中国基金报多媒体数字报

  基金管理人:富安达基金管理有限公司

  基金托管人:交通银行股份有限公司

  送出日期:2014年08月28日

  §１ 重要提示

  １．１ 重要提示

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  §２ 基金简介

  ２．１ 基金基本情况

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  ２．２ 基金产品说明

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  ２．３ 基金管理人和基金托管人

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  ２．４ 信息披露方式

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  §３ 主要财务指标和基金净值表现

  ３．１ 主要会计数据和财务指标

  单位：人民币元

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  注：１、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

  ２、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

  ３、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

  ３．２ 基金净值表现

  ３．２．１ 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

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  注：①本基金业绩比较基准为：１０％×沪深３００指数＋９０％×中债总财富总指数，

  ②本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，按下列公式计算：

  Ｒｅｔｕｒｎ ｔ ＝１０％×［沪深３００指数ｔ ／ 沪深３００指数（ｔ－１）－１］＋９０％×［中债总财富总指数ｔ ／ 中债总财富总指数（ｔ－１） －１］

  Ｂｅｎｃｈｍａｒｋ ｔ ＝（１＋Ｒｅｔｕｒｎ ｔ）×Ｂｅｎｃｈｍａｒｋ（ｔ－１）

  其中，ｔ ＝１，２，３，…Ｔ，Ｔ 表示时间截至日。

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  注：①本基金业绩比较基准为：１０％×沪深３００指数＋９０％×中债总财富总指数，

  ②本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，按下列公式计算：

  Ｒｅｔｕｒｎ ｔ ＝１０％×［沪深３００指数ｔ ／ 沪深３００指数（ｔ－１）－１］＋９０％×［中债总财富总指数ｔ ／ 中债总财富总指数（ｔ－１） －１］

  Ｂｅｎｃｈｍａｒｋ ｔ ＝（１＋Ｒｅｔｕｒｎ ｔ）×Ｂｅｎｃｈｍａｒｋ（ｔ－１）

  其中，ｔ ＝１，２，３，…Ｔ，Ｔ 表示时间截至日。

  ３．２．２ 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

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  注：注：本基金于２０１２年７月２５日成立。根据《富安达增强收益债券型证券投资基金基金合同》规定，本基金建仓期为６个月，建仓截止日为２０１３年１月２４日。建仓期结束时本基金各项资产配置比例符合本基金合同规定的比例限制及投资组合的比例范围。

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  注：注：本基金于２０１２年７月２５日成立。根据《富安达增强收益债券型证券投资基金基金合同》规定，本基金建仓期为６个月，建仓截止日为２０１３年１月２４日。建仓期结束时本基金各项资产配置比例符合本基金合同规定的比例限制及投资组合的比例范围。

  §４ 管理人报告

  ４．１ 基金管理人及基金经理情况

  ４．１．１ 基金管理人及其管理基金的经验

  富安达基金管理有限公司由南京证券股份有限责任公司、江苏交通控股有限公司、南京市河西新城区国有资产经营控股（集团）有限责任公司三家单位共同发起设立。公司办公地点为上海浦东世纪大道１５６８号中建大厦，注册资本２．８８亿元人民币。公司秉承诚信、稳健、规范、创新的经营理念，以基金持有人利益最大化为首要经营目标，为客户提供卓越的理财服务。

  截至２０１４年６月３０日，公司共管理五只开放式基金：富安达优势成长股票型证券投资基金、富安达策略精选灵活配置混合型证券投资基金、富安达增强收益债券型证券投资基金、富安达现金通货币市场证券投资基金和富安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券投资基金。

  ４．１．２ 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

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  注：１、基金经理任职日期和离任日期为公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金的基金经理，即基金的首任基金经理，其任职日期为基金合同生效日，其离职日期为公司作出决定后正式对外公告之日；

  ２、证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。

  ４．２ 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

  本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及其各项实施准则、《富安达增强收益债券证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。

  ４．３ 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

  ４．３．１ 公平交易制度的执行情况

  本基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，制定了《富安达基金管理有限公司公平交易制度》，并建立了健全有效的公平交易执行和监控体系，涵盖了所有投资组合，并贯穿分工授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估、监督检查各环节，确保公平对待旗下的每一个投资组合。

