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证券代码：000952 证券简称：广济药业 公告编号：2014－074 湖北广济药业股份有限公司2014第三季度报告 2014-10-29 来源：证券时报网 作者：
第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人何谧先生、主管会计工作负责人刘毅先生及会计机构负责人(会计主管人员)王琼女士声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节 主要财务数据及股东变化 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否
非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表 单位：股
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 第三节 重要事项 一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 受当前经济形势的影响，公司归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、每股收益分别比上年同期减少39,885.63%、125.00%、24,400.00%，其主要原因为报告期内主导产品核黄素销价低迷，原材料价格及相关销售费用增加，导致公司主导产品利润空间缩小；加上去年同期，公司获得较大额度的财政补贴以及部分资产处置收益，导致本报告期与去年同期相比数据相差较大。公司经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长440.51%，增长的原因为本报告期与比去年相比销售回款增加所致。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □ 不适用 本公司第一大股东武穴市国有资产经营公司（以下简称‘国资公司’）基于战略布局调整，为有利于广济药业持续、健康、稳定地发展，国资公司将其持有的广济药业38,044,483股股份（均为无限售条件流通股，占广济药业总股本的15.11%）通过公开征集受让人的方式协议转让，本公司股票按照国资公司的要求于2014年2月14日开市起停牌，并按照相关规定及时履行了信息披露义务。 2014年7月12日，国资公司与湖北长江产业投资集团有限公司（以下简称‘长投集团’）签订了《武穴市国有资产经营公司与湖北省长江产业投资集团有限公司关于湖北广济药业股份有限公司之股份转让交易协议》及相关补充协议。本公司股票于2014年7月15日开市起复牌。 2014年9月25日，本公司接到国资公司转来国务院国有资产监督管理委员会《关于武穴市国有资产经营公司协议转让所持湖北广济药业股份有限公司全部股份有关问题的批复》（国资产权【2014】971号），同意将国资公司所持广济药业3804.4483万股股份转让给长投集团。 2014年10月9日，本公司根据国资公司与长投集团签订的《武穴市国有资产经营公司与湖北省长江产业投资集团有限公司关于湖北广济药业股份有限公司之股份转让交易协议》及相关补充协议的规定，与长投集团、兴业银行股份有限公司武汉分行签订了《委托贷款借款合同》（合同编号：兴银鄂委贷字1410第X001号），并于当日收到长投集团通过兴业银行以委托贷款形式向本公司提供3亿元人民币的借款。 2014年10月23日，本公司收到国资公司转来的中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券过户登记确认书（编号：1410210002），国资公司将持有的本公司的3804.4483万股股份已于2014 年10月22日过户给长投集团。 上述相关信息披露于深圳证券交易所网址及巨潮网，《中国证券报》、《证券时报》。 三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用
四、对2014年度经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 五、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。 六、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用
八、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响 √ 适用 □ 不适用 根据财政部修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》，公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资核算，并对其采用追溯调整法进行调整。追溯调减期初长期股权投资9,633,295.09元，追溯调增期初可供出售金融资产9,633,295.09元。 湖北广济药业股份有限公司董事会 2014年10月29日
证券代码：000952 证券简称：广济药业 编号：2014－075 湖北广济药业股份有限公司 七届监事会临时会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证本公告的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 1、会议通知的时间和方式：会议通知于2014年10月22日以专人送达、书面传真和电子邮件形式发出； 2、会议的时间、地点和方式：本次会议于2014年10月28日以通讯方式召开； 3、本次会议参与表决监事4人，实际参与表决监事4人； 4、本次监事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定，会议所作决议合法有效。 二、监事会会议审议情况 （一）经认真审议，本次会议以4票赞成、0票反对、0票弃权表决通过了“公司会计政策变更的议案”: 公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行合理变更的，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，监事会同意本次会计政策的变更。 （二）本次会议以4票赞成、0票反对、0票弃权表决通过了“监事会关于对公司2014年第三季度报告的审核意见”:公司2014年第三季度报告客观、真实地反映了2014年第三季度公司的经营管理情况及经营成果。监事会保证公司2014年第三季度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 三、备查文件 湖北广济药业股份有限公司七届监事会临时会议决议。 特此公告。 湖北广济药业股份有限公司监事会 2014年10月29日
证券代码：000952 证券简称：广济药业 编号：2014－072 湖北广济药业股份有限公司 第七届董事会临时会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证本公告的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 1、会议通知的时间和方式：会议通知于2014年10月22日以专人送达、书面传真和电子邮件形式发出； 2、会议的时间和方式：本次会议于2014年10月28日以通讯方式召开； 3、本次会议参与表决董事8人（含独立董事4人），实际参与表决董事8人； 4、本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定，会议所作决议合法有效。 二、董事会会议审议情况 1、会议以8票赞成、0票反对、0票弃权表决通过了“关于公司会计政策变更的议案”：根据国家财政部修订的《企业会计准则》等有关规定，公司于2014年7月1日起执行修订后的《企业会计准则》。公司本次根据《企业会计准则》的相关要求对公司会计政策进行了相应变更，符合企业会计准则的相关规定。决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形（详见‘关于公司会计政策变更的公告’）。 2、会议以8票赞成、0票反对、0票弃权表决通过了“公司2014年第三季度报告”。 特此公告。 湖北广济药业股份有限公司董事会 2014年10月29日
