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证券代码：000782 证券简称：美达股份 公告编号：2014-033

广东新会美达锦纶股份有限公司

关于为下属控股子公司提供担保的

补充公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广东新会美达锦纶股份有限公司（以下简称“本公司”）于2014年8月26日披露了《关于为公司下属控股子公司提供担保的公告》（公告编号：2014-032），由于工作疏忽，内容有所遗漏。根据深圳证劵交易所相关信息披露的要求，现对公告中第二条和第五条的内容作出补充，公告全文如下（黑体部分为补充内容）：

常德美华尼龙有限公司（以下简称“常德美华”）、四川美华新材料有限公司（以下简称“四川美华”）和南充美华尼龙有限公司（以下简称“南充美华”）均为本公司的全资子公司。2014年8月24日，本公司七届董事会召开第19次会议，审议通过《关于为常德美华提供融资担保的议案》、《关于为四川美华提供融资担保的议案》及《关于为南充美华提供融资担保的议案》，同意为上述三家全资子公司向银行申请融资时，分别提供不超过7亿元、1.5亿元以及5000万元（合共9亿元）的连带责任担保。

一、担保情况概述

目前，上述三家子公司因项目建设及生产经营需要向银行直接融资，根据公司实际情况和经营班子意见，董事会同意上述子公司向银行申请融资时，提供总额不超过9亿元的连带责任担保。提请本公司股东大会审议并授权董事会全权办理上述担保事项。股东大会召开时间另行通知。

二、被担保人基本情况

1、常德美华是2004年2月3日由本公司的全资子公司新会德华尼龙切片有限公司与（香港）导通投资有限公司共同出资组建的中外合资企业（港资），法定代表人为汤光宇，本公司间接持有该公司100%权益，注册资本5000万人民币，主营锦纶产品，年生产规模1万吨。

常德美华现有员工约700人，占地面积200亩，建筑面积60500㎡（未含三期厂房及配套建筑）。2013年度，常德美华锦纶长丝产量1.17万吨，营业收入2.82亿元，利润总额-1069.54万元，净利润-1106.45万元，常德美华总资产2.77亿元，总负债2.30亿元（均为流动负债，其中银行借款1420万元），净资产0.47亿元，资产负债率83.17%。2014年1-7月，常德美华营业收入1.44亿元，利润总额-1333万元，净利润-1333万元，2014年7月末总资产4.96亿元，总负债4.63亿元（均为流动负债，其中银行借款为0元），净资产0.33亿元，资产负债率93.35%。但随着三期项目的投资产，常德美华的经营状况及盈利能力将大幅改善。

2、四川美华是本公司独资建立的子公司，成立于2013年7月，注册资本4000万元人民币，法定代表人为郭敏。四川美华主要从事锦纶6差别化纤维、高性能纤维、改性基料及复合材料的生产，该公司已于四川省南充市高坪区都京工业园区征有工业用地183.62亩，该地块水陆条件优越，对外交通便利。由于正处于项目施工期，未有生产销售，故四川美华目前未有营业收入及利润。2013年度，四川美华总资产4043.03万元，总负债46.52万元（均为流动负债，其中银行借款为0元），净资产3996.51万元，资产负债率1.15%。2014年7月末，四川美华总资产4021.44万元，总负债24.93万元，净资产3996.51万元，资产负债率为0.62%。

3、南充美华由本公司及全资子公司（香港）美达尼龙有限公司合资成立的中外合资公司，法定代表人为汤光宇，本公司间接持有南充美华100%权益。南充美华成立于2000年12月，注册资本314万美元，注册地四川省南充市，主营业务为生产尼龙长丝。2013年度，南充美华销售收入1.37亿元，利润总额-289万元，净利润-289万元，南充美华总资产2.14亿元，总负债1.70亿元（流动负债1.65亿元，银行借款为0元），净资产4455万元，资产负债率79.43%。2014年1-7月，南充美华销售收入5981万元，利润总额-400万元，净利润-400万元，2014年7月末总资产2.24亿元，总负债1.83亿元（流动负债为1.78亿元，银行借款为0元），净资产4055万元，资产负债率81.70%。

三、担保协议签署及执行情况

上述担保协议尚未签署，担保协议主要内容由本公司及上述子公司与银行共同协商确定。

四、担保风险控制

上述三家公司作为本公司全资子公司，生产销售均由本公司统一安排调度，受本公司的监控，且三家子公司将为上述担保提供反担保，因此，本公司为其提供担保并不会增加自身的或有负债风险，该担保行为没有违反中国证监会及本公司《章程》的有关规定。

