一步整合的空间。

  基于上述行业背景，加大资源整合、提高产业集中度将成为我国黄金行业未来发展的大趋势。为解决我国黄金工业发展中存在的产业集中度低、资源保障程度低等问题，2009年5月8日，工信部原材料工业司、国家发改委产业协调司联合组织召开《黄金工业发展专项规划（2009－2015年）》和《黄金工业产业发展政策》专家论证会；2009年9月，国土资源部、国家发改委、工信部等部委联合发布了《关于进一步推进矿产资源开发整合工作的通知》，明确提出了推进矿产资源开发整合的目标任务及基本原则。在此市场环境与行业发展背景下，国内主要黄金工业企业纷纷加快发展步伐，加强资源扩张及整合，提高产业集中度，加大资源勘探和重点矿区的开发建设力度，扩大产能，降低成本，提高企业经济效益。2012年，我国前十大黄金企业集团共生产成品金198.10吨，占全国总产量的比重为49.14%，大型黄金企业主导我国黄金工业发展的格局已初步形成。

  3、黄金集团拟通过辰州矿业实现集团内优质黄金资源的整体上市

  长期以来，湖南省的黄金企业呈现“多而小，小而散”的状况，资源流失较大。作为湖南省属大型国有企业集团，控股股东黄金集团肩负着加强全省黄金等有色资源整合，实施规模经营，提高资源开发利用效率，避免同行业竞争，打造综合型矿业集团的重要战略使命。通过向上市公司注入优质黄金资源的方式实现集团内优质黄金资源的整体上市，是黄金集团整体战略中不可或缺的重要组成部分。

  （二）本次交易的目的

  1、储备优质矿产资源，增强上市公司核心竞争力

  储备优质的矿产资源是确保矿业公司盈利能力的最大保障，也是矿业公司的核心竞争力。与国内黄金行业上市公司相比，公司黄金资源储量有较大差距，截至2013年末，公司保有的金金属资源储量约为56吨。

  本次拟注入的黄金洞矿业主要经营地位于湖南省平江县，平江县是湖南省的黄金主产区，资源储量极为丰富。黄金洞矿业目前拥有的各矿权内保有金金属资源储量约70吨。通过本次重组，公司黄金资源储量将较现有水平实现翻番，与其他黄金行业上市公司在资源储量上的差距将有所缩小；与此同时，公司未来还将获得整合平江县其他优质矿产资源的潜在机会，公司的核心竞争力将得到极大提升。

  2、扩大生产规模，提升上市公司盈利能力

  本次拟注入的黄金洞矿业本部、下属大万矿业、枨冲矿业子公司均为已投产的成熟矿山，原材料供应、交通、电力等配套设施完善，采选技术领先，生产工艺稳定，管理能力突出，具备较大的产出规模和较强的盈利能力。2012年和2013年，黄金洞矿业含量金产量分别为1,562千克和1,700千克。随着未来黄金洞矿业产能的逐步扩大，黄金洞矿业的产量和盈利能力还将得到进一步提升，对上市公司盈利能力的贡献也将进一步增加。

  3、消除同业竞争，做大做强上市公司

  作为控股股东黄金集团下属唯一的上市公司平台，公司存在逐步整合黄金集团旗下优质黄金资源、消除同业竞争的需求。本次交易的实施，将黄金集团持有的相关黄金采选业务注入本公司，不仅优化整合了黄金资源，同时有助于消除控股股东与公司的同业竞争，进一步增强上市公司的独立性。

  通过本次交易，上市公司的资源储量、资产规模、盈利能力、融资能力等都将得到进一步提升，有利于做大做强上市公司平台，为上市公司后续实现对其他内外部矿产资源的整合，实现外延式增长奠定基础。

  三、本次交易的决策过程

  （一）本次交易已经履行的决策过程

  1、辰州矿业及黄金集团的决策过程

  2013年9月17日，黄金集团董事会原则同意本次交易。

  2013年12月5日，本公司与交易对方黄金集团签署了《框架协议》。

  2013年12月6日，本公司召开第三届董事会第十六次董事会，审议通过本次重组预案及相关议案。

  2014年5月30日，黄金集团董事会同意本次交易正式方案。

  2014年6月6日，本公司召开第三届董事会第十九次会议审议通过本次重组正式方案及相关议案。本公司与黄金集团签署了《购买资产协议》及《利润补偿协议》。

  2、有关主管部门的外部审批

  2013年9月3日，湖南省国资委《关于启动湖南辰州矿业股份有限公司重大资产重组有关事项的函》，同意启动本次重组有关工作。

  （二）本次交易尚需履行的决策过程

  1、湖南省国资委对本次交易标的资产评估结果的核准；

  2、湖南省国资委对本次交易的正式批准；

  3、黄金集团股东会审议通过本次交易；

  4、本公司股东大会对本次交易及对黄金集团免于向公司全体股东发出收购要约的批准；

  5、商务部通过对本次交易有关各方实施经营者集中的反垄断审查（如需）；

  6、中国证监会对本次交易的核准。

  四、本次交易的主要内容

  本次交易为辰州矿业向黄金集团发行股份及支付现金，购买黄金集团持有的黄金洞矿业100%股权。本次交易完成后，黄金洞矿业将成为上市公司全资子公司，黄金集团仍为上市公司控股股东，湖南省国资委仍为上市公司实际控制人。

  （一）交易主体

  本次向特定对象发行股份及支付现金购买资产的交易对方为黄金集团，具体情况详见本报告书摘要“第三节 交易对方基本情况”。

  （二）交易标的

  本次交易的标的资产为黄金洞矿业100%股权，具体情况详见本报告书摘要“第四节 交易标的基本情况”。

  （三）交易价格及溢价情况

  本次交易中拟购买资产的交易价格以具有证券从业资格的资产评估机构评估且经湖南省国资委核准的评估结果确定。根据沃克森出具的《资产评估报告》（沃克森评报字[2014]第0129号），黄金洞矿业100%股权的评估值为149,474.69万元，评估增值116,730.69万元，评估增值率为356.49%。

