中国基金报多媒体数字报

  易方达基金管理有限公司已于2014年8月20日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及深圳证券交易所网站（www.szse.cn）发布了《关于易方达深证100交易型开放式指数基金实施基金份额合并与修改基金合同的公告》。现发布关于易方达深证100交易型开放式指数基金实施基金份额合并与修改基金合同的提示性公告。

  为了满足广大投资者的需求，提高易方达深证100交易型开放式指数基金（以下简称"本基金"，证券简称：深100ETF，证券代码：159901）的流动性，经与基金托管人中国银行股份有限公司协商，本基金管理人决定对本基金实施份额合并，同时对基金合同中部分条款进行修改。

  一、基金份额的合并

  （一）权益登记日、除权日

  2014年8月29日。

  （二）合并对象

  权益登记日登记在册的基金份额。

  （三）合并比例

  0.2:1，即每5份基金份额合并成1份。

  （四）合并方式

  权益登记日日终，中国证券登记结算有限责任公司（以下简称"中国结算"）根据基金管理人的委托，按照每5份基金份额合并成1份的比例计算并登记份额。鉴于本基金基金份额持有人持有份额数必须为整数，为保护基金份额持有人利益，中国结算将对基金份额持有人持有的合并产生的小数点后基金份额按照"上进位"的原则进行取整，即将小数点后基金份额均进位为1份。如果某基金份额持有人拥有多个账户，或同一账户存在不同托管单元，或某一托管单元存在冻结份额和未冻结份额，则对该基金份额持有人的这几部分小数点后基金份额的进位将同步进行。进位处理所需资金由基金管理人弥补，并于权益登记日下一工作日划入基金托管账户。

  本基金份额合并后，基金份额累计净值＝{[（基金份额净值＋基金份额合并后的份额分红金额）×基金份额合并比例+基金拆分至合并期间份额分红金额]×基金份额拆分比例+基金折算至拆分期间份额分红金额}×基金份额折算比例。

  （五）合并结果的公告和查询

  权益登记日下一工作日前（含权益登记日下一工作日），基金管理人将公告基金份额合并结果。自权益登记日后的第一个工作日（2014年9月1日）起，基金份额持有人可以通过申购赎回代办证券公司或二级市场交易代办证券公司查询其所持有基金份额的合并结果。

  （六）最小申购、赎回单位调整

  自权益登记日（2014年8月29日）起，本基金最小申购、赎回单位由100万份调整为20万份。

  （七）特别提示

  为保证基金份额合并的顺利实施，以下事项提示投资者、证券公司及其他市场参与者加以关注，并做好相应准备：

  1. 本基金于权益登记日（2014年8月29日）停牌，权益登记日后的第一个工作日（2014年9月1日）复牌。

  2. 本基金于权益登记日（2014年8月29日）暂停申购、赎回业务，权益登记日后的第一个工作日（2014年9月1日）恢复申购和赎回业务。

  投资人申购、赎回的基金份额需为最小申购、赎回单位的整数倍。

  3. 权益登记日（2014年8月29日）当日，因本基金停牌，投资者将无法申报以本基金为标的的融资融券交易和转融通证券出借交易。权益登记日后的第一个工作日（2014年9月1日）起,以上交易申报恢复正常。

  4. 根据相关业务规则，证券公司在权益登记日前一交易日完成融资融券业务相关数据申报后，应按照合并比例对投资者借入本基金的数量进行相应调整，故投资者权益登记日当日可查询到的借入本基金的数量为基金份额合并后的数量。中国结算在基金份额合并前对融资融券业务中的非交易业务进行处理，若投资者在权益登记日提交本基金还券划转业务申请，可能存在还券数量不准确等问题。

  5. 权益登记日（2014年8月29日，同时为本基金的除权日）当日，深圳证券交易所行情系统发布的本基金的前收盘价为除权后的价格，而中国结算在权益登记日日终才对本基金份额进行合并处理。由于基金价格除权与份额合并的时间点不完全一致，对于融资融券、约定购回式证券交易、股票质押式回购交易等需要计算投资者维持担保比例的业务，权益登记日当日对以本基金作为担保品的投资者维持担保比例计算可能不准确，证券公司在盯市、接受该部分投资者融资融券担保品划出等申请时，需要进行复核或相应限制。该部分投资者在申请融资融券担保品划出时，也应当关注维持担保比例计算不准确的可能影响。

