中国基金报多媒体数字报

一、 重要提示

1.1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的半年度报告全文。

1.2 公司简介

二、 主要财务数据和股东变化

2.1 主要财务数据

单位：元 币种：人民币

2.2 截止报告期末股东总数及持有公司5%以上股份的前十名股东情况

单位：股

2.3 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

三、 管理层讨论与分析

2014年上半年，国内经济形势复杂多变，经济增速仍然处于低位。房地产销售面积与销售额增速逐月回落，三四线城市商品房价格调整程度加大，房地产价格疲软，房地产投资继续减慢。这是数据直观体现出来的行业特征。总体来看，虽然房地产各项指标的增速在下降、在回落，但是依然在增长，而且消费者的住房需求会随着城镇化的推进而稳步增加。这是对当前形势的基本判断。

面对波荡不平的房地产行业形势、高位徘徊的融资成本、竞争激烈的土地储备等不利因素，公司上下认真落实董事会各项工作要求，紧紧围绕“执行深化年”的发展主题，全面贯彻“转作风、抓执行、快速度、高品质”的指导思想，积极应对市场，全面推进全年重点工作和任务指标，较好地完成了上半年经营任务。

1、上半年经营回顾

（1）、经营指标完成情况

报告期内，公司实现销售收入81,084.10万元；实现归属母公司所有者的净利润13,035.58万元；加权平均净资产收益率5.34%。截止2014年6月30日，公司总资产1,156,807.26万元，归属母公司所有者的净资产241,884.94万元，每股收益0.1509元。

（2）、着眼长远，全面铺开战略布局

一是布区域发展之局。2014年上半年，公司成立了陕西区域公司。二是布制度建设之局。制定了新的绩效考核制度，调整了对公司管理层的绩效考核机制。三是布督促落实之局。加大对年度目标责任书重点工作的考核力度，形成逐月落实的计划跟进机制；针对督促经营指标完成情况，积极探索的经营指标动态预警机制。

????????（3）、深化执行，重点夯实发展基础。

一是夯实资金保障。上半年融资审批额度达到46.5亿元，实现放款总额12.6亿元，较好地保证了公司发展的资金需求。二是夯实品牌基础。以文化地产战略为纲领，落实文化地产战略，树立标准统一的文化地产形象，突出文化地产领跑者的品牌定位。三是夯实产品基础。围绕“一体两翼”的产品策略，深入研究绿色建筑和科技建筑。四是夯实团队基础，团队建设得到加强。制定了《人才推荐奖励办法》，强化了培训计划的落实。

（4）、强练内功，有效实现管理提升

一是紧盯市场促进销售提升。二是成本管理水平得到提升。三是工程管理规范程度得到提高。四是基础管理得到进一步优化。

2、下半年工作思路及措施

2014年下半年，预计经济增速还会维持在政府设定的合理区间，房地产市场还将延续上半年的态势，“分类调控”的原则会得到进一步的落实。公司将围绕狠抓执行深化和全面推进战略布局两条主线，确保重点工作完成、任务指标实现，做好土地储备、融资、管理提升和文化地产落地，努力完成全年指标任务。

一要树信心，全力推进公司发展。当前房地产市场处于波动期，这种波动是剔除种种不当利益附加后的真正市场化配置，是行业走向成熟、健康有序发展的开始。接下来的时期，将是房地产理性发展的时期，这意味着房地产企业要像制造业一样，要通过产品品质的提升、价值的创造、管理的改进创新、物业服务的增值等方式提升企业的竞争力。公司要通过产品的改进、服务的提升、精细化的管理、价值的创造来适应房地产行业新的发展阶段。这正是公司新一轮战略规划为制定的发展方向，也是公司提前采取策略应对行业发展新形势的举措，公司有信心在接下来房地产行业整合的过程中赢得更大的发展空间，取得更好的发展前景。