  本报告期内，公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《富安达基金管理有限公司公平交易制度》。

  从管理人旗下第二个投资组合成立之日起，监察稽核部分季度对各基金公平交易执行情况进行了统计分析，按照特定计算周期，１分日、３日、５日和１０日时间窗分析同向交易中存在价格差异的样本。通过对各投资组合间以及单个组合与组合类别间的公平交易结果分析，在特定时间窗内交易证券的溢价率和溢价金额均在正常范围内，因此不构成潜在利益输送的显著性。

  ４．３．２ 异常交易行为的专项说明

  本报告期内，本基金不存在异常交易行为。

  ４．４ 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明

  ４．４．１ 报告期内基金投资策略和运作分析

  ２０１４年上半年，债券市场强势反弹，主要的驱动因素是无风险货币利率企稳回落，经济内生性增速继续低迷，ＰＰＩ等指标持续运行在通缩区间，央行连续对部门商业银行进行定向降准和再贷款，利率债短端出现了大幅回落，带动了收益率曲线陡峭化下移；信用品种收益率曲线也总体下行，但超日债等违约事件造成高等级信用债涨幅领先，信用利差有所扩大。五月后，一级市场招标需求持续旺盛，长久期受到热捧，国债期货连续上行，国债等利率品收益率曲线呈平坦化下行走势。ＩＰＯ重启冲击低于预期，大小盘轮动显著，新兴产业等主题投资盛行。期初成长股走势继续良好，三月后随着政府稳增长、国企混合制改革和优先股等政策出台，大盘蓝筹出现了一波反弹。五月中下旬，小盘股重新领涨。本基金加大了信用债的配置，适当增持了受益于政策扶持的转债和含权债的投资，对股票进行了阶段性投资。

  ４．４．２ 报告期内基金的业绩表现

  截止２０１４年６月３０日，富安达增强收益债券Ａ基金份额净值为１．０２５１元，净值增长率为４．０３％；富安达增强收益债券Ｃ基金份额净值为１．０１６４元，净值增长率为３．７９％％，同期业绩比较基准增长率为４．７２％。

  ４．５ 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

  中央政府不断微调政策趋向，保增长的意图和决心显著。６月以来，表征经济指标开始了止跌企稳，货币政策继续温和，资金价格水平依旧平稳，基本面上对债市依旧强力支撑，下半年信用债和转债有望有超额收益。本基金将挖掘信用债的投资机会，积极布局股票和转债的交易良机，争取为基金持有人创造良好回报。

  ４．６ 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

  本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

  本基金管理人设有估值委员会，公司总经理担任估值委员会主席，研究发展部、投资管理部、监察稽核部和基金事务部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

  本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

  本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。

  ４．７ 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

  本基金本报告期内未实施利润分配。

  §５ 托管人报告

  ５．１ 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

  ２０１４年上半年度，基金托管人在富安达增强收益债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。

  ５．２ 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算等情况的说明

  ２０１４年上半年度，富安达基金管理有限公司在富安达增强收益债券型证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。

  本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。

  ５．３ 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

  ２０１４年上半年度，由富安达基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关富安达增强收益债券型证券投资基金的半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

  §６ 半年度财务会计报告（未经审计）

  ６．１ 资产负债表

  会计主体：富安达增强收益债券型证券投资基金

  报告截止日：２０１４年０６月３０日

  单位：人民币元

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  注：报告截止日２０１４年６月３０日，富安达增强收益Ａ类基金份额净值１．０２５１元，富安达增强收益Ｃ类基金份额净值为１．０１６４元；富安达增强收益基金份额总额３７，９９３，１７６．５５份（其中Ａ类１６，９９８，６４４．９５份，Ｃ类２０，９９４，５３１．６０份）。

