证券时报多媒体数字报

  第一节 重要提示

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  本季度报告经公司第六届董事会第五次会议审议通过，公司全体董事均出席了会议并一致同意本季度报告。

  公司２０１４年第三季度财务会计报告未经审计。

  公司负责人王济武先生、主管会计工作负责人秦蓬先生及会计机构负责人赵吉飞女士声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  第二节 主要财务数据及股东变化

  一、主要会计数据和财务指标

  公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

  √ 是□ 否

  ■

  非经常性损益项目和金额

  √适用 □ 不适用

  ■

  对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第１号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第１号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

  □ 适用 √ 不适用

  二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  １、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表

  单位：股

  ■

  公司前１０名普通股股东、前１０名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

  □ 是 √ 否

  公司上述股东在报告期内未进行约定购回交易。

  ２、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  第三节 重要事项

  一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  １、变更后的会计政策对公司合并财务报表的影响

  （１）根据财政部修订后的《企业会计准则第２号—长期股权投资》，公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按以成本计量的可供出售金融资产进行核算，并对其进行追溯调整。追溯调减期初长期股权投资２１７，４３４，５３７．５１元，追溯调增期初可供出售金融资产２１７，４３４，５３７．５１元。同时，公司原对北京绿创环保设备股份有限公司和北京时代科技股份有限公司采用权益法核算而确认的其他综合收益在本期结转为当期损益，影响本期投资收益增加６７２，０３５．０９元，归属于母公司所有者的净利润增加５７１，２２９．８３元。

  （２）根据财政部修订后的《企业会计准则第３０号—财务报表列报》，公司对可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失等由原列报资本公积项目转列其他综合收益项目，因此调减期初资本公积２６，１６１，５６３．００元，调增期初其他综合收益２６，１６１，５６３．００元。

  ２、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因

  ■

  变动原因说明：

  （１）应收票据和应收账款比２０１３年末增加主要是本期本公司子公司紫光数码（苏州）集团有限公司业务扩大所致。

  （２）预付款项和存货比２０１３年末增加主要是本期本公司子公司紫光数码（苏州）集团有限公司采购业务扩大所致。

  （３）可供出售金融资产、其他综合收益和递延所得税负债比２０１３年末增加主要是本公司新增持有北京千方科技股份有限公司限售股所致。

  （４）长期股权投资比２０１３年末减少主要是本期本公司以所持有的紫光捷通科技股份有限公司股权参与北京千方科技股份有限公司重大资产重组所致。

  （５）开发支出比２０１３年末增加主要是本期本公司子公司增加研发投入所致。

  （６）短期借款比２０１３年末增加主要是本期本公司子公司紫光数码（苏州）集团有限公司业务扩大而增加短期借款所致。

  （７）长期借款比２０１３年末减少主要是本期本公司子公司深圳市紫光信息港有限公司归还银行贷款所致。

  （８）营业成本比去年同期增加主要是本期本公司子公司紫光数码（苏州）集团有限公司业务扩大所致。

  （９）财务费用比去年同期增加主要是本期本公司子公司紫光数码（苏州）集团有限公司业务扩大，贷款增加所致。

  （１０）资产减值损失比去年同期减少主要是本期本公司子公司紫光软件（无锡）集团有限公司收回部分以前年度已计提坏账准备往来款项所致。

  （１１）投资收益比去年同期增加主要是本期本公司出售部分天地科技股票所致。

  （１２）营业外收入比去年同期增加主要是本期本公司子公司收到政府补助款增加所致。

  （１３）经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少主要是本期本公司子公司紫光数码（苏州）集团有限公司业务规模扩大以及调整支付结算方式所致。

  （１４）投资活动产生的现金流量净额比去年同期减少主要是本期本公司取得的投资分红减少所致。

  （１５）筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增加主要是本期本公司子公司紫光数码（苏州）集团有限公司增加银行借款所致。