  （四）本次交易的对价支付方式

  本次交易拟购买资产价格的85%即127,053.49万元，将以向黄金集团非公开发行股份的方式支付；本次交易拟购买资产价格的15%即22,421.20万元，将在交易完成后由本公司以现金方式支付给黄金集团。

  本次交易非公开发行股份的价格为本公司第三届董事会第十六次会议决议公告之日前20个交易日公司股票交易均价，即9.42元/股，发行股份数量为13,487.63万股。

  在定价基准日至本次股票发行日期间，若上市公司发生派息、送股、配股、资本公积金转增股本等除权、除息事项，发行价格将按照相应比例进行除权、除息调整，本次非公开发行的股份数量亦作相应调整。最终的发行数量须经中国证监会核准。

  黄金集团承诺，本次交易中取得的上市公司股份自该等股份发行结束之日起36个月内不转让。

  发行股份的具体情况详见本报告书摘要“第五节 本次非公开发行股份情况”。

  五、本次交易不构成重大资产重组

  截至2013年末，公司经审计的合并报表资产总额为445,185.22万元、净资产为306,834.34万元、营业收入为512,061.90万元，本次交易标的资产的资产总额为67,672.63万元、净资产为32,744.00万元、营业收入为41,393.31万元，于评估基准日的评估值及作价为149,474.69万元（最终评估结果还需湖南省国资委核准）。标的资产的资产总额与评估值孰高值、净资产与评估值孰高值、营业收入占公司2013年末合并报表资产总额、净资产和营业收入的比例均未超过50%。本次交易不构成重大资产重组，但由于本次交易涉及向交易对方发行股份购买资产，需按规定进行相应信息披露，并提交中国证监会并购重组审核委员会审核。

  六、本次交易构成关联交易

  本次重组的交易对方为黄金集团，截至本报告书摘要出具之日，黄金集团持有本公司34.54%的股份，为本公司控股股东，故本次交易构成关联交易。

  七、董事会和股东大会表决情况

  1、2013年12月6日，本公司召开第三届董事会第十六次会议，审议并通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案的议案》等与本次重组有关的各项议案。在审议相关议案时，关联董事依法回避表决。

  2、2014年6月6日，本公司召开第三届董事会第十九次会议，审议并通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产方案的议案》等与本次重组有关的各项议案。在审议相关议案时，关联董事依法回避表决。

  第二节 上市公司基本情况

  一、公司基本情况

  公司名称：湖南辰州矿业股份有限公司

  英文名称：HUNAN CHENZHOU MINING GROUP CO.,LTD

  上市地点：深圳证券交易所

  证券简称：辰州矿业

  证券代码：002155

  注册地址：湖南省沅陵县官庄镇

  法定代表人：陈建权

  注册资本：996,268,000元

  上市时间：2007年08月16日

  经营范围：黄金、锑、钨等有色金属矿的地质勘探、开采、选冶；金锭、锑及锑制品、钨及钨制品的生产、销售；工程测量，控制地形、矿山测量（以上涉及行政许可的，须凭本企业有效许可证书经营）；经营商品和技术的进出口业务（国家禁止和限制的除外）。

  公司网址：www.hncmi.com

  电话及传真：0745-4643501*2237；0745-4646208

  二、历史沿革及最近三年控股权变动情况

  （一）历史沿革

  1、公司设立时的股权结构

  2006年4月18日，辰州有限股东会审议通过，将辰州有限以截至2005年12月31日经信永中和会计师事务所有限公司审计后净资产35,826.80万元人民币为基础，按0.66988951比例折合为总股本240,000,000股，整体变更为股份有限公司，原辰州有限的股东及各股东股权比例均不发生变化。2006年5月18日，公司召开了创立大会；2006年6月1日，公司在湖南省工商行政管理局办理了变更登记，领取了注册号为4300001006251的《企业法人营业执照》，注册资本为24,000.00万元。

  公司设立时的股权结构如下：

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  ２、公司设立后至首次公开发行并上市前的股权变动情况

  （１）增资并购新龙矿业

  为解决同业竞争、减少关联交易，２００６年１２月，辰州矿业向金鑫集团增发５，３００万股新股作为支付对价，整体并购新龙矿业。２００６年１２月２６日，辰州矿业完成工商变更登记，注册资本变更为２９，３００．００万元。

  增资并购新龙矿业完成后，公司的股权结构如下：

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  （２）股份转让

  为进一步规范公司股东的出资行为，２００７年５月２０日，经辰州矿业员工持股会会员代表大会审议同意，湖南西部矿产开发有限公司与金鑫集团签署了《股份转让协议》，金鑫集团出资３０，４４２．１７万元人民币（约８．２８元／股）受让湖南西部矿产开发有限公司所持辰州矿业３，６７７．５３万股股份。

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  ３、首次公开发行并上市后的股权结构变动情况

  ２００７年８月，经中国证监会批准，辰州矿业向社会公开发行人民币普通股９，８００万股，并在深圳证券交易所上市，发行后总股本３９，１００万股。

  经公司２００７年年度股东大会审议通过，公司以２００７年末总股本３９，１００万股为基数，以资本公积金向全体股东每１０股转增４股。转增后，公司股本增加至５４，７４０万股。

  经公司２０１１年年度股东大会审议通过，公司以总股本５４，７４０万股为基数，向全体股东每１０股派１．５元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每１０股转增４股。转增后，公司股本由５４，７４０万股增至７６，６３６万股。

  经公司２０１２年年度股东大会审议通过，公司以总股本７６，６３６万股为基数，向全体股东每１０股派１．０元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每１０股转增３股。转增后，公司股本由７６，６３６万股９９，６２７万股。

  （二）公司前十大股东

  截至２０１４年３月３１日，公司前十大股东持股情况如下：

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  （三）最近三年控股权变动情况

  最近三年公司的控股权未发生变动，控股股东为黄金集团，实际控制人为湖南省国资委。

  （四）合法合规情况

  最近三年公司及公司董事、监事、高级管理人员未受到中国证监会行政处罚，最近１２个月未受到深圳证券交易所公开谴责；公司及子公司不存在违规担保情况。

  三、公司主营业务发展情况

  公司主营黄金、锑、钨等有色金属矿的地质勘探、开采、选冶，金锭、锑及锑制品、钨及钨制品的生产和销售。拥有国际领先的金锑钨选冶精细分离核心技术，是全球第二大锑矿公司，国内十大黄金矿山和主要钨矿企业。