  ６．２ 利润表

  会计主体：富安达增强收益债券型证券投资基金

  本报告期：２０１４年０１月０１日－２０１４年０６月３０日

  单位：人民币元

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  ６．３ 所有者权益（基金净值）变动表

  会计主体：富安达增强收益债券型证券投资基金

  本报告期：２０１４年０１月０１日－２０１４年０６月３０日

  单位：人民币元

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  报表附注为财务报表的组成部分。

  本报告至财务报表由下列负责人签署：

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  ６．４ 报表附注

  ６．４．１ 基金基本情况

  富安达增强收益债券型证券投资基金（以下简称＂本基金＂）经中国证券监督管理委员会（以下简称＂中国证监会＂）证监许可［２０１２］６３５号《增强收益债券型证券投资基金募集的批复》核准，由富安达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《富安达增强收益债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币６０６，１７０，３５０．１７元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字（２０１２）第２５８号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《富安达增强收益债券型证券投资基金基金合同》于２０１２年７月２５日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为６０６，２６９，１６７．８５份基金份额，其中认购资金利息折合９８，８１７．６８份基金份额。本基金的基金管理人为富安达基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。

  根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《富安达增强收益债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括债券、股票（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、货币市场工具、银行存款、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。本基金主要投资于国债、政策金融债、央行票据、地方政府债、商业银行金融债与次级债、企业债、公司债、可转换债券（含分离交易可转债）、短期融资券、中期票据、资产支持证券、债券回购等固定收益品种。本基金可投资股票、权证等权益类资产。本基金的投资组合比例为：债券等固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的８０％；股票、权证等权益类品种投资比例不超过基金资产的２０％。本基金保持不低于基金资产净值５％的现金或到期日在一年以内的政府债券。本基金的业绩比较基准：中债总指数收益率×９０％＋沪深３００ 指数收益率×１０％。

  ６．４．２ 会计报表的编制基础

  本基金的财务报表按照财政部于２００６年２月１５日颁布的《企业会计准则－基本准则》和３８项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合称＂企业会计准则＂）、中国证监会于２０１０年２月８日发布的《证券投资基金信息披露ＸＢＲＬ模板第３号＜年度报告和半年度报告＞》、中国证券业协会于２００７年５月１５日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《富安达增强收益债券型证券投资基金基金合同》及中国证监会允许的如财务报表附注７．４．４所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。

  ６．４．３ 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

  本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金２０１４年６月３０日的财务状况以及２０１４年１月１日至２０１４年６月３０日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

  ６．４．４ 重要会计政策和会计估计

  本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

  ６．４．４．１ 会计年度

  本基金会计年度为公历１月１日起至１２月３１日止。

  ６．４．４．２ 记账本位币

  本基金的记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

  ６．４．４．３ 金融资产和金融负债的分类

  １、金融资产的分类

  金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

  本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具（主要为权证投资）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

  本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

  ２、金融负债的分类

  金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。

  ６．４．４．４ 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

  金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量，应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

  当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。

  ６．４．４．５ 金融资产和金融负债的估值原则

  本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具（主要为权证投资）按如下原则确定公允价值并进行估值：

  １、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

  ２、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

  ３、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

  ６．４．４．６ 金融资产和金融负债的抵销

  本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

  ６．４．４．７ 实收基金

  实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

  ６．４．４．８ 损益平准金

  损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于期末全额转入未分配利润。

  ６．４．４．９ 收入／（损失）的确认和计量

  股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

  应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。

  ６．４．４．１０ 费用的确认和计量

  本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

  其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。

  ６．４．４．１１ 基金的收益分配政策

  每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

  ６．４．４．１２ 其他重要的会计政策和会计估计

  根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

  １、对于特殊事项停牌股票，根据中国证监会公告［２００８］３８号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，本基金参考《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票进行估值。

  ２、对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会基金部通知［２００６］３７号《关于进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。

  ３、在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字［２００７］２１号《关于证券投资基金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。

  ６．４．５ 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

  ６．４．５．１ 会计政策变更的说明

  本基金本报告期无会计政策变更。

  ６．４．５．２ 会计估计变更的说明

  本基金本报告期无会计估计变更。

  ６．４．５．３ 差错更正的说明

  本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

  ６．４．６ 税项

  根据财政部、国家税务总局财税［２００２］１２８号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税［２００４］７８号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税［２００５］１０２号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税［２００５］１０３号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税［２００５］１０７号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税［２００８］１号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

