证券时报多媒体数字报

(上接B30版)

５、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

６、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

７、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属投资。

８、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

９、报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

根据本基金合同规定，本基金不参与股指期货交易。

１０、报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。

１１、投资组合报告附注

（１）本基金投资的前十名证券中，包括“平安转债”市值２，１５８万元，占基金资产净值５．１１％；根据中国平安保险（集团）股份有限公司２０１３年１０月１５日公告，该集团控股子公司“平安证券有限责任公司”收到《中国证券监督管理委员会行政处罚决定书》，决定对平安证券有限责任公司责令改正给予警告并没收其在万福生科（湖南）农业开发股份有限公司发行上市项目中的业务收入人民币２，５５５万元，并处以人民币５，１１０万元的罚款，暂停其保荐业务许可３个月。基金管理人认为，平安证券投行业务承销佣金收入及投行业务利润占该集团营业收入及集团的净利润的比重较小，本处罚对该集团经营活动没有产生实质性影响，未改变该集团基本面，本基金对该证券的投资严格执行了基金管理人规定的投资决策程序。

除上述情况外，本基金投资的前十名证券发行主体本期没有被监管部门立案调查的，在报告编制日前一年内也未受到公开谴责、处罚。

（２）基金投资的前十名股票均属于基金合同规定备选股票库之内的股票。

（３）期末其他各项资产构成

单位：人民币元

（４）报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位：人民币元

（５）报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元

（６）本基金本期未投资托管行股票、未投资控股股东主承销的证券，未从二级市场主动投资分离交易可转债附送的权证，投资流通受限证券未违反相关法规或本基金管理公司的规定。

十二、基金的业绩

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资人在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

基金净值表现详见下表：

国投瑞银优化增强债券型证券投资基金历史各时间段净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表（截止２０１４年６月３０日）

国投瑞银优化增强债券Ａ／Ｂ

国投瑞银优化增强债券Ｃ

注：上述基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用（例如基金申购费、基金赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。为增加比较基准与基金业绩的可比性，更合理反应基金的业绩表现，本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。

十三、费用概览

（一）与基金运作有关的费用

１、与基金运作有关的费用列示

（１）基金管理人的管理费；

（２）基金托管人的托管费；

（３）销售服务费：本基金从Ｃ类基金份额的基金财产中计提的销售服务费；

（４）基金财产拨划支付的银行费用；

（５）基金合同生效后的基金信息披露费用；

（６）基金份额持有人大会费用；

（７）基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费；

（８）基金的证券交易费用；

（９）银行账户维护费；

（１０）依法可以在基金财产中列支的其他费用。

２、基金费用计提方法、计提标准和支付方式

（１）基金管理人的管理费

基金管理人的基金管理费按基金资产净值的０．７５％年费率计提。

在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的０．７５％年费率计提。计算方法如下：

Ｈ＝Ｅ×年管理费率÷当年天数

Ｈ为每日应计提的基金管理费

Ｅ为前一日基金资产净值

基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起５个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延至最近可支付日支付。

（２）基金托管人的基金托管费

基金托管人的基金托管费按基金资产净值的０．２％年费率计提。

在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的０．２％年费率计提。计算方法如下：

Ｈ＝Ｅ×０．２％÷当年天数

Ｈ为每日应计提的基金托管费

Ｅ为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起５个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延至最近可支付日支付。

（３）基金销售服务费

本基金Ａ类／Ｂ类基金份额不收取销售服务费，Ｃ类基金份额的销售服务费年费率为０．４０％。

本基金销售服务费按前一日Ｃ类基金资产净值的０．４０％年费率计提。

计算方法如下：

Ｈ＝Ｅ×年销售服务费率÷当年天数

Ｈ为Ｃ类基金份额每日应计提的基金销售服务费

Ｅ为Ｃ类基金份额前一日基金资产净值

基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起５个工作日内从基金财产中一次性支付给注册登记机构，由注册登记机构代付给销售机构，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