  截至２０１３年末，公司拥有和控制矿业权４３个，其中：探矿权２９个，面积４７９．６７平方公里；采矿权１４个，面积３１．１８３９平方公里；保有资源储量矿石量３，５２４万吨，保有储量金属量：金５５，８０４千克，锑２４７，４４８吨，钨７６，００４吨。

  近年来，公司生产经营情况良好，主要产品产量呈增长趋势。２０１１－２０１３年，公司生产黄金分别为６，３７４千克、７，３８６千克和１１，５６９千克，其中自产黄金分别为２，４９６千克、２，３４０千克和２，３７６千克；生产锑品２３，２５０吨、２７，１９２吨和３０，１２７吨；生产钨品１，８９９标吨、２，１４９标吨和２，０８６标吨。

  ２０１１－２０１３年，公司实现营业收入分别为４０８，１４２．１９万元、４７２，９０９．３４万元和５１２，０６１．９０万元，归属于母公司所有者的净利润分别为５４，０５２．４５万元、５３，６８６．２１万元和２０，４８０．９２万元。

  四、公司主要财务数据

  报告期内，公司经审计的主要财务数据如下：

  （一）合并资产负债表主要数据

  单位：万元

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  （二）合并利润表主要数据

  单位：万元

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  （三）合并现金流量表主要数据

  单位：万元

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  五、公司控股股东和实际控制人概况

  公司控股股东为黄金集团，实际控制人为湖南省国资委。

  （一）公司与控股股东、实际控制人之间的产权关系图

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  （二）公司控股股东基本情况

  公司控股股东为黄金集团，有关黄金集团基本情况详见本报告书摘要“第二节 交易对方基本情况”。

  第三节 交易对方基本情况

  本次重组交易对方为黄金集团，黄金集团持有辰州矿业３４．５４％股权，是辰州矿业控股股东。

  一、集团概况

  公司名称：湖南黄金集团有限责任公司

  企业性质：有限责任公司

  注册地址：长沙市雨花区芙蓉中路二段金源大酒店１５楼

  主要办公地点：长沙市雨花区芙蓉中路二段金源大酒店１５楼

  法定代表人：黄启富

  注册资本：６０，０００万元

  税务登记证：４３０１１１７８８００８３４９

  成立时间：２００６年４月１３日

  经营范围：黄金和其他金属矿产资源的投资、开发利用及相关产品的生产、销售；资本运营和管理；矿山采选冶工艺、工程的技术咨询、技术服务。（以上国家法律法规禁止和限制的除外）

  公司网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｈｎ－ａｕ．ｃｏｍ

  电话及传真：０７３１－８５３０４６８８；０７３１－８５３０４６６６

  二、历史沿革及最近三年注册资本变化情况

  ２００６年１月２６日，经湖南省人民政府《湖南省人民政府关于设立湖南金鑫黄金集团有限责任公司的批复》（湘政函［２００６］２３号）同意，湖南省国资委以辰州矿业、新龙矿业、黄金洞矿业的省属国有权益和中国黄金集团公司以其在辰州矿业、新龙矿业、黄金洞矿业实际投入的黄金开发基金和地质勘探基金及利息作为出资，共同设立金鑫集团，其中湖南省国资委出资１１，７９７．９０万元，中国黄金集团公司出资３，５７６．４５万元，分别占总注册资本的７６．７４％和２３．２６％。

  ２００７年１２月２７日，金鑫集团股东会作出决议，同意股东同比例增资，其中湖南省国资委增资１，０４０．８４万元，中国黄金集团公司增资３１５．４８万元，资本公积转增股本３，５６５．０３万元，未分配利润转增股本４，００４．３０万元，金鑫集团注册资本增加至２４，３００万元。

  ２００９年５月２５日，金鑫集团股东会作出决议，同意以未分配利润３，７００万元转增注册资本，金鑫集团注册资本增加至２８，０００万元。

  ２０１１年１１月１７日，金鑫集团股东会作出决议，同意以现金分红款３，０７０．２５万元，资本公积３３９．３１万元，未分配利润２８，５９０．４４万元，合计３２，０００万元增加注册资本，金鑫集团注册资本增加至６０，０００万元。

  经金鑫集团股东会和湖南省人民政府同意，金鑫集团于２０１２年１１月２３日更名为湖南黄金集团有限责任公司。

  截至本报告书摘要出具之日，黄金集团股权结构如下：

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  三、股权控制关系

  截至本报告书摘要出具之日，湖南省国资委持有黄金集团７６．７４％的股权，是黄金集团的控股股东及实际控制人。

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  四、主要业务发展状况

  黄金集团主要从事黄金和其他有色金属矿产资源的投资、开发利用及相关产品的生产和销售、资本运营、资产管理、矿山采选冶等工艺、工程的设计、咨询及技术服务。是国内第七大产金公司、第二大产锑公司、重要产钨公司，是中国黄金协会常务理事单位、中国钨业协会常务理事单位、中国有色金属工业协会理事单位。

  集团坚持“黄金为主、多金属并举、深度延伸”的发展战略，以“扩规模、降成本、增效益”为主线，以“转方式、调结构、增效益”为重点，做优做强黄金主业，有效拓展有色金属领域。２０１１－２０１３年，黄金集团合并口径营业收入分别为４５．３８亿元、５５．０２亿元和５７．３７亿元，净利润分别为５．２５亿元、５．６５亿元和０．３６亿元。

  五、主要财务数据

  最近三年，黄金集团主要财务数据如下（已经审计）：

  单位：万元

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  六、黄金集团下属企业情况

  截至本报告书摘要出具之日，集团现拥有子公司１０家，其中全资子公司４家，控股子公司４家，参股子公司２家。

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  除辰州矿业外，集团下属其他公司的情况如下：

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  七、与上市公司的关联关系及向上市公司推荐董事、高级管理人员的情况

