证券时报多媒体数字报

  （上接A34版）

注：海燕焦化是由王文选等7个自然人共同投资设立的有限责任公司，成立于2001年12月25日，位于韩城市龙门冶金工业园，注册资本10亿元，法定代表人为王文选，经营范围为：精煤销售，焦炭、煤焦油、粗苯、玻璃棉生产、销售，煤气发电，钢材、生铁、水泥、铁矿粉销售，经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪表仪器、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外），经营进料加工和“三来一补”业务。

C、其他担保

黄河矿业、李保平、本公司为龙门煤化与民生金融租赁股份有限公司签订的融资租赁合同提供担保，具体情况如下：

本公司及李保平为龙门煤化与信达金融租赁有限公司签订的融资租赁合同提供担保，具体情况如下：

黄河矿业、李保平、刘花茹为黑猫焦化与长城国兴金融租赁有限公司签订的融资租赁合同提供保证担保，具体情况如下：

② 发行人为关联方提供担保

报告期内，发行人不存在为关联方提供担保的情形。

除上述担保事项以外，本公司与其关联方不存在其他任何形式的担保事项。

（4）与关联方其他资金往来情况

① 龙门煤化与陕煤集团资金往来情况

龙门煤化为解决经营流动资金不足向陕煤集团借款。双方经协商一致订立了短期借款合同。合同约定借款金额2.7亿元（根据资金需求分次到账），借款利率为银行同期贷款利率，期限自2011年8月15日至2012年8月14日。截至2011年末，该借款本息已经提前全部偿还。

陕煤集团自2011年11月22日后不再为公司的关联方。

② 黄河销售向浦发村镇银行借款，具体见下表：

上述借款本息已如期全部偿还。

3、关联交易对公司财务状况和经营成果的影响

发行人报告期内关联交易汇总如下：

单位：万元

（三）独立董事对关联交易发表的意见

针对公司报告期内存在的以及将来有可能存在的关联交易，公司独立董事发表如下独立意见：

“1、公司报告期内与关联方发生的关联交易确保了公司正常的生产经营，公司与关联方签署的关联交易合同和协议符合《公司法》、《公司章程》、各项议事规则和《关联交易管理制度》的相关规定。发行人及子公司与控股股东、实际控制人及其控制和实施重大影响的其他企业之间发生的关联交易，遵循了公开、公平、公正的原则。自股份公司成立以来履行了法定程序，决策程序合法有效。报告期内关联交易的定价严格执行了有关政策法规的规定，交易价格公允，不存在明显高于或低于正常交易价格的情况。未发现有损害公司及中小股东利益的情况，报告期内的关联交易没有影响公司的独立性。

2、股份公司设立以来有关关联交易表决的股东大会和董事会的召开、表决程序以及相关决议符合《公司法》、《公司章程》、《关联交易制度》的有关规定，已履行法定批准程序；公司有关减少和规范关联交易的措施切实可行。”

七、董事、监事、高级管理人员简介

八、发行人控股股东及其实际控制人的简要情况

黄河矿业目前持有本公司27,600万股股份，占本次发行前总股本的55.2%，为本公司控股股东。黄河矿业成立于1997 年3月21日，注册资本130,000万元，注册地址为陕西省韩城市新城区金塔路与盘河路什字东南角。

截至2014年6月30日，黄河矿业经审计的母公司报表显示，总资产为737,364.79万元，净资产为239,145.29万元，2014年1-6月实现净利润为582.30万元。

李保平持有黄河矿业57.31%的股权，并直接持有本公司2.4%的股权，为本公司实际控制人。

九、财务会计信息和管理层讨论与分析

（一）财务报表

1、合并资产负债表

单位：元

2、合并利润表

单位：元

3、合并现金流量表

单位：元

（二）非经常性损益单位：元

（三）基本财务指标

（四）管理层讨论与分析

1、财务状况分析

报告期内公司的资产结构如下：

单位：万元

（1）公司在报告期各类资产金额快速增长，资产总额从2011年12月31日的579,632.86万元增加到2014年6月30日的963,533.10万元，增长率达到66.23%，其主要原因：一是公司抓住发展机遇，通过提升产品竞争力和拓展市场，扩大销售业务，从而经营规模不断扩张，资产规模也随之扩大，报告期内累计实现净利润达到72,507.24万元；二是报告期内，龙门煤化400万吨焦化综合利用项目逐步建成并陆续投产运营，该项目规模大，资产总额高，其最近一期末的总资产达到718,362.96万元。