证券代码：000952 证券简称：广济药业 编号：2014－073 湖北广济药业股份有限公司 关于公司会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 本公司于2014年10月28日召开七届董事会临时会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》：会议同意相关会计政策的变更，本次会计政策的变更无需提交股东大会审议。具体情况如下： 一、本次会计政策变更概述 1、本次会计政策变更原因 国家财政部自2014年1月26日起陆续颁布了《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》以及修订了《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》等具体准则，要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。 2、变更前公司采用的会计政策 本次变更前公司执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定。 3、变更后公司采用的会计政策 根据财政部的规定，公司自2014年7月1日起执行上述八项新会计准则，其余未变更部分仍采用财政部于2006年2月15日颁布的相关准则及有关规定。 二、本次会计政策变更对公司的影响 本次会计政策的变更主要涉及以下方面，此等变更不会对公司财务报表产生重大影响。 1、根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定，规范对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资的确认和计量，投资方对被投资单位不具有控制、共同控制和重大影响的长期股权投资纳入《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的范围。公司根据该准则的要求，对持有的不具有控制、共同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资核算，并对其采用追溯调整法进行调整。具体调整事项如下：
执行此会计准则，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额有影响，对公司2013年末资产总额、负债总额、所有者权益、2013年度净利润均不产生影响。 2、根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》的规定，规范了职工薪酬的定义，短期薪酬会计处理规范，辞退福利的会计处理规定，并引入了其他长期职工福利，完整地规范职工薪酬的会计处理。 该会计政策变更，对公司财务报表无重大影响。 3、根据《企业会计准则第30号—财务报表列报》的规定，进一步规范了财务报表的列报，并将“费用按照性质分类的利润表补充资料”作为强制性披露内容，包括利润表中其他综合收益项目分为两类列报： （1）以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目； （2）以后会计期间不能重分类进损益的项目。 该会计政策变更，对公司财务报表无重大影响。 4、根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，进一步规范了合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。该准则建立了判断控制存在与否的单一模型，规定对被投资方形成控制需要具备的三个要素为： （1）拥有对被投资方的权力； （2）通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报； （3）有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 该会计政策变更，对公司财务报表无重大影响。 5、根据《企业会计准则第37号—金融工具列报》的规定，进一步规范了金融工具列报，包括金融工具列示和金融工具披露。 该会计政策变更，对公司财务报表无重大影响。 6、根据《企业会计准则第39号—公允价值计量》的规定，规范了公允价值定义，明确了公允价值计量的方法，根据公允价值计量所使用的输入值将公允价值计量划分为三个层次，并对公允价值计量相关信息的披露作了具体要求。 该会计政策变更，对公司财务报表无重大影响。 7、根据《企业会计准则第40号—合营安排》的规定，规范了对一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排的认定、分类及核算。该准则要求合营方对合营企业的投资采用权益法核算，对共同经营则确认其资产（包括其对任何共同持有资产应享有的份额）、其负债（包括其对任何共同产生负债应承担的分额）、其收入（包括其对共同经营因出售产生所产生的收入应享有的份额）及其费用（包括其对共同经营发生的费用应承担的份额）。 该会计政策变更，对公司财务报表无重大影响。 8、根据《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》的规定，规范了企业对子公司、合营安排、联营企业以及未纳入合并范围的结构化主体中所享有的权益的相关披露要求。 该会计政策变更，对公司财务报表无重大影响。 三、公司董事会、独立董事、监事会对公司本次会计政策变更的审核意见 公司董事会认为：根据国家财政部修订的《企业会计准则》等有关规定，公司于2014年7月1日起执行修订后的《企业会计准则》。公司本次根据《企业会计准则》的相关要求对公司会计政策进行了相应变更，符合企业会计准则的相关规定。决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，董事会同意本次会计政策的变更。 独立董事廖洪先生、陈日进先生、赵曼女士、杨汉刚先生和杨本龙先生就公司会计政策变更事项发表独立意见：公司依照财政部的有关规定和要求，对公司会计政策进行变更，使公司的会计政策符合财政部、证监会和深圳证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益，我们同意本次会计政策的变更。 公司监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行合理变更的，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，监事会同意本次会计政策的变更。 特此公告。 湖北广济药业股份有限公司 董事会 2014年10月29日 本版导读：
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证券时报多媒体数字报
2014年11月3日
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