  二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  □适用 √不适用

  三、公司或持股５％以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

  □适用 √不适用

  公司报告期不存在公司或持股５％以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。

  四、对２０１４年度经营业绩的预计

  预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  □ 适用 √ 不适用

  五、证券投资情况

  １、持有其他上市公司股权情况

  ■

  ２、持有全国中小企业股份转让系统挂牌公司股权情况

  ■

  六、衍生品投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在衍生品投资。

  七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

  ■

  董事长： 王济武

  紫光股份有限公司董事会

  ２０１４年１０月２２日

  股票简称：紫光股份 股票代码：０００９３８ 公告编号：２０１４－０３４

  紫光股份有限公司

  第六届董事会第五次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  紫光股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第五次会议，于２０１４年１０月１０日以书面方式发出通知，于２０１４年１０月２１日在紫光大楼一层１１６会议室召开。会议由董事长王济武先生主持，会议应到董事７名实到７名，符合《紫光股份有限公司章程》的规定，３名监事列席了会议。

  经审议、逐项表决，会议做出如下决议：

  一、通过公司《２０１４年第三季度季度报告》全文

  表决结果：赞成７票，反对０票，弃权０票。

  二、通过关于公司会计政策变更及调整公司会计报表相关项目的议案

  根据财政部２０１４年修订及新颁布的《企业会计准则第２号—长期股权投资》、《企业会计准则第９号—职工薪酬》、《企业会计准则第３０号—财务报表列报》、《企业会计准则第３３号—合并财务报表》、《企业会计准则第３７号—金融工具列报》、《企业会计准则第３９号—公允价值计量》、《企业会计准则第４０号—合营安排》和《企业会计准则第４１号—在其他主体中权益的披露》等具体会计准则及《企业会计准则—基本准则》的规定，同意公司进行会计政策变更：调整长期股权投资的会计核算政策；修改财务报表的列报；在财务报告中根据修订及新颁布的会计准则对相关会计政策说明进行补充和披露，并根据变更后的会计政策追溯调整会计报表相关项目和金额。

  本次会计政策变更符合《企业会计准则》及相关规定，本次会计政策变更及追溯调整会计报表相关项目和金额对公司２０１３年度及本年度的财务状况、经营成果及现金流量均未产生重大影响。（具体内容详见同日披露的《关于会计政策变更的公告》）

  独立董事一致同意董事会对此所做的决议。

  表决结果：赞成７票，反对０票，弃权０票。

  三、通过关于公司为控股子公司申请厂商授信额度提供担保的议案

  紫光数码（苏州）集团有限公司（以下简称“苏州紫光数码”）系公司设立的专业从事增值分销业务的控股子公司，公司持有其５６％的股权。根据苏州紫光数码与戴尔（中国）有限公司签订的《戴尔经销商协议》，为保证公司分销业务顺利开展，同意公司为苏州紫光数码向戴尔（中国）有限公司申请的厂商授信额度承担连带保证责任，担保总额不超过人民币１亿元，担保期限自担保函生效之日起至履行相关债务期限届满之日起两年。（具体内容详见同日披露的《关于公司为控股子公司提供担保的公告》）

  本议案需经公司股东大会审议通过。

  表决结果：赞成７票，反对０票，弃权０票。

  紫光股份有限公司

  董 事 会

  ２０１４年１０月２２日

  股票简称：紫光股份 股票代码：０００９３８ 公告编号：２０１４－０３５

  紫光股份有限公司

  关于会计政策变更的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  紫光股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第五次会议审议通过了关于公司会计政策变更及调整公司会计报表相关项目的议案，现将具体情况公告如下：

  一、会计政策变更情况概述

  １、会计政策变更日期：２０１４年７月１日

  ２、会计政策变更原因

  自２０１４年１月２６日起，财政部陆续修订和新颁布了《企业会计准则第２号—长期股权投资》、《企业会计准则第９号—职工薪酬》、《企业会计准则第３０号—财务报表列报》、《企业会计准则第３３号—合并财务报表》、《企业会计准则第３９号—公允价值计量》、《企业会计准则第４０号—合营安排》和《企业会计准则第４１号—在其他主体中权益的披露》等七项具体准则，并要求自２０１４年７月１日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。

