证券时报多媒体数字报

  证券时报记者 程丹

  昨日，证监会通报了海富通5名原基金经理涉嫌利用未公开信息交易股票被查一事。

  据悉，今年3月，证监会对蒋征、陈绍胜、牟永宁、程岽和黄春雨等5名海富通基金公司原任或时任基金经理涉嫌利用未公开信息交易股票案立案调查，调查发现上述5人相关行为涉嫌构成犯罪。

  目前，该案件已由公安部门进一步侦办。

  证监会新闻发言人邓舸表示，证监会始终对内幕交易、利用未公开信息交易股票等违法行为保持高压态势，一经发现，将坚决予以打击。

  邓舸强调，各基金管理公司要切实加强职业道德教育，落实各项合规风控制度。基金经理要深刻认识到自身对基金财产和基金份额持有人负有忠实义务，其所作所为事关基金公司的声誉，要时刻坚守法律和道德的底线。

  与此同时，针对有媒体报道称存在上市公司大股东、董事和高级管理人员等关联方，通过结构化资产管理产品参与认购本公司非公开发行股票的情形，邓舸表示，结构化的资产管理产品权利义务关系复杂，上市公司大股东、董事和高级管理人员等关联方参与的资产管理产品认购非公开发行的股票后，其如何适用短线交易、内幕交易、操纵市场、高管持股变动以及相应的信息披露等法规，如何在发行方案等相关文件中事先明确约定各方的权利义务等，涉及诸多法律规范的理解与适用，对于这些新问题、新现象，需要认真研究、合理规范，目前暂未对此类申请发核准批文。

  邓舸表示，至于上市公司大股东、董事和高级管理人员等关联方，直接参与认购本公司非公开发行的股票，已经有相关法律、法规予以规范，可遵照执行。

  此外，邓舸还提到，证监会已经关注到香港证监会对香港安永会计师事务所就标准水务审计工作底稿案的诉讼。

  据悉，标准水务于2009年11月曾向香港联交所申请上市，之后撤回上市申请。香港安永为标准水务出具了审计报告，但审计工作由安永华明完成，审计工作底稿由安永华明保有。目前，香港安永已就香港法庭要求上交标准水务审计工作底稿的裁定提起了上诉。

  邓舸表示，证监会一贯主张，境外监管机构履行法定职责需要调取境内会计师事务所审计工作底稿等档案文件的，应通过跨境监管合作机制加以解决。中国证监会与香港证监会经过多年实践，已经建立起较为完善的执法合作机制，双方在包括为对方提供审计工作底稿等监管执法合作方面的渠道是畅通的，能够满足双方履行执法职责的需要。

  邓舸表示，近年来，证监会已通过该合作机制，向香港证监会提供了多家在港上市企业审计工作底稿。证监会希望相关当事方进一步加强沟通协调，通过跨境执法合作机制妥善解决与标准水务案件有关的问题。