证券时报多媒体数字报

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人高欣先生、主管会计工作负责人杜鹃女士及会计机构负责人(会计主管人员)杨庆女士声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节 主要财务数据及股东变化

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表

单位：股

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

第三节 重要事项

一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

（一）资产负债表主要项目变动原因说明：

1、本报告期末货币资金较年初减少11,226.94万元，降低32.12%。主要原因是公司分配2013年现金股利14,073.35万元。

2、本报告期末应收账款较年初增加4,635.15万元，增长31.32%。主要原因是公司本期销售量的增加及行业结算惯例期中应收账款余额大于年初余额。

3、本报告期末预付款项较年初增加1,450.48万元，增长35.26%。主要原因是按照合同约定，预先支付给供应商的款项增加。

4、本报告期末应收股利较年初减少102.25万元，降低100.00%。主要原因是公司本期收到西藏高争民爆物资有限责任公司（以下简称“西藏高争”）前期已宣告尚末发放的股利。

5、本报告期末长期股权投资较年初增加33,022.7万元，增长235.25%。主要原因是公司将前期支付的四川国理锂材料有限公司（以下简称“四川国理”）的投资款23,333.33万元在本期转入长期股权投资核算；本期对四川兴晟锂业有限责任公司(以下简称”兴晟锂业”)的8,200.00万元长期股权投资，由于兴晟锂业报告期未达到合并报表的条件，故暂未抵消。

6、本报告期末长期待摊费用较年初增加45.05万元，增长49.48%。主要原因是公司成都营运中心办公楼的装修款项需分期摊销。

7、本报告期末其他流动资产较年初减少30,000万元，降低82.5%。主要原因是公司本期将对四川国理的股权投资从其他流动资产转入长期股权投资核算。

8、本报告期末短期借款较年初减少10,133.15万，降低36.75%。主要原因是公司按期偿还1,650.00万美元（折合人民币10,095.03万元）的短期外债借款。

9、本报告期末应付票据较年初增加920万元，增长306.67%。主要原因是公司以开具银行承兑汇票的形式支付供应商货款。

10、本报告期末应付股利较年初增加216.80万元，增长216.8%。主要原因是子公司雅化集团攀枝花恒泰化工有限公司应付攀枝花市恒威化工有限责任公司的分红款尚未支付。

11、本报告期末其他应付款较年初增加4,294.46万元，上升74.55%。主要原因是公司根据股权收购协议约定的付款进度，未支付给兴晟锂业原股东的股权转让款。

（二）利润表主要项目变动原因说明：

1、本报告期财务费用较去年同期增加1,055.99万，增长127.69%。主要原因是随着公司募投项目的进一步实施，募集资金余额减少，利息收入随之降低；同时公司本期支付的银行借款利息及手续费较去年有所增加。

2、本报告期资产减值损失较去年同期增加725.61万元，增长215.24%。主要原因是公司出于谨慎性原则对生产线改造后预计需要报废的机器设备计提减值准备。

3、本报告期投资收益较去年同期增加858.63万元，增长107.68%。主要原因是所投资的公司业绩在本期有一定提升及本期收到西藏高争现金股利。

4、本报告期营业外支出较去年同期减少104.88万元，降低45.86%。主要原因是公司去年同期向“4.20芦山地震”灾区捐款170万元。

5、本报告期所得税费用较去年同期增加1,137.77万元，增长32.47%。主要原因是公司本期利润总额增加。

（三）现金流量表主要项目变动原因说明：

1、本期经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加1,804.27万元，增长12.49%，其中：经营活动现金流入较去年同期增加17,046.30万元，主要系公司本期营业收入增加及银行承兑汇票报告期内到期解汇；经营活动现金流出较去年同期增加15,242.02万元，主要系公司因销售量增加,导致生产所需材料的采购金额增加及支付的工资费用增加。

2、本期投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加49,525.13万元，增长93.01%。主要原因是一方面由于对价调整，公司年初收到四川国理退回的股权投资款；另一方面公司去年同期支付凯达化工、安翔民爆、资盛民爆、雅化柯达等股权转让款。