  １、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

  ２、基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。

  ３、对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入，由上市公司、债券发行企业在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入时代扣代缴２０％的个人所得税。其中，对基金从上市公司分配取得的股息红利所得，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按５０％计算应纳税所得额。

  ４、基金卖出股票按０．１％的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

  ５、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。

  ６．４．７ 关联方关系

  ６．４．７．１ 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

  本报告期内，关联方关系未发生变化。

  ６．４．７．２ 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

  ■

  注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

  ６．４．１０ 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

  ６．４．８．１ 通过关联方交易单元进行的交易

  ６．４．８．１．１ 股票交易

  本基金本报告期及上年同期均没有通过关联方交易单元进行股票交易。

  ６．４．８．１．２ 权证交易

  本基金本报告期及上年同期均没有通过关联方交易单元进行权证交易。

  ６．４．８．１．３ 应支付关联方的佣金

  本基金本报告期及上年同期均无应支付关联方的佣金。

  ６．４．８．１．４ 债券交易

  本基金本报告期及上年同期均未通过关联方交易单元进行债券交易。

  ６．４．８．１．５ 债券回购交易

  本基金本报告期及上年同期均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。

  ６．４．８．２ 关联方报酬

  ６．４．８．２．１ 基金管理费

  单位：人民币元

  ■

  注：１、基金管理费按前一日的基金资产净值的０．７％的年费率计提。计算方法如下：每日应支付的基金管理费＝前一日的基金资产净值×０．７％／当年天数。

  ２、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。

  ６．４．８．２．２ 基金托管费

  单位：人民币元

  ■

  注：基金托管费按前一日的基金资产净值的０．２％的年费率计提。计算方法如下：每日应支付的基金托管费＝前一日的基金资产净值×０．２％／当年天数。

  ６．４．８．２．３ 销售服务费

  单位：人民币元

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  注：支付基金销售机构的增强收益Ｃ类销售服务费按前一日增强收益Ｃ类基金资产净值０．４％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给富安达基金，再由富安达基金计算并支付给各基金销售机构。增强收益Ａ类不收取销售服务费。其计算公式为：日销售服务费＝前一日增强收益Ｃ类基金资产净值×０．４％／当年天数。

  ６．４．８．３ 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

  本基金本报告期内没有与关联方进行银行间同业市场的的债券（含回购）交易。

  ６．４．８．４ 各关联方投资本基金的情况

  ６．４．８．４．１ 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

  本基金的基金管理人本报告期内未运用固有资金投资本基金。

  ６．４．８．４．２ 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末未投资本基金。

  ６．４．８．５ 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

  单位：人民币元

  ■

  注：１、本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管，按银行同业利率计息。

  ２、本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司，按银行同业利率计息。于２０１４年６月３０日的相关余额在资产负债表中的“结算备付金”科目中单独列示。

  ６．４．８．６ 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

  本基金于本报告期内及上年度可比期间内均未在承销期内直接购入关联方承销证券。

  ６．４．９ 利润分配情况

  本基金本报告期内未进行利润分配。

  ６．４．１０ 期末（２０１４年０６月３０日）本基金持有的流通受限证券

  ６．４．１０．１ 因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券

  无。

  ６．４．１０．２ 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

  无

  ６．４．１０．３ 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

  ６．４．１０．３．１ 银行间市场债券正回购

  金额单位：人民币元

  ■

  ６．４．１０．３．２ 交易所市场债券正回购

  截至本报告期末２０１４年６月３０日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额１，７００，０００．００元（共１笔），于２０１４年７月１日到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。

