证券时报多媒体数字报

  第一节 重要提示

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人赖宁昌、主管会计工作负责人陈雪平及会计机构负责人(会计主管人员)张艳春声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  第二节 主要财务数据及股东变化

  一、主要会计数据和财务指标

  公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

  □ 是 √ 否

  ■

  非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  单位：元

  ■

  对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

  二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表

  单位：股

  ■

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

  □ 是 √ 否

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

  2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  第三节 重要事项

  一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  （一）《企业会计准则第37号-金融工具列报》、《企业会计准则第39号-公允价值计量》变更对于合并财务报表的影响：

  根据《企业会计准则第37号-金融工具列报》、《企业会计准则第39号-公允价值计量》，公司将购入并持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债单独披露，具体事项如下：

  单位：元

  ■

  上述会计准则变更，仅对交易性金融资产、交易性金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债报表项目金额产生影响，对公司2013年度及本期财务状况、经营成果和现金流量不产生任何影响。

  （二）《企业会计准则第30号-财务报表列报》变更对于合并财务报表的影响：

  根据《企业会计准则第30号-财务报表列报》，公司将利润表中其他综合收益项目分为两类列报：（1）以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目;（2)以后会计期间不能重分类进损益的项目。上述会计政策变更对公司2013年度及本期财务状况、经营成果和现金流量不产生任何影响。

  （三）《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》、《企业会计准则第40号-合营安排》、《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》变更对于合并财务报表的影响：

  公司2013年度及本期财务报表中关于长期股权投资、职工薪酬、合并财务报表、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及事项，已按上述准则的规定进行核算与披露，上述会计准则的变更未对公司2013年度及本期财务状况、经营成果和现金流量产生影响。

  （四）报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因

  1、合并资产负债表

  单位：元

  ■

  ■

  2、合并年初到报告期末利润表

  单位：元

  ■

  3、合并现金流量表

  单位：元

  ■

  二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  √ 适用 □ 不适用

  1、重大资产重组事项的进展情况

  广州东凌粮油股份有限公司（以下简称“公司”）于 2014 年 3 月 26 日发布了《重大事项停牌公告》，于 2014 年 4 月 2 日发布了《关于筹划重大投资事项的停牌公告》，并于 2014 年 4 月 9 日发布了《关于筹划发行股份购买资产并募集配套资金继续停牌的公告》， 停牌期间，公司每五个交易日发布一次相关事项进展公告。其中，于 2014 年 4 月 23 日发布《关于筹划重组停牌期满申请继续停牌公告》、于 2014 年 6 月 24 日发布《关于筹划重大资产重组事项的延期复牌公告》。

  2014 年 8 月 22 日，公司第六届董事会第四会议审议通过了重大资产重组预案及相关的其他议案。在本次重大资产重组中，公司以非公开发行股份的方式购买交易对方中国农业生产资料集团公司、新疆江之源股权投资合伙企业（有限合伙）、上海劲邦劲德股权投资合伙企业（有限合伙）、上海凯利天壬资产管理有限公司、上海联创永津股权投资企业（有限合伙）、天津赛富创业投资基金（有限合伙）、重庆建峰化工股份有限公司、金诚信集团有限公司、智伟至信商务咨询（北京）有限公司、庆丰农业生产资料集团有限责任公司合计持有的中农国际钾盐开发有限公司100%股权，同时募集配套资金用于标的资产的扩建建设及补充流动资金。 具体方案详见公司同日发布的《广州东凌粮油股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》。公司股票于 2014 年 8 月 26 日开市起复牌。

  2、持股5%以上股东变化情况

  新华基金管理有限公司于2013年3月认购公司非公开发行股票4,478万股(公司2013年度权益分派实施前)，限售期满解除限售后于2014年3月31日上市流通， 截至2014年9月11日，新华基金管理有限公司通过协议转让及大宗交易合计出售东凌粮油61,985,000股，占东凌粮油总股本的15.20%，本次减持后，新华基金管理有限公司持有东凌粮油的股份比例低于5%，详见公司于2014年8月27日、2014年9月5日、2014年9月12日在《证券时报》、《中国证券报》与巨潮资讯网刊登的相关公告。