3、本期筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少22,964.61万元，降低2779.18%。主要原因是公司本期偿还了2013年7月借入的短期外债借款1,650万美元（折合人民币10,095.03万元）。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

（一）发行股份购买资产事项

报告期内，公司因筹划发行股份购买资产事宜，股票自2014年7月16日开市起停牌，公司发布了《关于发行股份购买资产的停牌公告》。2014年7月18日，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司筹划发行股份购买资产事项的议案》，同意公司筹划发行股份购买资产事项。在停牌期间，公司每五个交易日发布一次本次发行股份购买资产事项的进展公告，分别于2014年7月22日、7月29日、8月5日、8月12日发布了《关于筹划发行股份购买资产的进展公告》。由于本次发行股份购买资产事项所涉及交易对方较多、资产范围较广、程序较复杂，公司于8月14日、8月20日、8月27日、9月3日、9月11日和9月18日发布了《关于筹划发行股份购买资产进展及延期复牌的公告》。2014年9月19日，公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于发行股份购买资产的议案》、《关于@四雅化实业集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案@的案》《关于向特定对象发行股份募集配套资金的议案》等议案，并于9月22日发布了《关于发行股份购买资产的一般风险性提示暨复牌的公告 》、《发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》等公告。在本次交易中，本公司拟向张京云等四川国理锂材料有限公司（以下简称“国理公司”）15 名自然人、机构发行股份购买国理公司 62.75%股权并向郑戎、高欣、梁元强、刘平凯、杜鹃、刘战、夏丽华、周坚琦、万永庆 9 名自然人募集配套资金 1.4 亿元，募集资金规模不超过本次交易总额的 25%。目前，独立财务顾问、审计、评估机构已完成涉及本次交易的报告书（草案）、审计报告和评估报告，正在履行各中介机构的内部审批流程，预计 10 月底将形成正式报告。待正式报告出具后，公司将召开本次交易的第二次董事会和临时股东大会，审议相关议案。

（二）收购兴晟锂业

为了与国理公司锂辉石矿采选、基础锂盐生产形成有效互补，抢占基础锂盐市场，打造具有较强竞争力的锂产业链，公司收购四川兴晟锂业有限责任公司股权，并于2014年9月22日发布了《关于收购四川兴晟锂业有限责任公司股权的公告》。

（三）昌龙化工股权重组事项

公司2013年9月23日与四川峨边昌龙化工有限责任公司（以下简称昌龙化工）签订《股权重组框架协议》，该协议就双方股权重组达到意向性框架协议。现协议双方正根据协议约定，积极开展各项工作。

三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

四、对2014年度经营业绩的预计

2014年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

五、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。

六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响

√ 适用 □ 不适用

根据证监会会计部《关于做好新颁布或修订的会计准则相关财务信息披露工作的通知》（会计部函[2014]467号）的要求，公司结合实际情况,，就财政部2014年新颁布的企业会计准则对公司的影响进行了认真分析。根据分析结果，下列事项对公司的合并财务报表造成影响。

1、公司根据2014年新颁布的《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定，将对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资重分类至“可供出售金融资产”核算，并适用于《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》。对于合并财务报表的影响，如下表所示：

四川雅化实业集团股份有限公司

法定代表人：高欣

2014年10月28日

证券代码：002497 证券简称：雅化集团 公告编号：2014-69

四川雅化实业集团股份有限公司

关于内保外贷展期的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

公司全资子公司雅化国际投资发展有限公司因收购新西兰红牛公司股权需要，以内保外贷方式进行融资。公司第二届董事会第十一次会议于2013 年9月27日审议通过了《关于为全资子公司提供内保外贷的议案》，授权公司经营管理层向境内银行申请办理人不超过人民币1.5亿元的内保外贷业务，用于雅化香港公司支付收购新西兰红牛公司的股权转让款，融资期限为一年（详见公司于2013 年9月28日在《证券时报》及巨潮资讯网上发布的《关于为全资子公司提供内保外贷的公告》）。

