证券时报多媒体数字报

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人姜纯、主管会计工作负责人汤秋桂及会计机构负责人(会计主管人员)黎明亮声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节 主要财务数据及股东变化

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表

单位：股

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

第三节 重要事项

一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

1、安徽省科学技术厅网站（http://www.ahkjt.gov.cn/）于 2014 年 10月 17日公布了《关于公布安徽省2014年第一批高新技术企业认定名单的通知》（科高[2014 ]43号），本公司及全资子公司楚江合金、控股子公司双源管业被认定为安徽省2014年第一批高新技术企业，证书编号分别为GR201434000033、GR201434000217、GR201434000330。根据《中华人民共和国企业所得税法》及国家对高新技术企业的相关税收优惠政策，本公司及全资子公司楚江合金、控股子公司双源管业自2014年1月1日起三年内享受高新技术企业15%的所得税税率。

2、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因

单位：元

单位：元

单位：元

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

1、2014年元月10日，公司收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》（131753号）。中国证监会依法对本公司提交的《安徽精诚铜业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。

2014年元月23日，公司收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（131753号），中国证监会依法对公司提交的《安徽精诚铜业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易》行政许可申请材料进行了审查，现需公司就有关问题作出书面说明和解释。请在60个工作日内向中国证监会行政许可审查部门提交书面回复意见。

2014 年3月12日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称：“中国证监会”）的通知，经中国证监会上市公司并购重组审核委员会于2014年3月12日召开的2014年第13次并购重组委工作会议审核，本公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得有条件审核通过。

2014年5月16日，公司收到中国证券监督管理委员会下发《关于核准安徽精诚铜业股份有限公司向安徽楚江投资集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]477号），核准公司向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金方案。

2014年6月26日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了本次非公开发行相关股份的股份登记及限售手续。中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2014年6月26日出具了《股份登记申请受理确认书》。2014年7月10日，公司本次新增股份72,163,374股获准在深圳证券交易所上市。

2、2014年9月3日，公司全资子公司芜湖楚江合金铜材有限公司（以下简称“楚江合金”）取得了芜湖市工商行政管理局核准换发的《营业执照》，完成工商变更登记。公司使用募集资金向楚江合金增资人民币 25,036,991.63 元，其中：增加注册资本 25,000,000.00 元，其余 36,991.63 元计入楚江合金的资本公积。本次增资完成后，楚江合金注册资本将由 2000 万元增加至 4500 万元。

3、2014年9月29日，公司办理完毕注册资本及公司章程的工商变更登记手续，并取得了芜湖市工商行政管理局核准换发的《营业执照》，公司注册资本由 326,040,000 元变更为 398,203,374 元。

三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

四、对2014年度经营业绩的预计

2014年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

五、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。

六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响

√ 适用 □ 不适用

公司按照财政部自2014年1月26日起修订和颁布的《企业会计准则第2号-长期股权投资》、《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》、《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企业会计准则第40号-合营安排》、《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》及《企业会计准则—基本准则》等具体准则规定的起始日期进行执行，其余未变更部分仍执行财政部于2006年2月15日颁布的相关准则及其他有关规定。

本次会计政策变更对本公司财务状况和经营成果不产生重大影响，没有追溯调整事项。

安徽精诚铜业股份有限公司董事会

董事长：姜纯

二〇一四年十月二十八日

证券代码：002171 证券简称：精诚铜业 编号：2014－062

安徽精诚铜业股份有限公司

第三届董事会第19次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

安徽精诚铜业股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第19次会议通知于2014年10月15日以书面、电子邮件、传真等形式发出，会议于2014年10月25日上午以现场结合通讯表决方式召开。本次会议应出席董事8人，实际出席董事8人，公司全体监事及高级管理人员列席会议，会议由董事长姜纯先生主持。本次会议的召集、召开和表决程序及出席会议的董事人数符合法律、法规和公司章程等有关规定，经与会董事认真审议，经投票表决，会议形成如下决议：

一、审议通过《关于会计政策变更的议案》

表决结果：同意8票、弃权0 票、反对0 票。

根据2014年财政部陆续颁布和修订的《企业会计准则第2号-长期股权投资》、《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》、《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企业会计准则第40号-合营安排》、《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》和《企业会计准则—基本准则》等九项具体会计准则的规定和要求，公司根据具体准则规定的起始日期对相关会计政策予以变更。

本次会计政策变更对公司财务状况和经营成果不产生重大影响。本议案无需提交股东大会审议。

公司独立董事对该议案发表了独立意见，详见2014年10月28日的巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

《关于会计政策变更的公告》详见2014年10月28日的《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) 。

二、审议通过 《2014年第三季度报告全文及正文》

表决结果：同意8票、弃权0 票、反对0 票。

《2014年第三季度报告全文》详见2014年10月28日的巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

《2014年第三季度报告正文》详见2014年10月28日的《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) 。