  ■

  ■

  三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  四、对2014年度经营业绩的预计

  预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

  □ 适用 √ 不适用

  五、证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在证券投资。

  持有其他上市公司股权情况的说明

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期未持有其他上市公司股权。

  六、衍生品投资情况

  √ 适用 □ 不适用

  单位：万元

  ■

  七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  广州东凌粮油股份有限公司

  董事长：赖宁昌

  2014年10月24日

  证券代码：000893 证券简称：东凌粮油 公告编号：2014-080

  广州东凌粮油股份有限公司

  第六届董事会第五次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  广州东凌粮油股份有限公司(以下简称“公司”)第六届董事会第五次会议于2014年10月17日以邮件方式发出会议通知，于2014年10月24日在广州珠江新城珠江东路32号利通广场29楼公司大会议室以现场与通讯结合的方式召开，应参与表决董事10人，实际参与表决董事10人。公司监事和高级管理人员列席了本次会议。会议由董事长赖宁昌先生主持。会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

  经与会董事审议和表决，本次会议审议通过了以下议案：

  一、关于公司《2014年第三季度报告》全文及正文的议案

  表决结果：10票同意、0反对、0票弃权。

  详见公司于2014年10月25日在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的《广州东凌粮油股份有限公司2014年第三季度报告》全文及正文。

  二、关于会计政策变更的议案

  表决结果：10票同意、0反对、0票弃权。

  详见公司于2014年10月25日在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的《广州东凌粮油股份有限公司关于会计政策变更的公告》。

  三、关于《公司未来三年股东回报规划（2015年-2017年）》的议案

  表决结果：10票同意、0反对、0票弃权。

  详见公司于2014年10月25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的《广州东凌粮油股份有限公司未来三年股东回报规划（2015年-2017年）》。

  四、关于修订公司《章程》的议案

  表决结果：10票同意、0反对、0票弃权。

  详见公司于2014年10月25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的《广州东凌粮油股份有限公司<章程>修订对照表》。

  五、关于修订《股东大会议事规则》的议案

  表决结果：10票同意、0反对、0票弃权。

  详见公司于2014年10月25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的《广州东凌粮油股份有限公司<股东大会议事规则>修订对照表》。

  六、关于修订《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的议案

  表决结果：10票同意、0反对、0票弃权。

  详见公司于2014年10月25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的《广州东凌粮油股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》。

  七、关于修订《董事会提名委员会工作细则》的议案

  表决结果：10票同意、0反对、0票弃权。

  详见公司于2014年10月25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的《广州东凌粮油股份有限公司董事会提名委员会工作细则》。

  八、关于修订《公司利润分配管理制度》的议案

  表决结果：10票同意、0反对、0票弃权。

  详见公司于2014年10月25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的《广州东凌粮油股份有限公司利润分配管理制度》。

  公司独立董事对上述议案二、议案三发表了同意的独立意见，详见公司于2014年10月25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的《广州东凌粮油股份有限公司独立董事关于公司第六届董事会第五次会议相关事项的独立意见》。

  上述议案三、四、五项尚需提交公司股东大会审议。

  特此公告。

  广州东凌粮油股份有限公司董事会

  2014年10月24日

  证券代码：000893 证券简称：东凌粮油 公告编号：2014-081

  广州东凌粮油股份有限公司

  第六届监事会第四次会议决议公告

  本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  广州东凌粮油股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第四次会议于2014年10月24日上午在公司大会议室以现场方式召开。会议主持人为张志钢先生，会议应出席监事3人，亲自出席监事3人，会议的召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。

  经全体与会监事认真审议和表决，审议通过了下列议案：

  一、关于公司《2014年第三季度报告》全文及正文的议案

  表决结果：3票同意；0票反对；0票弃权。

  经审核，监事会认为：公司2014 年第三季度报告的编制和审核程序符合法律、法规和《公司章程》的规定；公司2014 年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，公司2014 年第三季度报告的内容真实、准确、完整。

  二、关于会计政策变更的议案

  表决结果：3票同意；0票反对；0票弃权。

  公司监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订和颁布的企业会计准则等具体准则进行的合理变更，是符合规定的，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，我们同意公司本次会计政策的变更。

