中国基金报多媒体数字报

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、交易历史和背景

  佛山华新包装股份有限公司（以下简称"公司"）经公司第五届董事会2013年第十一次会议批准，于2013年末与佛山市禅城区土地储备中心（以下简称"储备中心"）签署《国有土地使用权储备协议书》及其《补充协议》，将位于佛山市禅城区港口路13号西侧地块纳入禅城区土地储备（以下简称"本项交易"）。

  根据上述协议约定及该宗地评估价格（19,141.9万元），公司本项交易应得的收入=出让收入（暂为评估价）×（1-15%税费及有关专项资金）×（30%+20%），公司将可收取合计约8,135万元的补偿款项。公司将该地块及土地证书交付储备中心后，于2013年12月30日收取了本项交易的第一笔款项4,068万元。公司已于2013年度确认了本项交易产生的收益（扣除成本后收益为5022.12万元，扣除所得税后收益为3,766.59万元）。上述交易过程请参阅公司在《证券时报》、香港《大公报》和巨潮资讯网上披露的编号为：2013-077，2013-078，2013-080，2014-001的公告。

  二、交易进展

  根据佛山公共资源交易网站的"佛山国有建设用地使用权和矿业权网上挂牌交易系统"信息，上述宗地已经于2014年8月13日完成出让竞拍交易，实际成交价格为24,748 万元，比评估价19,141.9万元高出5,606.1万元。

  三、交易进展对公司的影响

  由于该宗地实际出让价格高于评估价格29.29%，根据公司与储备中心签署的上述协议及计算公式，公司预计本项交易最终收入将高于原预计金额，溢价金额=（实际出让价格-评估价格）×（1-15%税费及有关专项资金）×（30%+20%）=2,382.6万元，这将对公司的经营业绩产生积极影响。根据上述协议有关约定，公司应收取的剩余款项将高于原预计金额，对于超出原预计款项的部分，公司将在实际收到款项时确认有关损益。

  四、交易存在的风险

  1、土地出让的竞拍方或出让方终止交易的风险。

  2、会计确认期间不确定的风险。根据协议约定，储备中心将在宗地出让一年内支付余款，因此余款支付时间虽然不存在支付期限不确定的风险，但不一定确认为本年度损益。

  3、所返还产业扶持资金金额与公司预计金额可能存在差异的风险。根据上述《补充协议》约定，公司可获得返还的产业提升发展扶持资金（即公式中"20%"部分），"产业提升发展扶持资金由储备中心协助本公司向区三旧改造服务中心申请，由区三旧改造服务中心支付""具体支付金额以区财政局计算的结果为准"，因此该金额可能与公司预计存在差异，导致整体溢价金额的差异。

  特此公告。

  佛山华新包装股份有限公司董事会

  二0一四年八月十四日