证券时报多媒体数字报

一、 重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。董事郑强授权董事蔡毅代为出席并表决，董事闫灵喜授权董事罗霖斯代为出席并表决。

1.3 公司负责人蔡毅、主管会计工作负责人堵娟及会计机构负责人（会计主管人员）王敬民保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、 公司主要财务数据和股东变化

2.1 主要财务数据

单位：元 币种：人民币

2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

三、 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

1.货币资金期末数比年初数减少51.05%，主要是采购支付、现金股利支付等增加。

2.应收账款期末数比年初数减少34.33%，主要是货款收回。

3.其他应收账款期末数比年初数变化较大，主要是应收往来款增加。

4.其他流动资产期末数比年初数减少90.43%，主要是期末待抵扣增值税进项税减少。

5.工程物资期末数比年初数增加31.83%，主要是本期工程物资采购增加。

6.长期待摊费用期末数比年初数减少90%，主要是本期房租摊销。

7.递延所得税资产期末数比年初数增加36.18%，主要是本期预计负债增加，计提递延所得税资产增多。

8.应付账款期末数比年初数增加32.26%，主要是本期采购增加，应支付的款项增加。

9.预收账款期末数比年初数减少53.25%，主要是按合同生产进度确认收入，同时预收合同进度款减少。

10.专项应付款期末数比年初数增加134.28%，主要是本期收到基建、科研专项经费拨款增加。

11.预计负债期末数比年初数增加94.4%，主要是本期交付产品，增加产品质量保证金。

12.专项储备期末数比年初数增加43.03%，主要是本期计提安全生产费用增加。

13.营业税金及附加本期数比上年同期数减少46.44%，主要是本期相关服务收入减少。

14.销售费用本期数比上年同期数增加35.88%，主要是本期运输费及培训费增加。

15.财务费用本期数比上年同期数变化较大，主要是利息收入增加。

16.投资收益本期数比上年同期数变化较大，主要是哈尔滨安博威飞机工业有限公司本期亏损。

17.营业外收入本期数比上年同期数增加60.83%，主要是本期收到政府补助增加。

18.营业外支出本期数比上年同期数减少87.83%，主要是本期固定资产处置损失等减少。

19.收到的税费返还本期数比上年同期数变化较大，主要是本期收到出口退税款增加。

20.支付其他与经营活动有关的现金本期数比上年同期数减少53.09%，主要是本期支付的代付往来款减少。

21.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期数比上年同期数变化较大，主要是本期处置固定资产收入增加。

22.收到其他与投资活动有关的现金本期数比上年同期数变化较大，主要是定期存款到期收回。

23.支付其他与投资活动有关的现金本期数比上年同期数变化较大，主要是本期定期存款较上年同期增加。

24.收到其他与筹资活动有关的现金本期数比上年同期数变化较大，主要是本期收到银行退回的承兑汇票保证金增加。

25.分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期比上年同期数增加30.56%，主要是本期现金股利支付较多。

3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□适用 √不适用

3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况

√适用 □不适用

在公司2013年重大资产重组过程中，公司实际控制人中国航空工业集团公司和控股股东中国航空科技工业股份有限公司就避免同业竞争、规范和减少关联交易做出承诺（详见公司于2014年2月18日在上海证券交易所、《中国证券报》及《证券时报》披露的《关于公司及相关主体承诺履行情况的公告》），该项承诺长期有效。截止2014年9月30日，该承诺仍在履行过程中，承诺人无违反上述承诺的情况。

公司股东中国航空科技工业股份有限公司、中航直升机有限责任公司和哈尔滨飞机工业集团有限责任公司承诺，在2013年公司重大资产重组中以资产认购的哈飞股份的股份，自股份发行结束之日起（2013年11月4日起），36个月内不转让。截止2014年9月30日，该承诺仍在履行过程中，承诺人无违反上述承诺的情况。

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

□适用 √不适用

3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响

3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响

单位：元 币种：人民币

长期股权投资准则对合并财务报告的影响：

按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》要求，公司对“持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资”由长期股权投资成本法核算变更为按可供出售金融资产核算，并按要求追溯调整期初数，合并报表涉及金额165,262,127.51元，母公司报表涉及金额165,262,127.51元，从“长期股权投资”科目转出计入“可供出售金融资产”科目，对利润和所有者权益报表项目无影响。

3.5.2 职工薪酬准则变动的影响

公司暂时无法披露根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》规定对公司的具体影响。鉴于“设定受益计划义务”需定量测算，公司正在聘请专业机构开展精算工作，暂时无法提供定量调整数据。因此，有关离职后福利对公司期初数及本报告期会计报表的具体影响，在公司2014年第三季度报告中暂无法披露，相关影响也暂时无法预计。

3.5.3 准则其他变动的影响

其他准则的变动对公司财务报表无重大影响。

证券代码：600038 证券简称：哈飞股份 临：2014-031

哈飞航空工业股份有限公司

第六届董事会第四次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

哈飞航空工业股份有限公司（以下简称：公司）第六届董事会第四次会议于2014年10月27日14时在北京凯迪克酒店会议室召开，本次会议应到董事九人，实到董事七人，分别是蔡毅、余枫、罗霖斯、刘慧、鲍卉芳、王玉杰、王玉伟，董事郑强授权董事蔡毅代为出席并表决，董事闫灵喜授权董事罗霖斯代为出席并表决。到会董事人数符合《中华人民共和国公司法》和《哈飞航空工业股份有限公司章程》的规定。公司监事会主席倪先平、监事彭志文、郭念、张银生和公司高级管理人员列席了本次会议。