（2）公司在报告期的资产结构基本保持稳定，非流动资产占比较高，是由于公司所属煤化工行业属于资金密集型企业，所需固定资产投资规模较大，尤其是子公司龙门煤化新建400万吨/年焦化技改项目在建工程（固定资产）投资规模巨大。自2013年起，龙门煤化项目陆续建成投产，在建工程金额下降，固定资产有较大幅度增加。

2、盈利能力分析

公司报告期内的主要经营业绩数据如下：

单位：万元

发行人产品主要由焦炭、焦油、粗苯、甲醇、合成氨、LNG六大类构成，其中焦炭所占比重最大。

2011年-2013年，焦炭收入占主营业务收入比重均保持在80%以上，且保持相对稳定。2013年，龙门煤化新投产两座焦炉合计100万吨/年产能，焦炭产销量增加，加之外购焦炭的销量也有所增长，尽管焦炭价格全年持续走低，但2013年焦炭销售收入占比仍保持较高水平。焦油、粗苯为生产焦炭的副产品，其收入绝对值随着焦炭的提高也相应增加且2013年合计占比也有所增加。2013年，甲醇收入绝对值保持上升，主要由于龙门煤化甲醇生产线开始试生产，公司甲醇产量有所增长，但试生产从2013年11月开始，产量增幅有限，加之甲醇价格下跌，导致甲醇销售收入占比较上年有所下降。合成氨的销量和价格双双下跌，导致收入绝对值和收入占比较上年均降幅较大。

2014年1-6月，国内焦炭市场未见好转，价格进一步下降，加之龙门煤化甲醇和LNG的产能大幅增加，公司焦炭销售收入占比较前三年显著下降。公司甲醇和LNG产能提升，销量与上年同期均有所增长，销售收入占比均大幅上升。与上年相比，焦油、粗苯销售收入占比均略有增长，而合成氨销售收入占比略有下降。

公司2011年至2013年各产品的营业收入稳定增长，主要原因是：

（1）随着国民经济的持续稳定增长，钢铁工业得到快速发展，焦炭作为炼钢主要原料之一，近年来需求量也保持快速增长势头。

（2）公司凭借专业的销售团队和良好的产品质量，与大中型钢铁公司建立了长期战略合作关系，产品销售持续增长。

（3）2012年龙门煤化项目四座焦炉投产，新增产能200万吨/年，焦炭及其副产品焦油、粗苯产销量大增，营业收入大幅上升。

（4）2013年龙门煤化新增两座焦炉合计产能100万吨/年投产，营业收入继续上升。伴随着焦炭产量的增长，焦油、粗苯等副产品的产销量也相应增长，加之第四季度，龙门煤化甲醇、LNG生产线也相继投入试生产，使营业收入进一步增长。

2014年1-6月，受宏观经济的影响，下游钢铁行业仍然处于低谷状态，焦炭价格也未见起色，公司焦炭的销量和平均销售单价均持续走低，尽管LNG、甲醇等产品的营业收入有所增长，但由于收入规模有限，公司总体营业收入仍然下滑，2014年上半年营业收入仅为上年全年的44.55%。

公司报告期主营业务收入分产品类别的构成如下：

单位：万元

3、现金流量分析

单位：万元

最近三年，公司经营活动产生现金流量净额略低于同期净利润，主要是因为在商品销售回款中，黑猫焦化收到的银行承兑汇票较多，这些票据到期能够正常得以兑付，或在到期前贴现，或直接背书转让支付材料采购款、工程设备款。在现金流量表中，除票据到期或贴现收到的现金反映为现金流入外，收到票据、背书转让票据均不涉及现金，不作为现金流反映，结余票据不作为现金等价物。由此，造成各期现金流量表中经营活动产生的现金流量与利润表相关项目存在一定程度的不匹配。

报告期内公司资本性支出较大，主要是建设龙门煤化“400万吨/年焦化技改项目”以及龙门煤化合成氨项目，致使投资活动产生的现金流量净额均为负值且金额较大，具体情况参见本节“四、资本性支出分析”。

报告期内， 2011年发生了19,600.00万元的股权筹资，除此之外，公司各期筹资形成的现金流入主要是向银行和其他金融单位借款；公司各期筹资所需支付的现金流出主要为银行还款、支付利息及为筹资而支付的银行承兑汇票贴息。