基金销售服务费主要用于支付销售机构佣金、以及基金管理人的基金行销广告费、促销活动费、基金份额持有人服务费等。

基金销售服务费不包括基金募集期间的上述费用。

（４）除管理费、托管费和销售服务费之外的基金费用，由基金托管人根据其他有关法规及相应协议的规定，按费用支出金额支付，列入或摊入当期基金费用。

３、不列入基金费用的项目

基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效前所发生的信息披露费、律师费和会计师费以及其他费用不从基金财产中支付。

４、基金管理费和基金托管费的调整

基金管理人和基金托管人可协商酌情调低调低基金管理费率、基金托管费率和销售服务费率，无须召开基金份额持有人大会。

（二）与基金销售有关的费用

１、本基金的申购费用

本基金申购采用金额申购的方式。本基金Ａ类基金份额在申购时收取基金前端申购费用；Ｂ类基金份额在赎回时收取基金后端申购费用；Ｃ类基金份额不收取申购费用（但本基金从Ｃ类基金资产中计提销售服务费）。本基金Ａ类／Ｂ类基金份额的最高申购费率不超过５％，投资者可以多次申购本基金，申购费率按每笔申购申请单独计算。其中，面向通过基金管理人的直销中心申购本基金Ａ类份额（前端收费模式）的养老金客户实施特定申购费率。养老金客户范围包括基本养老基金与依法成立的养老计划筹集的资金及其投资运营收益形成的补充养老基金，具体包括全国社会保障基本金、可以投资基金的地方社会保障基金和企业年金单一计划及集合计划。如将来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，基金管理人将在招募说明书更新或发布临时公告将其纳入养老金客户范围，并按规定向中国证监会备案。本基金的申购费率如下表：

通过基金管理人的直销中心申购本基金Ａ 类份额的养老金客户申购费率见下表：

非养老金客户申购本基金Ａ 类基金份额的申购费率见下表：

注：上表中，１年按３６５天计算。

２、本基金的赎回费用

Ａ、Ｂ类基金份额采取一致的赎回费率，仅对持有期不足６０天的赎回申请收取赎回费，即持有期限在６０日以内的Ａ、Ｂ类基金份额，赎回费率为０．１０％；持有期限超过６０日（含６０日）的Ａ、Ｂ类基金份额，不收取赎回费用。Ｃ类基金份额不收取赎回费用。

（三）基金的税收

基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定，履行纳税义务。

十四、对招募说明书更新部分的说明

本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金销售管理方法》（以下简称《销售办法》）、《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）及其他有关法律法规的要求，结合本基金管理人对本基金实施的投资管理活动，对２０１４年４月２１日刊登的本基金招募说明书进行了更新，更新的主要内容如下：

１、在“重要提示”部分，更新了招募说明书内容的截止日期及投资组合报告的截止日期。

２、在“三、基金管理人”部分，更新了基金管理人的信息。

３、在“四、基金托管人”部分，更新了基金托管人的信息。

４、在“五、相关服务机构”部分，更新了原有代销机构信息，增加了新增代销机构的概况。

５、在“七、基金份额的申购与赎回”部分，更新了申购和赎回的金额限制。

６、在“八、基金的投资”部分，更新了本基金最近一期投资组合报告内容。

７、在“九、基金的业绩”部分，更新了基金合同生效以来的投资业绩。

８、在“二十一、其他应披露事项”部分，更新了本报告期内涉及本基金的相关公告以及其他应披露事项。

上述内容仅为本基金更新招募说明书的摘要，详细资料须以本更新招募说明书正文所载的内容为准。欲查询本更新招募说明书详细内容，可登录国投瑞银基金管理有限公司网站ｗｗｗ．ｕｂｓｓｄｉｃ．ｃｏｍ。

国投瑞银基金管理有限公司

２０１４年１０月２２日