二要重销售，确保完成全年指标。要加强对房地产市场和政策的研判，准确把握市场形势。要加强对各项目有利条件的挖掘，积极结合项目所处地域特点，有效地创造项目去化的有利条件。要充分利用代理营销、自媒体、全员营销、网络营销、推广活动等方法，抓住有利于销售的好时机。各区域公司必须采取措施、千方百计完成各自承担的指标，紧抓重点项目营销。

三要融资金，强化发展资金保障。一是实现上半年及前期融资资金的落地，加大资金募集和到位的执行力度。二是加快推进新融资方案的落实。三是加大资金监控力度，确保公司运营良性平稳。

四要严考核，提升绩效奖惩作用。继续坚持考核的标准和要求，充分发挥考核在绩效激励方面的作用，通过严明而奖惩合理的考核引导各单位推进重点工作，完成经营指标。

五要夯基础，促进管理水平提升。建立公司年度经营指标动态预警机制，及时掌握各项目销售、交房等情况，并对其进行及时跟踪、监控和预警分析，进一步完善公司经营决策分析机制。

六要强品牌，推进文化地产落地。一是逐步实施文化地产战略，加强《文化地产实施细则》的落实。二是依托“天地源大讲堂”、“天地英才计划”等重大活动展示文化地产品牌。三是开展文化与地产的结合点研究。

(一)、 主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种:人民币

营业收入变动原因说明：主要为本期公司竣工交房项目较上年同期变化所形成。

营业成本变动原因说明：主要为本期公司竣工交房项目较上年同期变化所形成。

销售费用变动原因说明：主要为本期公司开发项目增加相应广告宣传费、销售代理费增加。

管理费用变动原因说明：主要为本期公司费用支出减少所形成。

财务费用变动原因说明：主要为公司本期利息收入增加，同时利息支出减少所形成。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本期房地产销售回款增加所形成。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为公司上年同期对外支付下属公司股权转让款，本期无对外投资事项。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本期归还到期借款所形成。

(二)、 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

2、主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

天地源股份有限公司2014年上半年主要房地产项目销售情况

注：结算面积为房地产项目结转收入面积。

天地源股份有限公司2014年上半年房地产项目出租情况

(三)、 核心竞争力分析

公司以新战略的制定为发展契机，突出打造以文化地产为载体，走差异化、独特化的品牌特色；以低碳绿色、智能科技为产品的研发方向，给客户提供更多优质产品。同时，加大战略布局意识、提升深耕区域市场的能力。

2014年，公司将围绕战略的落地执行开展各项工作，以产品和服务带动品牌与管理，进一步打造和提升公司的核心竞争力。

(四)、 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

董事长：俞向前

天地源股份有限公司

2014年8月22日

股票简称：天地源 股票代码：600665 编号：临2014-036

天地源股份有限公司第七届董事会

第二十五次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

·董事张彦峰因故未能出席本次会议，委托董事宫蒲玲代为表决。

天地源股份有限公司第七届董事会第二十五次会议于2014年8月20日上午在西安高新技术产业开发区科技路33号高新国际商务中心27层会议室召开，会议应参与表决董事11名，实际参与表决11名。董事张彦峰因故未能出席本次会议，委托董事宫蒲玲代为表决。公司已于2014年8月8日以短信、电话、邮件等方式将会议通知、会议文件发送至各位董事。会议由董事长俞向前先生主持，公司部分监事和高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《天地源股份有限公司章程》的有关规定。会议审议并通过以下议案：

一、关于公司2014年半年度报告及摘要的议案。

本议案表决结果：11票同意；0票反对；0票弃权

二、关于修订《天地源股份有限公司会计政策》的议案。

具体内容详见公司2014年8月22日披露的《关于修订公司会计政策的公告》（编号：临2014—037）。该议案尚需提请股东大会审议通过。

本议案表决结果：11票同意；0票反对；0票弃权

三、关于审议《天地源股份有限公司对外捐赠管理办法》的议案。

该议案尚需提请股东大会审议通过。

本议案表决结果：11票同意；0票反对；0票弃权

特此公告

天地源股份有限公司董事会

二○一四年八月二十二日

股票简称：天地源 股票代码：600665 编号：临2014-037

天地源股份有限公司

关于修订公司会计政策的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

2014年1月26日起，财政部修订了《企业会计准则第2号-长期股权投资》、《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》，以及颁布了《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企业会计准则第40号-合营安排》、《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》等具体准则，并自2014年7月1日起施行。