  6. 权益登记日（2014年8月29日），证券公司应暂停以本基金为标的证券的约定购回式证券交易及其相关业务的交易申报，权益登记日后的第一个工作日（2014年9月1日）起可恢复正常办理。

  7. 在本基金合并前已冻结的基金份额，合并后的相应份额将一并被冻结。

  8. 基金份额合并导致基金份额净值变化，不会改变基金的风险收益特征，也不会降低基金投资风险或提高基金投资收益；基金份额合并后基金投资仍有可能出现亏损，基金份额净值仍有可能低于面值。

  二、基金合同条款的修改

  经与基金托管人中国银行股份有限公司协商一致，本基金管理人对基金合同收益分配条款进行了修改，具体修改如下：

  1. 基金合同第二十部分"基金的收益与分配"中第（二）款"收益分配原则"第3条"基金收益分配比例的确定原则：使收益分配后基金份额净值（如基金份额拆分，则采用剔除拆分因素的基金份额净值）尽可能贴近标的指数的千分之一。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使基金份额净值低于面值。"修改为"基金收益分配比例的确定原则：使收益分配后基金份额净值（如基金份额拆分或合并，则采用剔除拆分或合并因素的基金份额净值）尽可能贴近标的指数的千分之一。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使基金份额净值低于面值。"

  2. 基金合同第二十部分"基金的收益与分配"中第（三）款"基金收益分配数额的确定原则"第1条 "基金收益评价日本基金超过标的指数的超额收益率＝[基金收益评价日基金份额净值（如基金份额拆分，则采用剔除拆分因素的基金份额净值）－基金收益评价日标的指数收盘价的千分之一]/份额折算日基金份额净值×100%

  剔除拆分因素的基金份额净值＝

  ■

  注：■为连乘符号。当基金份额拆分比例为N时，表示每一份基金份额拆分为N份。"

  修改为"基金收益评价日本基金超过标的指数的超额收益率＝[基金收益评价日基金份额净值（如基金份额拆分或合并，则采用剔除拆分或合并因素的基金份额净值）－基金收益评价日标的指数收盘价的千分之一]/份额折算日基金份额净值×100%

  剔除拆分或合并因素的基金份额净值＝

  ■

  注：■为连乘符号。当基金份额拆分比例为N时，表示每一份基金份额拆分为N份；当基金份额合并比例为M时，表示每■份基金份额合并成1份。"

  以上修改符合相关法律法规及基金合同的规定，对基金份额持有人利益无实质性不利影响，且基金管理人已履行规定程序。以上修改自公告之日起生效。

  三、其他事项

  1．本公告仅对本基金份额合并的有关事项予以说明。投资者欲了解本基金详细情况，请阅读本基金基金合同及更新的招募说明书。

  2．投资者可访问本公司网站或拨打客户服务电话（4008818088）咨询相关事宜。

  特此公告

  易方达基金管理有限公司

  二〇一四年八月二十九日

  易方达基金管理有限公司

  关于延长中国工商银行借记卡基金

  网上直销申购费率优惠期的公告

  为感谢广大投资者长期以来的信任与支持，经与中国工商银行股份有限公司（以下简称"中国工商银行"）协商，易方达基金管理有限公司（以下简称"本公司"）决定延长个人投资者使用中国工商银行借记卡通过本公司网上直销系统申购本公司旗下基金的费率优惠期，优惠期延长至2016年8月31日止。普通申购的优惠费率为该基金申购费率的6折，定期定额申购的优惠费率为该基金申购费率的4折，优惠后申购费率均不低于0.6%；若基金申购费率低于0.6%或适用于固定费用的，则执行该基金的申购费率或固定费用，不再享有费率折扣。具体各基金申购费率参见该基金更新的招募说明书及本公司发布的最新相关公告。

  投资者可通过以下途径了解或咨询详情：

  易方达基金管理有限公司网址：http://www.efunds.com.cn

  易方达基金管理有限公司客服中心电话：4008818088

  易方达基金管理有限公司客服信箱：service@efunds.com.cn

  特此公告。

  易方达基金管理有限公司

  2014年8月29日