  截至本报告书摘要出具之日，黄金集团持有发行人３４．５４％股权，是辰州矿业的控股股东。

  黄金集团与发行人的股权控制关系如下：

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  截至本报告书摘要出具日，黄金集团向辰州矿业推荐董事、高级管理人员的情况如下：

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  第四节 交易标的基本情况

  一、标的资产基本情况

  本次交易标的为黄金洞矿业１００％股权。

  （一）基本情况

  公司名称：湖南黄金洞矿业有限责任公司

  注册地址：湖南省平江县黄金洞乡

  办公地点：湖南省平江县黄金洞乡

  法定代表人：冯祥平

  注册资本：２８，８８０万元

  公司类型：有限责任公司（法人独资）

  营业执照注册号：４３０６２６０００００３７４７

  组织机构代码证号：１８６４４３１７－５

  税务登记证号：４３０６２６１８６４４３１７５

  成立时间：２００１年１２月２０日

  经营范围：金矿采选；其它矿产品脱砷；黄金、白银、铜、砷、硫的冶炼、加工；矿山采、选、冶工艺工程的设计、施工、技术推广和科技交流服务；汽车运输及维修；矿山机械修造；餐饮服务。

  公司网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｈｊｄｍｉ．ｃｏｍ

  电话及传真：０７３０－６６８９５３８；０７３０－６６８９５３８

  （二）历史沿革

  黄金洞矿业的前身为冶金工业部黄金洞金矿，１９８９年５月３０日，湖南省黄金工业公司出具《关于改变“冶金工业部湘西金矿”等六个单位名称的通知》（（８９）湘黄金字第０１号），将原“冶金工业部黄金洞金矿”更名为“湖南省黄金洞金矿”。１９８９年７月，“冶金工业部黄金洞金矿”注册登记为“湖南省黄金洞金矿”，为全民所有制企业。

  １、２００１年１２月黄金洞矿业设立

  ２００１年１０月１０日，湖南省黄金工业总公司出具《关于省黄金洞金矿实施改制的批复》（湘金办［２００１］０６４号），批准湖南省黄金洞金矿进行现代企业制度改革。

  ２００１年１１月８日，益阳市中天会计师事务所有限责任公司出具益中会师［２００１］评字第２１０号《资产评估报告》，截止评估基准日２００１年１０月３１日，湖南省黄金洞金矿经评估后净资产为８４９．３４万元。

  ２００１年１２月１３日，湖南省财政厅、湖南省经济贸易委员会分别出具《关于省黄金洞金矿改制国有资产处置及国有股权管理方案的批复》（湘财权函［２００１］１６１号）及《关于同意湖南省黄金洞金矿改制为湖南黄金洞矿业有限责任公司的实施方案的批复》（湘经贸企业［２００１］８３０号），批复同意湖南省黄金工业总公司在对黄金洞金矿改制的基础上，组建湖南黄金洞矿业有限公司。拟组建的湖南黄金洞矿业有限公司总股本为５０７．４２万元，其中，湖南省黄金工业总公司以黄金洞金矿经营性净资产２６７．４２万元投入，占总股本的５２．７％，湖南省黄金洞金矿工会（社团法人股）出资２４０万元，占总股本的４７．３％，同意将黄金洞金矿非经营性资产５８１．４１万元剥离。

  ２００１年１２月１３日，益阳市中天会计师事务所有限责任公司出具益中会（２００１）验字第１５５号《验资报告》，对黄金洞矿业改制时的出资情况进行了审验。

  ２００１年１２月２０日，黄金洞矿业取得了平江县工商行政管理局核发《企业法人营业执照》（工商注册号４３０６２６１００１１８８）。

  黄金洞矿业设立时，股东结构如下：

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  ２、２００５年１０月增资至７５２．５３２万元

  ２００５年４月１９日，黄金洞矿业第八次股东会作出决议，同意公司２００４年的净利润在提取法定公积金、任意公益金、分配利润后的剩余部分转入资本公积，适当时候转增股本。

  ２００５年８月１８日，益阳凌云有限责任会计师事务所出具益凌会师验字（２００５）第１４５号《验资报告》，确认黄金洞矿业已将未分配利润２４５．１１２万元转增股本，黄金洞矿业的注册资本由５０７．４２万元增加至７５２．５３２万元，

  ２００５年１０月１９日，黄金洞矿业在平江县工商行政管理局完成工商变更登记。本次增资之后，黄金洞矿业股权结构如下：

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  注：２００５年１０月１０日，湖南省黄金洞金矿工会获得岳阳市总工会颁发的（岳市工）法证字第０８０３号《湖南省基层工会社团法人证书》，湖南省黄金洞金矿工会更名为湖南黄金洞矿业有限责任公司工会。

  ３、２００６年５月增资至１，０８２．５３２万元

  ２００６年４月１日，黄金洞矿业第十次股东会作出决议，同意将未分配利润３３０万元转增股本，其中，湖南省黄金工业总公司转增１７３．９１万元，湖南黄金洞矿业有限责任公司工会转增１５６．０９万元。

  ２００６年４月１９日，湖南中智诚联合会计师事务所出具湘中智诚所验字［２００６］第１１８号《验资报告》。确认黄金洞矿业已将未分配利润３３０万元转增股本，黄金洞矿业的注册资本由７５２．５３２万元增加至１，０８２．５３２万元。

  ２００６年５月９日，黄金洞矿业在平江县工商行政管理局完成工商变更登记。本次增资之后，黄金洞矿业股权结构如下：

  ■

  ４、２００６年７月增资至２，３２０万元

  ２００６年１月２６日，湖南省人民政府出具《湖南省人民政府关于设立湖南金鑫黄金集团有限责任公司的批复》（湘政函［２００６］２３号），同意由湖南省国资委以辰州矿业、新龙矿业、黄金洞矿业的省属国有权益和中国黄金集团公司以其在辰州矿业、新龙矿业、黄金洞矿业实际投入的黄金开发基金和地质勘探基金（以下简称“两金”）及利息作为出资设立金鑫集团；同意中国黄金集团公司将其对辰州矿业、新龙矿业、黄金洞矿业３家公司实际投入的两金和利息作为出资投入到集团公司后，所形成的集团公司对子公司的债权，根据需要转为对子公司增资。