2014年1-6月，公司经营活动产生现金流量净额超过了同期净利润。

4、未来影响公司财务状况和盈利能力的因素分析

（1）焦化行业发展状况的影响

一方面，我国焦化行业已形成巨大产业规模，总体装备水平不断提高，但仍然存在较大规模的落后产能，企业数量较多，产业集中度低。随着国家产业政策导向和市场竞争的双重影响，焦化行业未来几年将处于持续的淘汰落后产能、企业兼并重组阶段，扩大企业生产规模，提高产业集中度是未来焦化企业提高其市场竞争力和自身盈利能力的重要手段和发展方向。

另一方面，我国焦炭企业过去是以炼焦为主，副产品不能有效回收利用，既污染环境，又影响经济效益。新型煤焦化企业大力发展焦（焦炭）、化（化工）联产，以“化”为主，对炼焦过程中产生的煤焦油、粗苯、焦炉煤气等副产品进行深加工，既减轻了对环境的污染，又大大提高了产品附加值。随着产业结构升级，化工业务在新型焦化企业中的比重将越来越大，化工产品收入和利润占比越来越高，有效避免焦炭行业单一周期的影响，降低经营风险已成为焦化企业的当务之急。

公司的循环经济模式属于国家产业政策鼓励发展的模式，也是延长产业链、升级产业结构的有效经营方式，可为公司未来盈利提供可靠的保障。

（2）上下游行业发展状况的影响

焦炭生产成本的90%以上为原料煤成本，焦炭产品的85%以上应用于钢铁行业，焦化行业与其上下游行业的关联度很高。原料煤的价格和钢铁行业的需求直接影响焦炭的成本和价格。

我国煤炭资源丰富，但优质炼焦煤储量相对不足，其未来价格走势上涨可能呈刚性，下降空间不大，焦炭企业原材料成本较高。

随着国家经济发展模式的逐渐转型，未来国民经济发展速度将有可能放缓，下游钢铁行业的增长速度也会趋缓，对焦炭的需求也将受到一定的影响；同时，受铁矿石价格上涨的影响，钢铁行业利润率下降，其成本压力上升，对未来焦炭价格也带来不小的影响。

公司为降低焦炭行业利润率下降的潜在风险，投资兴建采用更加先进技术的焦化项目，提高公司焦炭产品质量，扩大公司规模，增加焦炭产品的定价话语权；延伸产业链，利用循环经济模式的优势，提高资源利用率，降低公司综合成本，增强公司盈利能力。

（3）募投项目对财务状况和盈利能力的影响

① 公司的募投项目全面完成后将使公司的产能迅速扩大，销售收入和利润总额大幅增加；由于本次募投项目生产的产品质量更高，并新增了高附加值LNG产品，公司的产品结构将得到进一步优化，将在很大程度上提高公司的市场竞争能力，对公司今后盈利能力提高与财务状况的优化起到至关重要的作用。

② 随着公司募集资金的到位，公司的资产负债率将进一步下降，公司偿债能力与举债能力进一步加强，并可为公司的可持续快速发展提供了有力的资金保障。

（六）股利分配情况

1、股利分配政策

根据现行《公司章程》规定，公司可以采取现金或者股票方式分配股利，公司应保持利润分配政策的连续性和稳定性，并可以进行中期现金分红。

本公司每年的税后净利润按如下顺序分配：弥补上一年度的亏损、按税后利润的10%提取法定公积金、提取任意公积金、支付股东股利。

公司法定公积金累计额达到公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配。公司不得在弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润。

股东大会决议将公积金转为股本时，按股东原有股份比例派送新股；但法定公积金转为股本时，所留存的该项公积金不得少于转增前注册资本的25%。

2、公司报告期内的股利分配情况

公司报告期内未发生股利分配事项。

3、本次发行前滚存利润分配政策

经公司2014年第一次临时股东大会审议同意：公司本次发行前滚存的未分配利润，由本次发行后的新老股东依其所持股份比例共同享有。

4、本次发行后股利政策及分红回报规划

详见“第一节 特别事项提示 五、特别提醒投资者注意公司股利分配政策和现金分红比例”。

（七）控股子公司情况

本公司有控股子公司五家，为陕西黄河物资销售有限责任公司、韩城市新丰焦化有限责任公司、韩城市黑猫能源利用有限公司、陕西龙门煤化工有限责任公司及内蒙古黑猫煤化工有限公司。