会议由董事长蔡毅主持。

会议议程有：

1、审议《关于修改公司章程的议案》

2、审议《关于公司修订股东大会议事规则的议案》

3、审议《关于公司修订董事会议事规则的议案》

4、审议《关于公司2014年第三季度报告》

5、审议《公司会计政策变更及其影响的议案》

会议审议并通过了如下决议：

1、《关于修改公司章程的议案》，具体修订内容附后；

同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

2、《关于公司修订股东大会议事规则的议案》，详见上交所网站；

同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

3、《关于公司修订董事会议事规则的议案》，详见上交所网站；

同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

4、《关于公司2014年第三季度报告》，详见同日公告；

同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

5、《公司会计政策变更及其影响的议案》，详见同日公告；

同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

特此公告。

哈飞航空工业股份有限公司董事会

二〇一四年十月二十九日

哈飞航空工业股份有限公司章程修改比较表

新增条款后，后续条款序号顺延。

证券代码：600038 证券简称：哈飞股份 临：2014-032

哈飞航空工业股份有限公司

第六届监事会第三次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

哈飞航空工业股份有限公司（以下简称：公司）第六届监事会第三次会议于2014年10月27日15时在北京凯迪克酒店会议室召开。本次会议应到监事五人，实到监事四人，分别是倪先平、彭志文、郭念、张银生，监事洪波授权监事倪先平代为出席并表决。符合《中华人民共和国公司法》和《哈飞航空工业股份有限公司章程》的要求。会议由监事会主席倪先平主持。

会议议程有：

1、审议《关于修改公司章程的议案》

2、审议《关于公司修订股东大会议事规则的议案》

3、审议《关于公司修订监事会议事规则的议案》

4、审议《公司2014年第三季度报告》

5、审议《公司会计政策变更及其影响的议案》

会议审议并一致通过了如下决议：

1、《关于修改公司章程的议案》，详见同日董事会决议公告；

同意票5票，反对票0票，弃权票0票。

2、《关于公司修订股东大会议事规则的议案》，详见上交所网站；

同意票5票，反对票0票，弃权票0票。

3、《关于公司修订监事会议事规则的议案》，详见上交所网站；

同意票5票，反对票0票，弃权票0票。

4、《公司2014年第三季度报告》，详见同日公告；

同意票5票，反对票0票，弃权票0票。

5、《公司会计政策变更及其影响的议案》详见同日公告；，

同意票5票，反对票0票，弃权票0票。

特此公告。

哈飞航空工业股份有限公司监事会

二〇一四年十月二十九日

证券代码：600038 证券简称：哈飞股份 临：2014-033

哈飞航空工业股份有限公司

关于会计政策变更及其影响的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

2014 年，财政部新发布了《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》和《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》等3项企业会计准则和修订了《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》等5项会计准则。根据财政部的要求，公司自2014年7月1日起执行新会计准则，其余未变更部分仍执行财政部在2006年2月15日颁布的相关准则及有关规定。本次会计政策变更对公司财务报表的影响如下：

一、长期股权投资

按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》要求，公司对“持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资”由长期股权投资成本法核算变更为按可供出售金融资产核算，并按要求追溯调整期初数，合并报表涉及金额165,262,127.51元，母公司报表涉及金额165,262,127.51元，从“长期股权投资”科目转出计入“可供出售金融资产”科目，对利润和所有者权益报表项目无影响。

二、职工薪酬

公司暂时无法披露根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》规定对公司的具体影响。鉴于“设定受益计划义务”需定量测算，公司正在聘请专业机构开展精算工作，暂时无法提供定量调整数据。因此，有关离职后福利对公司期初数及本报告期会计报表的具体影响，在公司2014年第三季度报告中暂无法披露，相关影响也暂时无法预计。

三、其他新会计准则

公司执行新会计准则《企业会计准则第30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第37号—金融工具列表》、《企业会计准则第39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》和《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》，该会计政策变更对公司财务报表无重大影响。

四、董事会、监事会、独立董事结论性意见

1、公司董事会审议通过《关于会计政策变更及其影响的议案》，同意公司按照新会计准则相关规定对公司原会计政策及相关会计科目核算进行调整和变更，并按照规定时间执行。

2、监事会认为：公司本次执行新会计准则是根据财政部相关文件要求进行的，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，同意公司执行新会计准则。

3、独立董事意见： 公司依照财政部颁布的相关准则的规定，对公司会计政策进行变更。修订后的会计政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序，符合有关法律、法规和《公司章程》等规定。同意公司本次会计政策变更。

五、附件

1、董事会《关于会计政策变更及其影响的议案》的决议

2、监事会《关于会计政策变更及其影响的议案》的决议

3、独立董事意见函

特此公告。

哈飞航空工业股份有限公司董事会

二〇一四年十月二十九日