  三、关于《公司未来三年股东回报规划（2015年-2017年）》的议案

  表决结果：3票同意；0票反对；0票弃权。

  本议案尚需提交公司股东大会审议。

  四、关于修订《公司监事会议事规则》的议案

  表决结果：3票同意；0票反对；0票弃权。

  详见公司于2014年10月25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的《广州东凌粮油股份有限公司<监事会议事规则>修订对照表》。

  本议案尚需提交公司股东大会审议。

  特此公告。

  广州东凌粮油股份有限公司监事会

  2014年10月24日

  证券代码：000893 证券简称：东凌粮油 公告编号：2014-083

  广州东凌粮油股份有限公司

  关于会计政策变更的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  重要内容提示：

  本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部修订的相关企业会计准则，此等变更不会对本公司财务报表产生重大影响。

  一、本次会计政策变更概述

  1、变更的日期：自 2014 年 7 月 1 日起。

  2、会计政策变更原因：中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”） 2014 年 1 月 26 日起陆续发布八项新准则:新增了《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》三项会计准则；修订了《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、 《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》 五项会计准则。 根据财政部的要求，上述准则自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行上述准则。

  3、变更前公司采用的会计政策： 财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

  4、变更后公司采用的会计政策：公司自2014年7月1日起执行财政部2014年发布的《企业会计准则第2号-长期股权投资》、《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》、 《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》，以及颁布了《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企业会计准则第40号-合营安排》、《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》等具体准则。

  除上述外，公司仍执行中国财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

  二、本次会计政策变更对公司的影响

  1、执行《企业会计准则第37号-金融工具列报》、《企业会计准则第39号-公允价值计量》的相关情况：

  根据《企业会计准则第37号-金融工具列报》、《企业会计准则第39号-公允价值计量》，公司将购入并持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债单独披露，并对其采用追溯调整法进行调整。具体调整事项如下：

  单位：元

  ■

  上述会计政策变更，仅对交易性金融资产、交易性金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债报表项目金额产生影响，对公司2013年度及本期财务状况、经营成果和现金流量不产生任何影响。

  2、执行《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》的相关情况：

  根据《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》，公司将利润表中其他综合收益项目分为两类列报：（1）以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目；（2）以后会计期间不能重分类进损益的项目。上述会计政策变更对公司2013年度及本期财务状况、经营成果和现金流量不产生任何影响。

  3、执行《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》、《企业会计准则第40号-合营安排》、《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》的相关情况：

  公司2013年度及本期财务报表中关于长期股权投资、职工薪酬、合并财务报表、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及事项，已按上述准则的规定进行核算与披露，上述会计准则的变更不会对公司2013年度及本期财务状况、经营成果和现金流量产生影响。

  三、本次会计政策变更的审议程序

  根据深圳证券交易所《股票上市规则》、《信息披露业务备忘录第 28 号——会计政策及会计估计变更》及《公司章程》的有关规定，公司第六届董事会第五次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，公司独立董事发表了同意的独立意见。

  公司第六届监事会第四次会议审议并同意公司 《关于会计政策变更的议案》。

  四、董事会关于会计政策变更合理性的说明

  公司董事会认为，公司本次会计政策变更符合财政部的相关规定及公司的实际情况，董事会同意本次会计政策变更。

  五、独立董事意见

  公司独立董事郭学进先生、沙振权先生、刘少波先生及刘国常先生认真审议了上述事项，并发表独立意见如下：

  公司本次对会计政策进行变更，符合财政部的相关规定及公司的实际情况，不存在损害公司利益的情形，不存在损害公司全体股东，特别是中小股东利益的情形。公司董事会审议变更会计政策的程序符合相关法律、法规的规定，同意公司本次会计政策变更。

  六、监事会意见

  公司于2014年10月24日召开第六届监事会第四次会议，审议并同意《关于变更会计政策的议案》，公司监事会认为：

  本次会计政策变更是根据财政部修订和颁布的企业会计准则等具体准则进行的合理变更，是符合规定的，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，我们同意公司本次会计政策的变更。

  七、备查文件

  1、公司第六届董事会第五次会议决议；

  2、公司第六届监事会第四次会议决议；

  3、公司独立董事意见。

  广州东凌粮油股份有限公司董事会

  2014年10月24日