证券时报多媒体数字报

一、 重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人刘达、主管会计工作负责人肖峰及会计机构负责人（会计主管人员）孙湘保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、 公司主要财务数据和股东变化

2.1 主要财务数据

单位：元 币种：人民币

2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

三、 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□适用 √不适用

3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况

√适用 □不适用

公司第一大股东大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司（简称 "大股东"）受让公司原第一大股东股权时承诺在十二个月内向上市公司注入优质资产或项目，但未能在规定期限内实现承诺，资产注入承诺时间延长六个月即延长至2010年8月26日。

自2010年2月26日后，公司及大股东积极推动承诺相关工作，制定了资产注入方案，并准备实施，但由于国家宏观政策发生变化，不支持与土地有关的资产注入项目，资产注入工作未能按计划实施。

根据中国证监会相关文件要求，2014年3月26日，公司召开第五届十三次董事会会议、第五届八次监事会会议，审议通过了《关于豁免公司控股股东履行承诺事项的议案》详见公司2014-003、004号公告。2014年4月16日，公司召开2014年第一次临时股东大会会议，会议采取现场投票与网络投票相结合的方式，审议未通过《关于豁免公司控股股东履行承诺事项的议案》。大股东将继续寻找和培育适合注入上市公司的新项目，项目成熟适合时按照上述新文件的要求抓紧启动，坚定不移的支持上市公司发展。目前相关承诺情况尚无新的进展。公司将密切关注公司大股东承诺事项履行进展情况，并按相关法律法规要求及时做好相关信息披露工作，履行信息披露义务。

上述承诺履行进展情况，详见公司在上海证券报、证券时报及上海证券交易所网站上刊登的2014年2月15日“关于上市公司股东、关联方以及上市公司承诺履行情况的公告（2014-002）”，2014年3月29日“关于上市公司股东、关联方以及上市公司承诺履行进展情况公告（2014-006）”，2014年4月29日“关于上市公司股东、关联方以及上市公司承诺履行情况的公告（2014-013）”，2014年4月17日“2014年第一次临时股东大会会议决议公告（2014-011）”，2014年5月29日“关于上市公司股东、关联方以及上市公司承诺履行情况的公告（2014-014）”,2014年7月1日“关于上市公司股东、关联方以及上市公司承诺履行情况的公告（2014-015）”，2014年8月29日“关于大连证监局对公司大股东采取责令公开说明措施决定的公告（2014-016）” 。

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

□适用 √不适用

3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响

部分长期股权投资依据新发布的企业会计准则于本报告期重分类至可供出售金融资产，重分类金额为2000万元；相应对年初报表进行追溯调整，重分类金额为1500万元。长期股权投资准则变动对合并财务报表损益无影响。其他新企业会计准则对合并财务报表无影响。

3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响

单位：元 币种：人民币

长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响的说明

部分长期股权投资依据新发布的企业会计准则于本报告期重分类至可供出售金融资产，重分类金额为2000万元；相应对年初报表进行追溯调整，重分类金额为1500万元。

股票代码：600593 股票简称：大连圣亚 公告代码：2014-021

大连圣亚旅游控股股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

大连圣亚旅游控股股份有限公司(以下简称"公司")第五届十七次董事会会议于2014 年 10 月 28 日审议通过了《关于会计政策变更的议案》,现将具体情况公告如下:

一、会计政策变更情况概述

1、变更日期

自 2014 年 7 月 1 日起。

2、变更原因

财政部自 2014 年 1 月 26 日起修订了《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》,以及颁布了《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》等具体准则,自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。

2014 年 6 月 20 日,财政部修订了《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》,要求执行企业会计准则的企业在 2014 年度及以后期间的财务报告中按照该准则要求对金融工具进行列报。