  ２００６年６月２５日，黄金洞矿业第十一次股东会审议通过《关于资本公积和盈余公积转增股本的议案》、《关于黄金开发基金和地质勘探贷款债转股的议案》、《关于增加注册资本的议案》等。

  ２００６年６月２８日，益阳凌云有限责任会计师事务所出具益凌会师验字［２００６］第２９６号《验资报告》。确认黄金洞矿业已将资本公积４７７．９２万元、盈余公积２３６．５５万元、债权（两金）５２３．００万元转为实收资本，公司注册资本由１，０８２．５３２万元增加至２，３２０万元。其中股东金鑫集团用资本公积转增注册资本２５１．８６万元、用盈余公积转增注册资本１２４．６４万元、用债权（两金）转增注册资本５２３．００万元，合计增加注册资本８９９．５１万元；股东湖南黄金洞矿业有限责任公司工会用资本公积转增注册资本２２６．０６万元、用盈余公积转增注册资本１１１．９１万元，合计增加注册资本人民币３３７．９６万元。

  ２００６年７月１８日，黄金洞矿业在平江县工商行政管理局完成工商变更登记。本次增资之后，黄金洞矿业股权结构如下：

  ■

  ５、２００７年５月增资至４，８５９万元

  ２００６年１２月２１日，湖南省国土资源厅出具《关于处置湖南黄金洞矿业有限责任公司采矿权价款的通知》，决定对黄金洞矿业采矿权价款按改制企业的有关规定办理，省级一次性收缴采矿权评估价款1８０７．２９万元的２５％（即２０１．８２万元），剩余７５％（即６０５．４７万元）用于原企业改制成本。

  12006年8月21日，国土资源部出具“国土资采矿评认[2006]338号”《采矿权评估结果确认书》，确认经北京红晶石投资咨询有限责任公司评估的黄金洞金矿采矿许可证价值为807.29万元（红晶石评报字[2006]第67号总第725号《采矿权评估报告书》）。

  黄金洞矿业第十二次股东会审议通过《关于采矿权价款转增股本的议案》、《关于增加注册资本的议案》等，同意黄金洞矿业增加注册资本２，５３９万元，其中采矿权价款转增注册资本６０５．４７万元，资本公积转增注册资本１２８．６６万元，未分配利润转增１，８０４．８７万元，黄金洞矿业注册资本增加至４，８５９万元。

  ２００７年１月２０日，湖南里程有限责任会计师事务所出具湘程验字（２００７）第１６８号《验资报告》，确认公司已将增资款缴足。其中，金鑫集团本次增加股本１，８３０．００万元，以资本公积转增８１．４８万元，以未分配利润转增１，１４３．０５万元，以采矿权价款新增６０５．４７万元；湖南黄金洞矿业有限责任公司工会本次增加股本７０９．００万元，以资本公积转增４７．１８万元，以未分配利润转增６６１．８２万元。

  ２００７年５月３０日，黄金洞矿业在平江县工商行政管理局完成工商变更登记。本次增资之后，黄金洞矿业股权结构如下：

  ■

  ６、２００８年７月股权转让（解除工会持股）并增资至８，５５９万元

  ２００８年５月２６日，黄金洞矿业第二届四次员工会员代表大会作出决议，同意《关于湖南黄金洞矿业有限责任公司员工股股权转让议案及其说明》。

  ２００８年６月１４日，黄金洞矿业第十三次股东会审议通过《关于湖南金鑫黄金集团收购工会社团员工股份的议案》、《关于湖南金鑫黄金集团债权转股权的议案》、《关于增加注册资本的议案》。

  根据《关于湖南金鑫黄金集团收购工会社团员工股份的议案》，金鑫集团出资４，８００万元收购湖南黄金洞矿业有限责任公司工会社团所持３２．０８％的股权，定价原则为工会社团所持黄金洞矿业股权对应的经评估净资产的１．７８倍，经评估确认，黄金洞矿业净资产为８，４１５．３３万元，其中工会社团占２，６９９．６４万元。２００８年６月１４日，湖南黄金洞矿业有限责任公司工会社团与金鑫集团签订《股权转让协议》。

  根据《关于湖南金鑫黄金集团债权转股权的议案》、《关于增加注册资本的议案》，黄金洞矿业及大万矿业账面欠金鑫集团３，７００万元，拟将该债务进行债转股。债转股后，公司总股本增至８，５５９万元。

  ２００８年７月２０日，湖南中智诚联合会计师事务所出具湘中智诚所验字［２００８］第１３８号《验资报告》，确认黄金洞矿业已收到股东金鑫集团缴纳的新增注册资本（实收资本）３，７００万元。

  ２００８年７月２９日，黄金洞矿业在平江县工商行政管理局完成工商变更登记， 企业类型变更为有限责任公司（法人独资），工商注册号变更为４３０６２６０００００３７４７。本次股权变更之后，黄金洞矿业股权结构如下：

  ■

  ７、２００９年７月增资至１５，５５９万元

  ２００９年６月１８日，金鑫集团出具湘金鑫司［２００９］２５号《关于同意湖南黄金洞矿业有限责任公司增加注册资本的批复》，同意对黄金洞矿业以货币形式增加注册资本７，０００万元。

  ２００９年６月２９日，湖南中智诚联合会计师事务所出具湘中智诚所验字［２００９］第２２５号《验资报告》，确认股东７，０００万元增资款已缴足，黄金洞矿业注册资本由８，５５９万元增加至１５，５５９万元。