  ２０１４年６月，财政部修订了《企业会计准则第３７号—金融工具列报》，要求执行企业会计准则的企业应当在２０１４年年度及以后期间的财务报告中按照该准则要求对金融工具进行列报。

  ２０１４年７月２３日，财政部发布了《关于修改＜企业会计准则—基本准则＞的决定》，自公布之日起施行。

  ３、变更前公司采用的会计政策

  本次变更前，公司执行财政部于２００６年２月１５日颁布的《企业会计准则—基本准则》和３８项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

  ４、变更后公司采用的会计政策

  根据财政部的规定，公司自２０１４年７月１日起执行新修订和新颁布的企业会计准则；本次准则修订未涉及部分，公司仍执行财政部于２００６年２月１５日起颁布的相关会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

  二、本次会计政策变更对公司的影响

  １、执行《企业会计准则第２号—长期股权投资》的相关情况

  根据《企业会计准则第２号—长期股权投资》的规定，公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资核算，并对其采用追溯调整法进行调整。对公司“可供出售金融资产”和“长期股权投资”两个报表项目具体调整事项如下：

  ■

  同时，公司原对北京绿创环保设备股份有限公司和北京时代科技股份有限公司采用权益法核算而确认的其他综合收益在本期结转为当期损益，影响本期投资收益增加６７２，０３５．０９元，归属于母公司所有者的净利润增加５７１，２２９．８３元。

  ２、执行《企业会计准则第３０号—财务报表列报》的相关情况

  根据《企业会计准则第３０号—财务报表列报》的规定，公司修改了财务报表中的列报，包括利润表中其他综合收益项目分为两类列报：（１）以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目；（２）以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目。

  根据该准则的要求，公司对可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失等由原列报资本公积科目转列其他综合收益项目，因此调减２０１３年１２月３１日资本公积２６，１６１，５６３．００元，调增２０１３年１２月３１日其他综合收益２６，１６１，５６３．００元。

  ３、执行《企业会计准则第９号—职工薪酬》、《企业会计准则第３３号—合并财务报表》、《企业会计准则第３７号—金融工具列报》、《企业会计准则第３９号—公允价值计量》、《企业会计准则第４０号—合营安排》、《企业会计准则第４１号—在其他主体中权益的披露》的相关情况

  公司２０１３年度及本期财务报表中关于职工薪酬、合并财务报表、金融工具列报、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及事项，已按上述准则的规定进行核算与披露，上述准则的实施不会对公司２０１３年度及本期财务报表产生任何影响。

  三、董事会审议本次会计政策变更的情况

  公司第六届董事会第五次会议审议通过了《关于公司会计政策变更及调整公司会计报表相关项目的议案》，公司独立董事和监事会均发表了专项意见。

  四、公司独立董事意见

  独立董事认为，根据财政部２０１４年修订和新颁布的会计准则的有关规定，公司对会计政策进行了相应变更。本次公司会计政策变更及追溯调整公司会计报表相关项目和金额，符合《企业会计准则》及相关规定；能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及全体股东的利益；本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东权益的情形。因此，我们同意公司本次会计政策的变更及调整公司会计报表相关项目。

  五、公司监事会意见

  监事会认为，本次公司会计政策变更符合《企业会计准则》及相关规定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更及调整公司会计报表相关项目。

  六、备查文件

  １、公司第六届董事会第五次会议决议

  ２、独立董事关于公司会计政策变更的独立意见

  ３、公司第六届监事会第四次会议决议

  特此公告。

  紫光股份有限公司董事会

  ２０１４年１０月２２日

  股票简称：紫光股份 股票代码：０００９３８ 公告编号：２０１４－０３６

  紫光股份有限公司

  关于为控股子公司提供担保的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、担保情况概述

  紫光数码（苏州）集团有限公司（以下简称“苏州紫光数码”）系紫光股份有限公司（以下简称“公司”）设立的专业从事增值分销业务的控股子公司。根据苏州紫光数码与戴尔（中国）有限公司签订的《戴尔经销商协议》，为保证公司分销业务顺利开展，公司拟为苏州紫光数码向戴尔（中国）有限公司申请的厂商授信额度承担连带保证责任，担保总额不超过人民币１亿元，担保期限自担保函生效之日起至履行相关债务期限届满之日起两年。