2014 年 7 月 23 日,财政部发布了《财政部关于修改〈企业会计准则-基本准则〉的决定》,要求所有执行企业会计准则的企业自公布之日起施行。

根据前述规定,公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

3、变更前采用的会计政策

中国财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

4、变更后采用的会计政策

公司将按照财政部自 2014 年 1 月 26 日起修订和颁布的《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》、《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》及《企业会计准则-基本准则》等具体准则规定的起始日期进行执行,其余未变更部分仍执行中国财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的相关准则及其他有关规定。

二、本次会计政策变更对公司的影响

1、执行《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的相关情况

根据《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》,公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响,且其公允价值不能可靠计量的股权投资,作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算,不作为长期股权投资核算,并对其采用追溯调整法进行调整。具体调整事项如下：

上述会计政策变更,仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响,对公司 2013 年度及 2014 半年度总资产、负债总额、净资产及净利润不产生任何影响。

2、执行《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、 《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》、《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》的相关情况：

公司 2013 年度及 2014 半年度财务报表中关于职工薪酬、财务报表列报、合并财务报表、金融工具列报、公允价值计量、合营安排及在其他主体中权益相关业务及事项,已按上述准则的规定进行核算与披露,新准则的实施不会对公司 2013 年度及 2014 半年度利润表产生影响。

三、独立董事、监事会的结论性意见

（一）独立董事意见

根据财政部自 2014 年 1 月 26 日起修订和颁布的企业会计准则,公司对会计政策进行了变更,并对涉及的业务核算进行了追溯调整。变更后的会计政策符合财政部的相关规定,符合深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第 13 号:会计政策及会计估计变更》的有关规定,不存在损害公司及全体股东的合法权益的情况,本次会计政策变更的程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。我们作为公司的独立董事,同意公司本次会计政策的变更。

（二）监事会意见

公司监事会认为，本次会计政策变更是根据财政部修订和颁布的企业会计准则等具体准则进行的合理变更,是符合规定的,执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果;相关决策程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定,不存在损害公司及股东利益的情形。

四、备查文件

1、公司第五届十七次董事会会议决议;

2、公司第五届十一次监事会会议决议;

3、公司独立董事意见。

特此公告。

大连圣亚旅游控股股份有限公司

董事会

二0一四年十月二十八日

股票代码：600593 股票简称：大连圣亚 公告代码：2014-020

大连圣亚旅游控股股份有限公司

第五届十一次监事会会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

大连圣亚旅游控股股份有限公司第五届十一次监事会于2014年10月23日发出会议通知，于2014年10月28日以通讯表决方式召开。公司 6 名监事参加会议的表决，经与会监事审议并形成如下决议：

1、审议《公司2014年第三季度报告及正文》并发表如下审核意见：

（1）、公司2014年第三季度报告及正文的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；

（2）、公司2014年第三季度报告及正文的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司当期的经营管理和财务状况等事项；

（3）、在提出本意见之前，未发现参与报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

该议案 6 票赞成， 0 票反对， 0 票弃权。

2、审议《关于会计政策变更的议案》

公司监事会认为，本次会计政策变更是根据财政部修订和颁布的企业会计准则等具体准则进行的合理变更,是符合规定的,执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果;相关决策程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定,不存在损害公司及股东利益的情形。

该议案 6 票赞成， 0 票反对， 0 票弃权。

大连圣亚旅游控股股份有限公司

监事会

二〇一四年十月二十八日

股票代码：600593 股票简称：大连圣亚 公告代码：2014-019

大连圣亚旅游控股股份有限公司

第五届十七次董事会会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

大连圣亚旅游控股股份有限公司第五届十七次董事会于2014年10月23日发出会议通知，于2014年10月28日以通讯表决方式召开。公司 9 名董事参加会议的表决，经与会董事审议并形成如下决议：

1、审议《公司2014年第三季度报告及正文》

该议案 9 票赞成， 0 票反对， 0 票弃权。

2、审议《关于会计政策变更的议案》

该议案 9 票赞成， 0 票反对， 0 票弃权。

大连圣亚旅游控股股份有限公司

董事会

二〇一四年十月二十八日