  ２００９年７月１日，黄金洞矿业在平江县工商行政管理局完成工商变更登记。本次增资之后，黄金洞矿业股权结构如下：

  ■

  ８、２０１２年５月第六次增资至２０，３２２万元

  ２０１２年３月２７日，黄金洞矿业股东作出决议，同意对黄金洞矿业以货币形式增资４，７６３万元，黄金洞矿业的注册资本由１５，５５９万元增加至２０，３２２万元。

  ２０１２年４月２７日，湖南中智诚联合会计师事务所出具湘中智诚所验字［２０１２］第Ａ－２０６号《验资报告》，确认股东４，７６３万元增资款已缴足。

  ２０１２年５月１６日，黄金洞矿业在平江县工商行政管理局完成工商变更登记。本次增资之后，黄金洞矿业股权结构如下：

  ■

  ９、２０１３年６月第七次增资至２８，８８０万元

  ２０１３年３月２７日，黄金洞矿业股东作出决议，同意对黄金洞矿业以货币形式增资８，５５８万元，黄金洞矿业的注册资本由２０，３２２万元增加至２８，８８０万元。

  ２０１３年６月５日，湖南中智诚联合会计师事务所出具湘中智诚所验字［２０１３］第Ａ－１７６号《验资报告》，确认股东８，５５８万元增资款已缴足。

  ２０１３年６月５日，黄金洞矿业在平江县工商行政管理局完成工商变更登记。本次增资之后，黄金洞矿业股权结构如下：

  ■

  （三）股权及控制结构

  １、黄金洞矿业股权结构图

  截至本报告书摘要出具之日，黄金洞矿业的股权及控制结构如下：

  ■

  ２、公司章程中可能对本次交易产生影响的主要内容或相关投资协议

  截至本报告书摘要出具之日，黄金洞矿业的公司章程中不存在对本次交易产生影响的内容。

  ３、原高管人员的安排

  本次重组后，黄金洞矿业原高管人员不存在特别安排事宜，原则上仍沿用原有的管理机构和管理人员。若实际经营需要，将在遵守相关法律法规和其公司章程的情况下进行调整。

  ４、是否存在影响该资产独立性的协议或其他安排

  截至本报告书摘要出具之日，黄金洞矿业不存在影响其资产独立性的协议或其他安排。

  （四）下属子公司基本情况

  截至本报告书摘要出具之日，黄金洞矿业拥有两家全资子公司及一家控股子公司。１、全资子公司—湖南黄金洞大万矿业有限责任公司

  （１）基本信息

  公司名称：湖南黄金洞大万矿业有限责任公司

  注册地址：平江县三阳乡万古村

  法定代表人：王传宗

  注册资本：６，０００万元

  成立时间：２００３年９月１１日

  经营范围：金矿采选；原矿及金精粉收购、销售。

  （２）历史沿革

  １）２００３年９月大万矿业前身岳阳名都置业有限公司成立

  ２００３年８月８日，黎碧、黎明、杨凌宇、汪玉保、吴亚辉签订《组建公司协议书》决议设立岳阳名都置业有限公司。２００３年８月１５日，岳阳名都置业有限公司股东会作出决议，同意以货币形式出资１０００万元，其中黎碧出资３００万元、黎明出资６００万元、杨凌宇出资２０万元、汪玉保出资３０万元、吴亚辉出资５０万元。

  ２００３年９月３日，岳阳公众有限责任会计师事务所出具公众所验字［２００３］第１６２号《验资报告》，确认股东出资１，０００万元已缴足。２００３年９月１１日，岳阳名都置业有限公司在岳阳市工商行政管理局完成工商登记。

  岳阳名都置业有限公司设立时，股东结构如下：

  ■

  ２）２００６年１１月股权转让

  ２００６年９月３０日，黎碧、黎明、杨凌宇、汪玉保和吴亚辉与金鑫集团签订《股权整体转让合同》，将岳阳名都置业有限公司１００％股权转让给金鑫集团，经协商作价２，１００万元。

  ２００６年１１月７日，岳阳名都置业有限公司股东会作出决议，同意股东黎碧、黎明、杨凌宇、汪玉保和吴亚辉将其持有的全部股权转让给金鑫集团。

  ２００６年１１月２０日，岳阳名都置业有限公司在岳阳市工商行政管理局完成工商变更登记。本次股权转让完成后的股权结构如下：

  ■

  ３）２００７年８月股权转让

  ２００７年８月１７日，岳阳名都置业有限公司股东作出决定，同意金鑫集团将其持有的岳阳名都置业有限公司１００％股权以２，１００万元价格转让给黄金洞矿业。

  ２００７年１２月２９日，岳阳名都置业有限公司在平江县工商行政管理局完成工商变更登记。本次股权转让完成后的股权结构如下：

  ■

  ４）２００８年１月更名为大万矿业

  ２００７年１１月２６日，岳阳名都置业有限公司股东作出决定，同意将名称变更为“湖南黄金洞大万矿业有限责任公司”。２００８年１月１６日，大万矿业在平江县工商行政管理局完成工商变更登记。

  ５）２００８年５月吸收合并平江县众瀚矿业有限责任公司并增资至１，３００万元

  ２００８年１月３日，大万矿业股东作出决定，同意吸收合并黄金洞矿业下属的全资子公司——平江县众瀚矿业有限责任公司，并将其注册资本３００万元并入大万矿业。

  ２００８年３月２５日，湖南中智诚联合会计师事务所出具湘中智诚所评字［２００８］第００５号《评估报告》，确定以２００７年１２月３１日为评估基准日的平江县众翰矿业有限公司资产总额为１，５７７．９３万元，负债总额为１，２７７．７８万元，净资产为３００．１５万元。

  ２００８年５月１５日，湖南公众会计师事务所有限公司出具湘公会司验字［２００８］第１６２号《验资报告》，确认已收到黄金洞矿业以其拥有的被吸收合并公司平江县众翰矿业有限公司的净资产交纳的注册资本３００万元。