  §７ 投资组合报告

  ７．１ 期末基金资产组合情况

  金额单位：人民币元

  ■

  注：由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

  ７．２ 期末按行业分类的股票投资组合

  金额单位：人民币元

  ■

  ７．３ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

  金额单位：人民币元

  ■

  ７．４ 报告期内股票投资组合的重大变动

  ７．４．１ 累计买入金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的股票明细

  金额单位：人民币元

  ■

  注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

  ７．４．２ 累计卖出金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的股票明细

  金额单位：人民币元

  ■

  注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

  ７．４．３ 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

  金额单位：人民币元

  ■

  注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

  ７．５ 期末按债券品种分类的债券投资组合

  金额单位：人民币元

  ■

  ７．６ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

  金额单位：人民币元

  ■

  ７．７ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

  本基金本报告期末未持有资产支持证券。

  ７．８ 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

  ７．９ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

  本基金本报告期末未持有权证。

  ７．１０ 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

  ７．１０．１ 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

  本基金本报告期末未股指期货投资。

  ７．１１ 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

  ７．１１．１ 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

  本基金本报告期末未持有国债期货投资。

  ７．１２ 投资组合报告附注

  ７．１２．１ 报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

  ７．１２．２ 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

  ７．１２．３ 期末其他各项资产构成

  单位：人民币元

  ■

  ７．１２．４ 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

  ■

  ７．１２．５ 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

  本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

  ７．１２．６ 投资组合报告附注的其他文字描述部分

  由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

  §８ 基金份额持有人信息

  ８．１ 期末基金份额持有人户数及持有人结构

  份额单位：份

  ■

  注：本报告期末仅个人投资者投资本基金。

  ８．２ 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

  ■

  注：１、基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金的份额总量数量区间为０。

  ２、本基金的基金经理持有本基金的份额总量数量区间为０。

  ８．３ 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

  ■

  注：１、基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金的份额总量数量区间为０。

  ２、本基金的基金经理持有本基金的份额总量数量区间为０。

  §９ 开放式基金份额变动

  单位：份

  ■

  注：总申购份额含红利再投资、转换转入份额，总赎回份额含转换转出份额。

  §１０ 重大事件揭示

  １０．１ 基金份额持有人大会决议

  本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。

  １０．２ 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

  本报告期内，本基金管理人的重大人事变动：

  根据《公司法》和《富安达基金管理有限公司章程》的规定，富安达基金管理有限公司于２０１４年４月３日在公司召开职工大会，经与会职工民主投票，同意孔学兵同志为富安达基金管理有限公司第二届职工董事。

  经富安达基金管理有限公司第一届董事会第十七次会议审议通过，同意董事长张华东同志因已届法定退休年龄辞去董事长（法定代表人）职务，聘任秦雁同志为公司董事会董事长（法定代表人。本基金管理人已于２０１４年４月１７日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站上刊登了富安达基金管理有限公司高级管理人变更的公告。总经理变更事项已向中国证券监督管理委员会和上海监管局报告，经中国证券监督管理委员会证监许可［２０１４］４１２号文核准批复。

  本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。

  １０．３ 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

  本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

  １０．４ 基金投资策略的改变

  本基金本报告期投资策略未发生改变。

  １０．５ 为基金进行审计的会计师事务所情况

  本基金本报告期聘任普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为审计师。

  １０．６ 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况

  本报告期内，本基金管理人未受到任何处罚。

  本报告期内，本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。

  １０．７ 基金租用证券公司交易单元的有关情况

  １０．７．１ 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

  金额单位：人民币元

  ■

  注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：

  （一）财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与公司具有互补性、最近一年内无重大违法违规行为发生；

  （二）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；

  （三）能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个股分析的报告及其他信息咨询服务；

  （四）能根据公司特定要求，提供专门研究报告；

  （五）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的需要，并能为基金提供全面的信息服务；能够提供很好的交易执行。

  ②券商专用交易单元选择程序：

  （一）券商席位由投资管理部与研究发展部业务人员推荐，经投资管理部、研究发展部部门会议讨论，形成重点评估的券商备选池，从中进行甄选。原则上，备选池中的券商个数不得少于最后选择个数的二倍。

  （二）投资管理部、研究发展部全体业务人员遵照券商选择标准的规定，进行主观性评议，独立的评分，形成券商排名及专用席位租用意见，报公司总经理批准。

  （三）公司应与被选择的券商签订书面委托代理协议，明确双方公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。

  （四）若签约券商的服务不能满足要求，或签约券商违法违规受到国家有关部门的处罚，公司可以提前终止签署的协议，并撤销租用的席位。

  ③本报告期内，本基金减少租用红塔证券的一个交易单元。

  １０．７．２ 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

  金额单位：人民币元

  ■

  富安达基金管理有限公司

  二〇一四年八月二十八日