  上述担保事项已经公司第六届董事会第五次会议审议通过，尚需经公司股东大会审议。

  二、被担保人基本情况

  紫光数码（苏州）集团有限公司成立于２０１２年５月３日，公司持有其５６％的股权，注册资本：２７，４００万元，住所：苏州市高铁新城南天成路５８号，法定代表人：齐联，主要经营：生产、销售计算机及原辅材料、仪器仪表、机械设备及零配件；计算机网络的安装和系统集成，计算机软硬件的技术开发、技术咨询、技术转让、技术培训等。

  截至２０１３年１２月３１日，该公司资产总额为１６５，４４１．１３万元，负债总额为１２７，３８１．３１万元（银行贷款９，０５０万元，流动负债总额为１２７，３８１．３１万元），净资产为３７，４９１．２７万元；２０１３年度实现营业收入为７７７，０６０．４１万元，利润总额为１１，０５９．２２万元，净利润为８，２７１．７４万元。截至２０１４年６月３０日，该公司资产总额为２１５，４６１．７１万元，负债总额为１７８，１２６．３４万元（银行贷款７８，６５０万元，流动负债总额为１７８，１２６．３４万元），净资产为３６，６４２．３４万元；２０１４年１－６月实现营业收入为４２１，４１６．９８万元，利润总额为４，４９３．３２万元，净利润为３，７３５．０４万元。目前该公司对外担保金额３亿元，均为对其全资子公司提供的担保。

  被担保人的产权及控制关系结构图如下：

  ■

  三、担保协议的主要内容

  １、担保方式：连带责任保证

  ２、保证期间：自担保函生效之日起至履行相关债务期限届满之日起两年

  ３、担保金额：不超过人民币１亿元

  四、董事会对上述担保的意见

  苏州紫光数码系公司控股子公司，公司持有其５６％的股权，苏州紫光数码目前主要从事增值分销业务。为其申请的厂商授信提供担保，有利于其分销业务规模的扩大及提高资金使用效率。公司董事会认为苏州紫光数码内控体系健全，市场环境稳定，具有持续经营和偿还债务的能力，加之其系公司控股子公司，公司可有效控制风险，因此同意为其提供担保。该公司其他股东未按其持股比例提供相应担保。苏州紫光数码将其所持有的部分存货抵押给公司，作为公司向苏州紫光数码提供担保的反担保。

  五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

  截至目前，公司及控股子公司对外担保余额为７４８，０００，０００元（不含上述担保），占公司２０１３年末审计后的所有者权益（不含少数股东权益）的７３．２６％，均为对控股子公司提供的担保。公司及控股子公司无逾期担保，无涉及诉讼的担保及因担保被判决败诉而应承担的损失。

  六、备查文件

  １、公司第六届董事会第五次会议决议

  ２、紫光数码（苏州）集团有限公司２０１３年度、２０１４年半年度财务报表及营业执照复印件

  特此公告。

  紫光股份有限公司董事会

  ２０１４年１０月２２日

  股票简称：紫光股份 股票代码：０００９３８ 公告编号：２０１４—０３７

  紫光股份有限公司

  第六届监事会第四次会议决议公告

  本公司监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  紫光股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第四次会议，于２０１４年１０月１０日以书面方式发出通知，于２０１４年１０月２１日在紫光大楼一层１１６会议室召开。会议应到监事３名实到３名，符合《紫光股份有限公司章程》的规定。

  经审议、逐项表决，会议做出如下决议：

  一、通过公司《２０１４年第三季度季度报告》全文

  经审核，监事会认为董事会编制和审议公司２０１４年第三季度季度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  表决结果：赞成３票，反对０票，弃权０票。

  二、通过关于公司会计政策变更的议案

  经审核，监事会认为本次公司会计政策变更符合《企业会计准则》及相关规定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更及调整公司会计报表相关项目。

  表决结果：赞成３票，反对０票，弃权０票。

  紫光股份有限公司监事会

  ２０１４年１０月２２日