五、董事会意见

上述三家子公司同属本公司的全资子公司，均以生产锦纶6产品为主业，其人、财、物均由本公司统一调配，围绕本公司的战略布局统一安排生产、销售。上述子公司的直接融资资金主要用于其差异化长丝项目的建设及投产后的营运资金配套，项目全部完成后，常德及南充两地区子公司的合计标准产能将由现在的1.5万吨/年提升至7.5万吨/年，如项目顺利达产达标，年产值总额将达约21亿元，项目预期经济效益良好，具备足够的偿债能力。另外，截至2013年末，常德美华内部往来挂账欠关联方（具体包括本公司及本公司全资子公司美达尼龙、深圳美新）款项达2.04亿元，占常德美华当年负债总额的88.70%；南充美华内部往来挂账欠关联方（具体包括本公司及本公司全资子公司美达尼龙、德华尼龙、常德美华）款项达1.54亿元，占南充美华当年负债总额的90.59%，上述公司的直接融资可有效降低本公司与全资子公司之间的资金占用，有利于舒缓本公司的资金压力，提高本公司的综合资金使用效能，融资总额此消彼长，整体并不增加本公司的融资风险，符合本公司长远发展需要。

根据公司实际情况和经营班子意见，董事会同意上述三家子公司向银行申请融资时，提供总额不超过9亿元的连带责任担保。提请公司股东大会审议并授权董事会全权办理上述担保事项。

因常德美华及南充美华2014年7月末的资产负债率超过70%，且该等担保总额累计超过本公司最近一期经审计净资产的50%，同时也超过本公司最近一期经审计总资产的30%，根据有关规定，该等议案须提交股东大会特别审议，经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。

六、独立董事意见

根据《关于规范上市公司对外担保行为的通知》，作为美达股份的独立董事，对本公司为三家全资子公司常德美华、四川美华和南充美华向银行申请融资时，分别提供不超过7亿元、1.5亿元以及5000万元（合共9亿元）银行授信额度的连带责任担保事项发表如下意见：

公司向全资子公司常德美华提供总额不超过7亿元融资额度的担保，向全资子公司四川美华提供总额不超过1.5亿元融资额度的担保，向全资子公司南充美华提供总额不超过5000万元融资额度的担保，主要是为了满足各子公司正常的项目建设和业务经营需要，公司提供担保的对象为合并报表范围内的全资子公司，担保风险可控，我们同意上述担保。

七、累计对外担保及逾期担保情况

截止本披露日，本公司及其控股子公司对外担保总额为0（不含对本公司控股子公司的担保），本公司为控股子公司提供担保余额为4.65亿元，占本公司2013年度经审计净资产的44.87%，没有逾期担保款项。本公司在2011年6月27日召开的2010年度股东大会上，审议批准《关于为德华公司提供融资担保的议案》，同意为本公司全资子公司新会德华尼龙切片有限公司的对外融资提供总额不超过6亿元的担保额度，如本公司对上述三家子公司提供担保的事项获得股东大会通过，本公司为控股子公司提供担保总额将达15 亿元，占本公司2013年度经审计净资产的144.76%。

八、备查文件

《广东新会美达锦纶股份有限公司七届董事会第19次会议决议公告》。

由于工作疏忽给广大投资者带来不便，董事会深表歉意，敬请见谅。

特此公告。

广东新会美达锦纶股份有限公司董事会

2014年8月26日

证券代码：000782 证券简称：美达股份 公告编号：2014-034

广东新会美达锦纶股份有限公司

关于非公开发行股票发行前相关事项的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

目前，广东新会美达锦纶股份有限公司（以下简称“美达股份”或“本公司”）向中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）申报非公开发行股票正处于审核阶段。根据监管部门的要求，现将公司非公开发行股票发行前相关事项公告如下：

风险提示

广东新会美达锦纶股份有限公司（以下简称“本公司”）非公开发行申请已于2014年3月21日领取中国证券监督管理委员会《关于核准广东新会美达锦纶股份有限公司非公开发行股票的批复》。2014年4月30日，本公司披露了《2014年第一季度报告》，2014年1-3月实现归属于母公司所有者的净利润为-1,898.89万元，较2013年同期的1,474万元下降228.77%。2014年8月26日，本公司公告了《2014年半年度报告》，2014年1-6月归属于母公司所有者的净利润为-3,569.50万元，较2013年1-6月归属于母公司所有者的净利润749.35万元下降-576.32%。本公司上半年业绩同比出现较大程度下降的主要原因是营业收入同比下降、产品毛利率同比下降、毛利同比减少，以及财务费用同比大幅增加。提醒投资者、本次非公开发行认购人认真阅读本公告内容，关注本公司业绩同比下降的风险。