特此公告

安徽精诚铜业股份有限公司董事会

二〇一四年十月二十八日

证券代码：002171 证券简称：精诚铜业 编号：2014－063

安徽精诚铜业股份有限公司

第三届监事会第18次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

安徽精诚铜业股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第18次会议通知于2014年10月15日以书面形式发出，会议于2014年10月25日上午在公司五楼会议室召开。本次会议应出席监事3人，实际出席监事3人，会议由监事会主席顾菁女士主持。本次会议的召集、召开和表决程序及出席会议的监事人数符合法律、法规和公司章程等有关规定，经与会监事认真审议，经投票表决，会议形成如下决议：

一、审议通过《关于会计政策变更的议案》

表决结果：同意3票、弃权0票、反对0票。

经审核，监事会认为：本次会计政策变更符合《企业会计准则》及相关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。同意公司本次会计政策变更。

二、审议通过《2014年第三季度报告全文及正文》

表决结果：同意3票、弃权0票、反对0票。

经审核，监事会认为：董事会编制和审核的安徽精诚铜业股份有限公司2014年第三季度报告的程序，符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

特此公告

安徽精诚铜业股份有限公司监事会

二〇一四年十月二十八日

证券代码：002171 证券简称：精诚铜业 编号：2014－064

安徽精诚铜业股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

安徽精诚铜业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司）于 2014 年 10 月 25 日召开第三届董事会第19次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，本次会计政策变更无需提交股东大会审议，具体如下：

一、 会计政策变更概述

1、变更原因

从2014年1月26日起，财政部先后修订了《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》，并陆续颁布了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、和《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》，共七项具体会计准则。

根据财政部的要求，上述准则自2014年7月1日起、在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。

2014 年6 月20 日财政部对《企业会计准则第37 号—金融工具列报》进行了修订，执行企业会计准则的企业应当在2014 年度及以后期间的财务报告中按照本准则要求对金融工具进行列报。

2014年7月23日，财政部发布了《财政部关于修改〈企业会计准则—基本准则〉的决定》，要求所有执行企业会计准则的企业自公布之日起施行。

根据前述规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

2、变更日期

根据规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

3、变更前后采用的会计政策：

（1）变更前采用的会计政策：财政部于2006 年2 月15 日颁发的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

（2）变更后采用的会计政策：公司将按照财政部自2014年1月26日起修订和颁布的《企业会计准则第2号-长期股权投资》、《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》、《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企业会计准则第40号-合营安排》、《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》及《企业会计准则—基本准则》等具体准则规定的起始日期进行执行，其余未变更部分仍执行财政部于2006年2月15日颁布的相关准则及其他有关规定。

二、本次会计政策变更对公司财务状况和经营成果的影响

1、本公司根据《财政部关于印发修订<企业会计准则第2 号—长期股权投资>的通知》（财会[2014]14 号），执行《企业会计准则第2 号—长期股权投资》，持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资要求按《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》进行处理。

2、本公司根据《关于印发修订<企业会计准则第9 号—职工薪酬>的通知》（财会[2014]8 号），执行《企业会计准则第9 号—职工薪酬》，根据该准则的要求在财务报表中进行披露。

3、本公司根据《关于印发修订<企业会计准则第30 号—财务报表列报>的通知》（财会[2014]7 号），执行《企业会计准则第30 号—财务报表列报》，公司修改了财务报表中的列报。

4、本公司根据《关于印发修订<企业会计准则第33 号—合并财务报表>的通知》（财会[2014]10 号），执行《企业会计准则第33 号—合并财务报表》，通过投资方是否拥有对被投资方的权力，是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额来判断某个被投资方是否应被合并。

5、本公司根据《关于印发修订<企业会计准则第39 号—公允价值计量>的通知》（财会[2014]6 号），执行《企业会计准则第39 号—公允价值计量》。

6、本公司根据《关于印发修订<企业会计准则第40 号—合营安排>的通知》（财会[2014]11 号），执行《企业会计准则第40 号—合营安排》，评估参与合营安排的情况并变更了合营安排的会计政策。

7、本公司根据《财政部关于印发<企业会计准则第41 号—在其他主体中权益的披露>的通知》（财会[2014]16 号），执行《企业会计准则第41 号—在其他主体中权益的披露》。

8、根据《企业会计准则第37号——金融工具列报》的规定，公司按披露要求执行。

本次会计政策变更对本公司财务状况和经营成果不产生重大影响。

三、董事会审议本次会计政策变更情况

公司第三届董事会第19次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。 公司董事会认为：本次会计政策变更符合《企业会计准则》及相关规定，不会对本公司财务报表产生重大影响。同意公司本次会计政策变更。

四、独立董事意见

公司独立董事认为：公司依据财政部新发布和修订的九项会计准则对会计政策进行相应变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第 13 号：会计政策及会计估计变更》的有关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。同意公司本次会计政策变更。

五、公司监事会意见

经审核，公司监事会认为：本次会计政策变更符合《企业会计准则》及相关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。同意公司本次会计政策变更。

六、备查文件

1、公司第三届董事会第19次会议决议；

2、公司第三届监事会第18次会议决议；

3、独立董事关于会计政策变更的独立意见。

特此公告

安徽精诚铜业股份有限公司董事会

二〇一四年十月二十八日