1、陕西黄河物资销售有限责任公司

公司住所： 韩城市煤化工业园黑猫焦化公司办公楼一楼

法定代表人：张林兴

注册资本： 5,000万元

成立日期： 2005年7月8日

经营范围： 焦炭、钢材、物资及粉煤灰和粉煤灰砖的销售

其现有股东及持股情况如下：

黄河销售最近一年及一期的主要财务数据如下：

单位：万元

注：以上数据业经申报会计师审计。

2、韩城市新丰焦化有限责任公司

公司住所：韩城市煤化工业园

法定代表人：李保平

注册资本：人民币15,000万元

成立日期：2008年4月10日

经营范围：焦炭、焦油、粗苯、硫铵、硫磺的生产与销售

其现有股东及持股情况如下：

新丰焦化最近一年及一期的主要财务数据如下：

单位：万元

注：以上数据业经申报会计师审计。

3、韩城市黑猫能源利用有限公司

公司住所：陕西省韩城市西庄镇煤化工业园区

法定代表人：吉忠民

注册资本：人民币3,000万元

成立日期：2008年12月22日

经营范围：从事液氨（合成氨）、粗甲醇及其相关产品的生产与销售

其现有股东及持股情况如下：

黑猫能源最近一年及一期的主要财务数据如下：

单位：万元

注：以上数据业经申报会计师审计。

4、陕西龙门煤化工有限责任公司

公司住所：韩城市新城区太史大街丰义大厦7楼

法定代表人：王世斌

注册资本：人民币150,000万元

成立日期：2009年2月24日

经营范围：焦炭、煤焦气、煤焦油生产、销售；甲醇、硫磺、硫酸铵及深加工产品的生产、销售

其现有股东及持股情况如下：

龙门煤化最近一年及一期的主要财务数据如下：

单位：万元

注：以上数据业经申报会计师审计。

5、内蒙古黑猫煤化工有限公司

公司名称：内蒙古黑猫煤化工有限公司

公司住所：巴彦淖尔市乌拉特后旗青山工业园区

法定代表人：郝来春

注册资本： 5,000.00万元

实收资本： 5,000.00万元

成立日期： 2013年5月23日

经营范围： 许可经营项目：电、煤气、焦炭、LNG、甲醇、合成氨、尿素、己内酰胺、炭黑、硫胺等煤气类、煤焦油类、苯类深加工产品的生产和销售。一般经营项目：无（法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的、未获许可不得生产经营）

其现有股权结构如下：

内蒙古黑猫最近一年及一期的主要财务数据如下：

单位：万元

注：以上数据业经申报会计师审计。

第四节 募集资金运用

一、本次资金募集和运用概况

经2014年第二次临时股东大会审议通过，公司拟向社会首次公开发行12,000 万股人民币普通股，募集资金将增资投入龙门煤化用于400万吨/年焦化技改项目，具体如下：

单位：万元

注：“400万吨/年焦化技改项目”实施主体龙门煤化注册资本现为150,000万元，各股东同比例增资后，注册资本将增至385,000万元，公司按51%比例应增资119,850万元。

上述“400万吨/年焦化技改项目”由公司控股子公司龙门煤化实施，待募集资金到位后，由公司通过增资的方式投入到龙门煤化，龙门煤化其余两个股东陕煤集团和大前煤业按各自持股比例同时增资。

本公司与陕煤集团、大前煤业将分别出资119,850万元、105,750万元、9,400万元，共计增加出资235,000万元。同比例增资后，龙门煤化注册资本将由目前的150,000万元增至385,000万元，注册资本与420,000万元总投资的缺口部分由其自筹解决。

龙门煤化已利用自有资金先期投入募投项目建设，本次募集资金到位并增资投入后，将首先用以置换其已提前投入的资金。发行人本次募集资金到位并增资投入龙门煤化后将置换为实施本次募集资金项目已发生的融资租赁款、向黑猫焦化和银行借款及2014年6月30日后为实施本次募集资金项目可能新增的各项借款。截至2014年6月30日，龙门煤化项目建设资金已投入416,743万元（其中以注册资本金投入150,000万元）。

募集资金不能满足公司向龙门煤化的上述增资需求的剩余部分由公司自筹解决。

二、募集资金投资项目发展前景

募集资金投资项目完成后，公司将新增400万/吨年焦炭产能，25万吨/年LNG产能和20万吨/年甲醇产能，该项目建成达产后年均可实现销售收入604,251万元，利润总额50,886万元。税后内部收益率13.63%，税后投资回收期8.69年（含建设期），税前投资回收期8.07年（含建设期）。