2014年6月20日，财政部对《企业会计准则第37号—金融工具列报》进行了修订，执行企业会计准则的企业应当在2014年度及以后期间的财务报告中按照本准则要求对金融工具进行列报。

根据规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

·本次会计政策变更对本公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

一、本次会计政策修订原因及概述

1、变更的原因

2014年1月26日起，财政部修订了《企业会计准则第2号-长期股权投资》、《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》，以及颁布了《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企业会计准则第40号-合营安排》、《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》等具体准则，并自2014年7月1日起施行。

2014年6月20日，财政部对《企业会计准则第37号—金融工具列报》进行了修订，执行企业会计准则的企业应当在2014年度及以后期间的财务报告中按照本准则要求对金融工具进行列报。

根据规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

2、变更前采用的会计政策

执行财政部 2006 年 2 月 15 日发布的《企业会计准则》及《企业会计准则应用指南》。

3、变更后采用的会计政策

执行财政部 2006 年 2 月 15 日发布的《企业会计准则》、《企业会计准则应用指南》及2014年修订及颁布的《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第39号—公允价值计量》等共八项会计准则具体准则。

二、本次会计政策修订对公司的影响

1、本公司根据《关于印发修订<企业会计准则第30号-财务报表列报>的通知》（财会[2014]7号），执行《企业会计准则第30号-财务报表列报》，修改了财务报表列报，包括利润表中其他综合收益项目分为“以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目”和“以后会计期间不能重分类进损益的项目”两类列报。该变更对本公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

2、本公司根据《关于印发修订<企业会计准则第39号-公允价值计量>的通知》（财会[2014]6号），执行《企业会计准则第39号-公允价值计量》。该变更对本公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

3、本公司根据《关于印发修订<企业会计准则第9号-职工薪酬>的通知》（财会[2014]8号），执行《企业会计准则第9号-职工薪酬》。该变更对本公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

4、本公司根据《关于印发修订<企业会计准则第33号-合并财务报表>的通知》（财会[2014]10号），执行《企业会计准则第33号-合并财务报表》。该变更对本公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

5、本公司根据《关于印发修订<企业会计准则第40号-合营安排>的通知》（财会[2014]11号），执行《企业会计准则第40号-合营安排》。该变更对本公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

6、本公司根据《财政部关于印发修订<企业会计准则第2号-长期股权投资> 的通知》（财会[2014]14号），执行《企业会计准则第2号-长期股权投资》。该变更对本公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

7、本公司根据《财政部关于印发<企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露>的通知》（财会[2014]16号），执行《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》。该变更对本公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

8、本公司根据《财政部关于印发修订《企业会计准则第37号-金融工具列报》的通知》（财会[2014]23号），执行《企业会计准则第37号-金融工具列报》。该变更对本公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

三、董事会关于会计政策修订合理性的说明

本次会计政策修订，能够更加客观、公允反映公司的财务状况和经营成果，有利于提供更可靠、更准确的会计信息，符合公司及全体股东的利益，符合公司实际情况，符合财政部颁布的《企业会计准则》相关规定。

四、独立董事对本次修订会计政策的独立意见

公司独立董事认为：公司本次会计政策的修订符合财政部、证监会、上海证券交易所等关于新会计准则的相关规定，同时也体现了会计核算真实性与谨慎性原则，能更加客观公正地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。公司董事会对该事项的表决程序符合相关法律、法规的规定。因此，同意公司本次会计政策修订。

独立董事：强力、冯科、张俊瑞、彭恩泽

五、备查文件

1、第七届董事会第二十五次会议决议；

2、公司独立董事关于修订会计政策的独立意见。

特此公告

天地源股份有限公司董事会

二○一四年八月二十二日