一、影响本公司业绩大幅下滑的主要原因

（一）本公司2014年1-7月业绩情况

2014年1-7月份，本公司营业收入、营业成本、毛利、营业利润、净利润、归属于母公司所有者的净利润均同比下降，其中，毛利、营业利润、净利润、归属于母公司所有者的净利润下降幅度较大。本公司2014年1-7月份的业绩实现及同比变动情况如下表所示：

单位：万元

（二）本公司2014年1-7月份业绩下降的主要原因

1、营业收入下降，同时产品毛利率下降，毛利减少

（1）营业收入同比减少

本公司主要产品为锦纶切片和锦纶长丝。2014年1-7月，本公司主要产品的产品单价均同比下降；锦纶切片的销量同比略有增加，但锦纶长丝的销量同比略有下降。产品单价和销量两个因素导致营业收入同比减少6.59%。

受宏观经济增长放缓及中低端锦纶长丝市场竞争激烈的影响，2014年1-3月本公司锦纶切片销售同比下滑较大，4-7月份加大了销售力度，锦纶切片销售有所改观，2014年1-7月锦纶切片销售同比增长3.72%。2014年1-7月，本公司锦纶长丝销量同比下降4.09%。锦纶切片及锦纶长丝分月的销售数量如下表所示：

单位：吨

2014年1-7月，本公司原材料己内酰胺的价格较同期有一定程度的下降（详见“（2）营业成本同比下降”），己内酰胺价格的下降使得本公司下游企业对本公司主要产品锦纶切片和锦纶长丝的售价形成下跌预期，导致本公司对主要产品的议价能力下降。2014年1-7月，锦纶切片的平均单价同比下降7.36%，锦纶长丝的平均单价同比下降6.96%。锦纶切片及锦纶长丝分月的单价如下表所示：

单位：元/吨

（2）营业成本同比下降

本公司产品的主要原材料为已内酰胺。2014年1-7月，己内酰胺市场价格整体呈现两头高，中间低的价格趋势，价格同比也呈下降趋势。2014年3月，己内酰胺市场价格下降至14000元/吨（不含税）附近，随后己内酰胺价格逐步呈现上涨趋势。

2014年1-7月，本公司己内酰胺的平均采购单价的变动趋势与己内酰胺的市场价格变动趋势一致，较2013年同期下降了7.26%。本公司己内酰胺的采购价格（入库价格，不含税）变动情况见下表。

单位：元/吨

（3）产品毛利率下降，毛利减少

2014年1-7月，本公司营业收入和营业成本均同比下降，但营业收入下跌的幅度为6.59%，大于营业成本下降的幅度4.94%，同时，2014年1-7月的销售结构中，毛利率较低的锦纶切片的营业收入占营业收入的比例为57.33%，较2013年同期的55.50%有所增长，上述两个因素使得本公司总体毛利、毛利率同比下降。2014年1-7月，本公司实现的毛利总额为9,265.77万元，较2013年1-7月的13,402.17万元下降了4,136.40万元，下降幅度达到30.86%。2014年1-7月及2013年1-7月，本公司分月列示的整体毛利率列示如下表所示：

2、财务费用同比大幅增加

2014年1-7月份，本公司财务费用同比增加了3,041.04万元，增幅达到138.41%。2014年1-7月财务费用同比增加的主要原因为：本公司外币债务（美元）的结算和余额受汇率变动影响产生的汇兑损失增加；同时，贷款总额的增加使得相应的利息支出增加。2014年1-7月及2013年1-7月，本公司分月列示的财务费用、利息支出及汇兑损益列示如下表所示：

单位：万元

二、目前本公司业绩情况

为扭转业绩同比下降的局面，本公司已经制定并采取了措施，力争提高毛利率水平、提升毛利、减少财务费用，改善经营业绩。措施包括：继续执行“款到发货”的经营原则，减少资金占用；关注原材料己内酰胺价格的波动情况，尽量做到准确预判，降低己内酰胺价格波动对经营业绩的影响；降低国外己内酰胺的采购比例、减少美元单证债务；增加海外出口业务、增加美元信用证，尽量降低汇兑损失。适当增加在香港的美元融资，降低融资成本，降低借款利息支出。

本公司积极采取了措施，同时2014年第二季度宏观经济增长态势恢复，市场需求略有增长。2014年4-7月份，己内酰胺价格已趋稳定并逐月上升，本公司主要产品锦纶切片及锦纶长丝价格也呈稳定上升趋势，经营业绩较1-3月份略有改观。2014年4、6、7月份，公司销售收入同比增长，7月销售收入同比增长了10.89%。2014年5月份开始，本公司的亏损额开始减少，在2014年6月实现单月的盈利。2014年1-7月及2013年1-7月，本公司分月实现的营业收入如下表所示：