第五节 风险因素和其他重要事项

除重大事项提示中已披露的风险之外，提醒投资者注意公司存在的下列风险：

一、风险因素

（一）市场竞争加剧风险

实施《焦化行业准入条件》之前，我国焦化企业规模小、技术水平低、资源浪费及环境污染严重，行业整体竞争力水平较低。实施焦化行业准入后，通过不断淘汰落后产能和加大技术改造，行业结构有了显著改善，一方面落后产能淘汰加快，另一方面拥有上游资源、品牌和先进技术优势的行业优势企业则抓住整合契机，通过扩建、兼并快速发展壮大，产业集中度提高，优势企业之间的竞争加剧。因此，本公司面临行业整合导致优势企业之间竞争加剧的风险。

另外，下游钢铁行业通过联合重组后，企业资本实力、技术含量、生产规模大幅度提升，因此，钢铁企业之间竞争强度将大幅度提高。为提高企业竞争力，钢铁行业必然要求提高钢铁性能，降低产品成本，提高综合效益，从而会对焦炭价格和质量提出更高的要求。因此，未来市场竞争主要是焦炭成本的竞争，焦炭产品质量的竞争，只有焦化企业具有成本优势，产品质量过硬，才能在激烈的市场竞争中胜出，以防被市场淘汰。

（二）客户集中风险

报告期公司向前五大客户的销售收入总额分别占同期公司营业收入总额的58.30%、55.75%、60.21%及56.39%，且前五大客户基本都是钢铁企业。从行业来看，客户集中度通常较高，这与下游行业特征有直接关系。近几年，在投资拉动下，我国钢铁行业飞速发展，2008年粗钢产量首次突破5亿吨，2013年产量达到7.79亿吨。在下游行业需求比较旺盛时，公司会根据实际产能情况选择信誉高、盈利能力强的大中型炼钢厂作为长期合作伙伴，一定程度上会提高客户集中度。此外，由于不同的钢厂对焦炭技术指标有各自的要求，为了保证产品质量，钢厂也倾向于与焦炭生产企业建立长期稳定的合作关系以确保货源稳定达标。

虽然较为集中的客户可以为公司带来稳定的收入，符合公司的发展战略目标，但是由于客户集中度高，如果某一客户由于国家政策的调整、宏观经济形势变化或自身经营状况不佳而导致对本公司产品的需求或付款能力降低，可能会造成公司短期销售难度增加，坏账准备提高及潜在客户流失问题，从而可能给公司经营业绩和财务状况造成一定不利影响。

另外，报告期内公司前五大客户较为集中大都为钢铁企业，且基本都为中小规模，加之公司焦炭产能逐步扩大，当前钢铁行业又呈增速放缓趋势，公司由此面临下游钢铁客户规模偏小引致的销售及回款等相关风险。

（三）环境保护风险

煤化工行业属污染性行业。公司是陕西省发改委确立的“循环经济试点企业”之一，完全实现资源综合利用，废水、废渣零排放，三废排放指标达到了环保部门的排放标准。

但随着国家对环境保护重视程度以及节能减排要求的不断增强，环境保护政策及环境保护标准日趋严格，公司未来为执行环境保护的新政策和新标准将承担更多的成本和资本性支出，从而给公司的经营业绩和财务状况带来一定影响。

（四）财务风险

1、偿债能力的风险

报告期内，本公司的流动比率、速动比率、资产负债率如下：

首先，报告期内，公司为打造循环经济产业链，扩大生产规模，投资项目较多，资金需求较大；其次，公司经营的主要原材料精煤的价格波动较大，为保证正常生产，公司通常保持较高的精煤库存，公司存货占用资金较多；再次，公司融资渠道单一，向银行的短期借款和银行承兑汇票较多。因此，公司的流动比率和速动比率不高，资产负债率较高，如资产负债管理不当，将存在不能及时偿债的风险。另外，公司销售商品的回款中有大量的银行承兑汇票，也给公司的现金流量带来了很大的压力。公司为缓解现金压力，票据贴现金额很大，但由于受银行信贷额度控制的影响，存在无法及时获得票据贴现的风险，进而影响到公司债务的及时偿还。