  ２００８年５月２０日，大万矿业在平江县工商行政管理局完成工商变更登记。 本次股权变更完成后，股权结构如下：

  ■

  ６）２００９年１２月增资至３，０００万元

  ２００９年１２月５日，大万矿业股东作出决定，同意黄金洞矿业以货币形式增资１，７００万元，大万矿业的注册资本由１，３００万元增加至３，０００万元。

  ２００９年１２月８日，湖南中智诚联合会计师事务所出具湘中智诚所验字［２００９］第４３０号《验资报告》，确认股东增资款１，７００万元已缴足。

  ２００９年１２月１４日，大万矿业在平江县工商行政管理局完成工商变更登记。本次增资之后的股权结构如下：

  ■

  ７）２０１２年１２月增资至６，０００万元

  ２０１２年９月１５日，大万矿业股东作出决定，同意黄金洞矿业以货币形式增资３，０００万元，大万矿业的注册资本由３，０００万元增加至６，０００万元。

  ２０１２年９月１８日，湖南中智诚联合会计师事务所出具湘中智诚所验字［２０１２］第Ａ－４７６号《验资报告》，确认股东增资款３，０００万元已缴足。

  ２０１２年９月１９日，大万矿业在平江县工商行政管理局完成工商变更登记。本次增资之后的股权结构如下：

  ■

  ２、全资子公司—浏阳枨冲黄金洞矿业有限公司

  （１）基本信息

  公司名称：浏阳枨冲黄金洞矿业有限公司

  注册地址：浏阳市枨冲镇牙际山村

  法定代表人：王大联

  注册资本：１，０００万元

  成立时间：２０１１年７月２７日

  经营范围：矿产品批发。（涉及许可审批的经营项目，凭许可证或审批文件方可经营）

  （２）历史沿革

  １）２０１１年７月枨冲矿业成立

  ２０１１年７月２１日，黄金洞矿业决议出资１，０００万元成立枨冲矿业，并制定了枨冲矿业公司章程。

  ２０１１年７月２２日，湖南金信达会计师事务所有限公司出具了湘金信达验字（２０１１）第６０３８号《验资报告》，确认股东出资１，０００万元已缴足。

  ２０１１年７月２７日，枨冲矿业在浏阳市工商行政管理局完成工商登记。

  枨冲矿业设立时，股东结构如下：

  ■

  枨冲矿业自成立以来，股权结构未发生变化。

  ３、控股子公司—湖南黄金洞欣源矿业有限公司

  （１）基本信息

  公司名称：湖南黄金洞欣源矿业有限公司

  注册地址：湖南省平江县安定镇新华村

  法定代表人：肖旭峰

  注册资本：９００万元

  成立时间：２０１０年３月１２日

  经营范围：黄金矿石销售。

  （２）历史沿革

  １）２０１０年３月欣源矿业设立

  ２０１０年２月５日，欣源矿业股东会对设立公司形成决议，同意公司注册资本为４００万元，黄金洞矿业和岳阳核工业开源矿业有限公司分别以现金方式出资２０４万元和１９６万元。

  ２０１０年３月１日，湖南中智诚联合会计师事务所出具了湘中智诚所验字［２０１０］第０４３号《验资报告》，确认股东出资４００万元已缴足。

  ２０１０年３月１２日，欣源矿业在平江县工商行政管理局完成工商登记。欣源矿业设立时，股东结构如下：

  ■

  ２）２０１２年３月增资至９００万元

  ２０１２年５月１７日，欣源矿业股东会作出决议，同意将公司注册资本由４００万元增加到９００万元，黄金洞矿业和岳阳核工业开源矿业有限公司分别以现金方式增资２５５万元和２４５万元。

  ２０１２年６月２６日，湖南中智诚联合会计师事务所出具了湘中智诚所验字［２０１２］第Ａ－３０４号《验资报告》，确认股东５００万元增资款已缴足。

  ２０１２年９月５日，欣源矿业在平江县工商行政管理局完成工商变更登记。本次增资之后，欣源矿业股权结构如下：

  ■

  （五）主要资产的权属状况、对外担保情况及主要负债情况

  １、主要资产权属

  （１）土地使用权

  截至本报告书摘要出具之日，黄金洞矿业及子公司拥有的主要土地包括：出让地１４宗，面积３２．３５万平方米；集体建设用地１宗，面积６，５１５．３平方米；临时用地１宗，面积１０，８５４平方米。具体如下：

  ■

  黄金洞矿业及其下属子公司取得土地使用权证均已支付土地出让金，不存在抵押、被采取司法强制措施或其他权利受到限制的情形。不存在产权纠纷或潜在纠纷。

  枨冲矿业目前办公区域所在地为集体建设用地（浏集用（２０１３）第００６３９号）。根据《中华人民共和国土地管理法》的规定，“农民集体所有的土地的使用权不得出让、转让或者出租用于非农业建设；但是，符合土地利用总体规划并依法取得建设用地的企业，因破产、兼并等情形致使土地使用权依法发生转移的除外。”根据《湖南省集体建设用地管理暂行办法》、《长沙市集体建设用地使用权流转管理暂行办法》，“兴办各类工商企业”的建设项目可以使用集体建设用地。枨冲矿业收购集体所有制企业湖南省浏阳枨冲金矿的资产，取得集体建设用地，并获得了《集体土地建设用地使用证》，符合上述土地管理规定。

  除前述土地外，枨冲矿业尾矿库设施目前占用的９０．３９亩土地尚未取得土地使用权证，该等用地尚未完成土地转用、征收、出让手续，不符合现行土地管理规定。根据湖南省国土资源厅及浏阳市国土资源局出具的书面说明，“公司已支付有关土地补偿费，尚未办理土地使用权证。国土资源管理部门将尽快办理有关土地审批和出让手续，依法将该宗土地出让给浏阳枨冲黄金洞矿业有限公司，不存在法律障碍。”并且，黄金集团承诺，“如果枨冲矿业因位于浏阳市枨冲镇牙际山村的尾矿库未能有效取得土地使用权，导致枨冲矿业尾矿库搬迁、遭受处罚或其他损失，则由本公司予以赔偿。”２０１２年和２０１３年，枨冲矿业矿石出矿量占黄金洞矿业合并口径出矿量的４．３６％和６．４５％，营业收入占合并口径营业收入的１．６３％和３．０２％，占比较低。综上，枨冲矿业尾矿库用地问题对本次交易不构成实质性障碍。