单位：万元

2014年1-7月及2013年1-7月，本公司分月列示的归属于母公司所有者的净利润列示如下：

单位：万元

三、导致公司净利润下滑的主要因素对2014年下半年及以后年度业绩产生的影响

（一）主要产品价格因素

由于宏观经济增速放缓，2014年一季度，GDP同比增长7.4%,低于预期的全年7.5%的增长率；受到这个因素影响，本公司主要产品锦纶切片及锦纶长丝的市场需求下降，同时由于市场竞争日趋激烈，锦纶切片及锦纶长丝的市场价格出现下降。随着国家微调政策的出台，宏观经济在二季度有所回稳，GDP同比增长7.5%。锦纶切片的销售价格在4月达到低点后，逐步有所提高，但7月份的销售价格仍未达到1月份的水平；由于处于产业下游，价格传导较慢，2014年5-7月锦纶长丝的销售价格仍在低位徘徊。因此，本公司主要产品锦纶切片及锦纶长丝的销售价格尚未能呈现出持续增长的态势，同时，其价格受到宏观经济、市场供求等多方面因素的共同影响，是否能保持4-7月份的回暖态势，是否会继续出现波动仍存在一定的不确定性，有可能对本公司业绩产生不利影响。

（二）主要原材料价格因素

本公司的己内酰胺既有国内采购，也有国外采购。近年，随着国内己内酰胺产能的不断扩张，自2011年4月达到阶段性高点后，己内酰胺的市场价格不断下降，其中2012年下降幅度较大，2013年基本处于波动向下的趋势，2014年3月己内酰胺市场价格下降到14000元/吨（不含税，下同）的阶段性低点，并于2014年4月开始回升。己内酰胺的价格变动受石油价格的涨跌和己内酰胺供需情况影响较大，同时，主管部门对进口己内酰胺的反倾销政策也会对己内酰胺的价格造成影响。因此，主要原材料己内酰胺的价格是否会出现宽幅波动仍存在一定的不确定性，有可能对本公司业绩产生不利影响。

（三）财务费用因素

本公司财务费用增幅较大的原因之一是汇兑损失增加较多。2014年上半年人民币汇率呈下降趋势，本公司发生较大的汇兑损失。虽然本公司已经通过降低国外己内酰胺的采购比例、减少美元单证债务、增加海外出口业务、增加美元信用证等方式尽量降低汇兑损失对经营业绩的影响，但2014年下半年人民币汇率走势趋势仍不明朗，仍可能对本公司经营业绩产生负面影响。

（四）低毛利率的产品销售比例因素

2014年1-7月低毛利率的锦纶切片营业收入所占比例同比增加1.84%，毛利率相对较高的锦纶长丝营业收入所占比例同比减少1.51%，是导致本公司2014年1-7月的整体毛利率下降的原因之一。本公司正在积极拓展锦纶长丝的生产和销售，子公司常德美华尼龙有限公司年产3.9万吨锦纶6差异化长丝项目在2014年四季度投产并预计在2015年二季度达产，如顺利达产，2015年锦纶长丝所占收入比例将上升至50%以上。但该项目的建设进度、达产后销售渠道的开发、达产后市场对锦纶差异化长丝的需求变动存在不确定性，因此，通过提升锦纶长丝的销售比例提升本公司毛利率水平的方式存在一定的不确定性。

综上所述，本公司2014年上半年经营业绩出现了同比下降的情形；导致本公司2014年上半年净利润同比下降的主要因素既有市场因素，也有本公司自身因素，市场因素是产品价格和原材料价格出现下滑（产品价格的下滑程度高于原材料价格的下滑程度），本公司自身因素是财务费用同比增幅较大和毛利率水平相对较低的锦纶切片的销售比例上升。

针对业绩同比下降的情况，本公司已积极采取了相应的措施，同时受2014年第二季度宏观经济增长态势恢复、市场需求略有增长的影响，2014年4-7月份，本公司的经营业绩较1-3月份已略有改观；本公司有信心通过继续加强管理、快速掌握市场变动等措施，保持目前经营业绩的回暖趋势，但主要产品价格、原材料价格的变动存在一定的不确定性，2014年下半年人民币汇率走势趋势仍不明朗，锦纶差异化长丝项目是否能按计划推进也存在不确定性，这些风险因素仍可能会对本公司业绩产生负面影响，本公司未来的经营业绩是否能保持4-7月份回暖态势仍不确定，请投资者、本次非公开发行的认购人关注上述风险。

特此公告。

广东新会美达锦纶股份有限公司董事会

2014年8月26日