随着本次发行的完成，公司财务结构将得到改善，资产负债率将下降，流动资产增加，偿债能力将得到显著增强。

2、年末运力紧张引致的存货增加及销售延后风险

2013年末铁路运力紧张，焦炭销售节奏放缓，是导致公司库存商品余额增长及存货周转率较上年有所下降的一个主要原因。也由于此，公司部分年末生产的焦炭未能及时实现对外销售。当年底及下一年初铁路运力紧张是我国铁路货运的一个正常现象，但如果公司重视不足或应对不当，可能造成公司年末库存商品大幅增加及焦炭销售不能按预期实现。

3、净资产收益率下降的风险

本次发行完成募集资金到位后，本公司的净资产将大幅增加。由于募集资金项目将主要用于固定资产项目的投资，项目前期投入大、建设周期较长、投资回收相对较慢，净资产收益率会有一定程度的下降，存在短期内由于净资产收益率下降引致的相关风险。

4、发出商品金额较大的风险

报告期各期末公司发出商品金额均较大，2014年6月末发出商品金额涨幅明显。公司发出商品中主要是在途和已交货待结算的焦炭，随着公司焦炭产销量的不断提升，期末发出商品的金额可能进一步增加，对发行人财务状况和经营业绩造成一定的影响。

（五）实际控制人控制风险

本公司控股股东黄河矿业持有本公司55.2%的股份。李保平为黄河矿业最大股东，直接持有其57.31%股份，为黄河矿业的实际控制人。

本公司自2003年成立至今，李保平始终是本公司的实际控制人。本次发行后，李保平作为公司实际控制人的地位不会发生改变。如果李保平个人利益与公司或者公司其他股东利益发生冲突，则其可能利用其实际控制人地位作出不利于公司及公司其他股东的决策，侵害中小股东利益。

（六）安全生产风险

公司产品生产过程存在较多的重大危险源，如甲醇综合罐区、甲醇空分主装置区、甲醇主装置区、化产粗苯生产区、化产鼓冷区域等易发生煤气、甲醇、粗苯泄露，造成燃烧、爆炸、使人中毒或窒息等事故；热动锅炉易发生锅炉爆炸事故；煤气柜及其加压系统易发生泄露，或系统检修动火置换不到位发生爆炸等。

公司在报告期内持有安全生产许可证，未发生重大安全生产事故。但由于公司产品生产工艺和生产设备比较复杂，操作难度较大，如操作人员因疏忽、违规出现操作失误，或者生产厂区遭受雷电等意外事件，可能会发生生产安全事故，从而对公司经营产生不利影响。

二、其他重要事项

（一）重大合同

公司正在履行的重大合同包括购销合同、建筑施工及设备采购合同、银行借款合同、增资协议、融资租赁合同等。

（二）重大诉讼及仲裁事项

截至本招股意向书签署日，发行人不存在可能对财务状况、经营成果、声誉、业务活动、未来前景等可能产生较大影响的诉讼或仲裁事项。

第六节 本次发行各方当事人和发行时间安排

一、本次发行的有关当事人

二、本次发行上市的重要日期

1、询价推介时间： 2014年10月20日至2014年10月21日

2、定价公告刊登日期： 2014年10月23日

3、申购日期和缴款日期：2014年10月23日至2014年10月24日

4、预计股票上市日期： 2014年11月4日

第七节 备查文件

一、备查文件内容

投资者可以在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上以及公司和保荐机构（主承销商）的办公地点查阅与本次公开发行股票有关的下列备查文件：

（一）发行保荐书及保荐工作报告；

（二）财务报表及审计报告；

（三）内部控制专项鉴证报告；

（四）经注册会计师核验的非经常性损益明细表；

（五）法律意见书及律师工作报告；

（六）《公司章程》（草案）；

（七）中国证监会核准本次发行的文件；

（八）其他与本次发行有关的重要文件。

二、备查文件查阅时间

查阅时间：工作日上午9:30-11:30， 下午：13:00-16:30

三、备查文件查阅地址

（一）发行人： 陕西黑猫焦化股份有限公司

联系地址： 韩城市煤化工业园

联系电话：（0913）5326936

传真： （0913）5326903

联系人： 吉红丽

（二）保荐机构（主承销商）：华西证券股份有限公司

联系地址： 北京市西城区金融大街丙17号北京银行大厦B座5层

联系电话：（010）51662928

传真： （010）66226708

联系人： 王婉卿

陕西黑猫焦化股份有限公司

2014年 10月 15日