  （２）房屋所有权

  截至本报告书摘要出具之日，黄金洞矿业及子公司拥有的房屋所有权４１项，建筑面积合计５２，４４５．６７平方米，明细如下：

  ■

  （３）专利、商标１）专利许可使用情况

  ２０１２年４月２６日，黄金洞矿业与中南大学签订《专利实施许可合同》中南大学将专利“浮选注浆二次矿化的方法”（专利号ＺＬ２００８１０１４３２３２．７）以独占许可的方式许可黄金洞矿业使用，使用费为２０万元，许可期限为５年。

  ２）商标情况

  ■

  （４）矿业权

  关于黄金洞矿业矿业权情况，请参见本节“二、本次交易涉及的矿业权情况”部分相关内容。

  ２、对外担保情况

  截至本报告书摘要出具之日，黄金洞矿业无对外担保情况。

  ３、主要负债情况

  单位：元

  ■

  截至２０１３年１２月３１日，黄金洞矿业负债总额为３．８９亿元，流动负债３．２１亿元，非流动负债０．６８亿元。其中短期借款１．８０亿元，占负债总额的比例为４６．２５％；应付账款主要为大万矿业产能扩建所应支付的工程款；其他应付款主要为土地出让金及工程质保金；一年内到期的非流动负债系１年内到期的应付采矿权价款；长期应付款系应付的１年外到期的采矿权价款。黄金洞矿业不存在大量不合理负债的情况。

  （六）主营业务情况

  １、主要产品用途

  截至本报告书摘要出具之日，黄金洞矿业主要从事黄金矿产资源的采选业务，主要产品为金精粉，是省属国有的重点黄金矿山企业，其黄金产量居湖南省第二位。

  ２、开采方式及方法

  黄金洞矿业及其下属子公司采用地下开采方式。按照“安全高效低成本低贫损”采矿原则，从矿块生产能力、劳动生产率、回采安全及地质环境影响等方面考虑，结合矿山赋存条件及开采技术条件等，黄金洞矿业及其下属子公司选择上向分层充填采矿法。

  ３、选矿方法及流程

  目前黄金洞矿业及下属子公司共拥有四个选矿厂，其中黄金洞矿业两个，大万矿业与枨冲矿业各一个。

  黄金洞矿业及下属子公司的选矿工艺流程主要分为破碎、磨矿分级、浮选、产品脱水以及尾矿输送等流程。为改进工艺流程并考虑矿石性质差异，大万矿业及枨冲矿业在磨矿分级闭路中增加重选环节。

  ４、主要经营资质

  （１）矿业权证

  关于黄金洞矿业矿业权情况，请参见本节“二、本次交易涉及的矿业权情况”部分相关内容。

  （２）开采黄金矿产批准书

  截至本报告书摘要出具日，黄金洞矿业及其子公司取得的《开采黄金矿产批准书》具体信息如下：

  ■

  （３）安全生产许可证

  截至本报告书摘要出具日，黄金洞矿业及其子公司取得的《安全生产许可证》具体信息如下：

  ■

  （４）爆破作业单位许可证

  截至本报告书摘要出具日，黄金洞矿业及其子公司取得的《爆破作业单位许可证》具体信息如下：

  ■

  （５）排放污染物许可证

  截至本报告书摘要出具日，黄金洞矿业及其子公司取得的《排放污染物许可证》具体信息如下：

  ■

  （６）关于枨冲矿业主要经营资质的说明

  根据枨冲矿业出具的说明，枨冲矿业正在实施６万吨／年扩产技改工程，目前已停产，由于技改工程的环评工作正在进行过程中，因此未能取得开采黄金矿产批准证书、排污许可证等必要经营资质。在取得相关环评批复后，主要经营资质的取得将不存在障碍，枨冲矿业将恢复生产。黄金集团已经出具承诺：“如果枨冲矿业因本次交易交割日之前未能及时取得开采黄金矿产批准证书、排放污染物许可证等经营资质的行为被有关部门处罚，因此给辰州矿业导致损失的，则由本公司足额赔偿或补偿给辰州矿业。”

  ２０１２年和２０１３年，枨冲矿业矿石出矿量占黄金洞矿业合并口径储量矿的４．３６％和６．４５％，营业收入占合并口径营业收入的１．６３％和３．０２％，占比较低。因此，枨冲矿业目前停产及未能取得相关经营资质不会对本次交易产生实质性障碍。

  ５、主要经营模式

  （１）采购模式

  为提高采购效率，黄金洞矿业实行分散采购制，黄金洞矿业及下属子公司的供销部在经营预算目标指导下，根据各部门实际物料需求，形成中短期采购计划。采购过程中严格执行采购计划，减少积压，通过正规渠道进货，保证物料的数量和质量。

  （２）生产模式

  黄金洞矿业的金矿采选业务分为采矿和选矿两个环节，年度生产经营计划经黄金集团审核后，由生产部门安排技术人员及生产管理人员进行月度细化，并细化至各个生产工段、车间。在采矿方面，各采矿生产单位管理人员结合生产单位实际生产情况，与生产发展部、地测中心协调，对采掘工程进行合理调整，以保证完成生产任务；在选矿方面，选厂根据实际处理能力与生产发展部进行协调，保证选厂原矿供应，落实生产计划。

  （３）销售模式

  黄金洞矿业的主要产品为金精粉，采取直销方式销售给下游冶炼企业。报告期内黄金洞矿业的金精粉主要销售给中南冶炼。产品定价采取行业通用的定价公式，具体为：

  金精粉产品价格＝交货日上海黄金交易所２号标准金锭加权平均价×金精粉品位对应的计价系数

  其中：上海黄金交易所２号标准金锭加权平均价为公开数据；金精粉品位为标准化验结果；计价系数依据《关于调整黄金中间产品价格并实行按计价系数定价的通知》（有色金属工业总公司、冶金部、国家计委［１９９３］冶经字６３０号文）确定。

  ６、主要产品生产及销售情况

  黄金洞矿业的主要产品为金精粉。报告期内主要生产销售情况如下表所示：

  ■

  注：上表中的平均单价指金精粉的平均单价，２０１２年、２０１３年对应标准金的平均单价分别约为３３６．４３元／克、２７８．６１元／克。

  (下转B19版)