根据资金需求，本公司于2013年10月办理了1.3亿元人民币的内保外贷业务，该笔内保外贷业务将于2014年10月29日到期，鉴于目前公司资金状况和境外融资成本较低等情况，经公司第二届董事会第二十四次会议审议批准，同意将该笔内保外贷业务展期10个月，并授权公司经理班子具体组织实施。

截止本公告日，本公司及控股子公司已审批的有效对外担保额度为1.3亿元人民币，占公司最近一期经审计净资产的5.79%。除该笔担保业务外，本公司及控股子公司未发生对外担保事项，亦不存在逾期对外担保事项。

特此公告。

四川雅化实业集团股份有限公司

董事会

2014年10月28日

证券代码：002497 证券简称：雅化集团 公告编号：2014-68

四川雅化实业集团股份有限公司

第二届监事会第二十次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

四川雅化实业集团股份有限有公司（以下简称“公司”）第二届监事会第二十次会议于2014年10月23日以书面送达的方式发出会议通知，并于2014年10月28日在公司会议室召开。会议应出席监事3 名，实际出席会议的监事为何伟良、蒋德明、姚雅育等3人，会议由监事会主席何伟良先生主持。出席本次会议的监事达到监事会半数以上，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定，会议召开合法有效。

经与会监事审议，会议以3票同意、0票反对、0票弃权的结果，审议通过《2014年第三季度报告全文及正文》。

监事会对公司2014年第三季度报告全文及正文进行审核后出具如下审核意见：

1、公司2014年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和深圳交易所的各项规定，其包含的信息客观、真实的反映了公司2014年第三季度财务状况和经营成果。

2、公司2014年第三季度报告的编制及审议程序，符合法律、行政法规及公司章程的相关规定；在出具本意见前，未发现参与2014年第三季度报告编制及审议的人员有违反保密规定的行为。

3、公司2014年第三季度报告所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性及完整性承担个别及连带责任。

特此公告。

四川雅化实业集团股份有限公司监事会

2014年10月28日

证券代码：002497 证券简称：雅化集团 公告编号：2014-65

四川雅化实业集团股份有限公司

第二届董事会第二十四次会议决议的

公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

四川雅化实业集团股份有限公司（以下简称“雅化集团”或“公司”）董事会于2014年10月23日以专人送达、传真、电话等方式向全体董事和监事发出了《关于召开公司第二届董事会第二十四次会议的通知》。会议于2014年10月28日在本公司会议室召开。会议应到董事九名，实到九名，三名监事列席了会议。会议由董事长郑戎女士主持，会议对通知所列议案逐项进行了审议。

会议的召集、召开程序及出席会议的董事人数符合有关法律、法规、规章和公司章程的规定。会议形成如下决议：

一、审议通过了《2014年第三季度报告全文及正文的议案》

经全体董事表决，以九票同意、零票反对、零票弃权审议通过了《2014年第三季度报告全文及正文的议案》。

《2014年第三季度报告全文》详见公司于2014年10月29日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的《四川雅化实业集团股份有限公司2014年第三季度报告》；《2014年第三季度报告正文》详见公司于2014年10月29日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上发布的《四川雅化实业集团股份有限公司2014年第三季度报告正文》。

二、审议通过了《关于内保外贷展期的议案》

2013年，公司全资子公司雅化国际投资发展有限公司因收购新西兰红牛公司股权需要，以内保外贷方式向东亚银行贷款2,072.4万美元，该项贷款将于2014年10月29日到期，鉴于目前公司资金需求和境外融资成本较低，公司提出对该项内保外贷款业务展期10个月。

经全体董事表决，以九票同意、零票反对、零票弃权审议通过了《关于内保外贷展期的议案》。

（具体内容详见公司于2014年10月29日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上发布的《四川雅化实业集团股份有限公司关于内保外贷展期的公告》）。

三、审议通过了《关于使用短期外债指标的议案》

公司已获批国家外汇管理局短期外债指标，鉴于该指标综合利率较低，公司提出使用该项2,000万美元短期外债指标。

经全体董事表决，以九票同意、零票反对、零票弃权审议通过了《关于使用短期外债指标的议案》。

四、审议通过了《关于聘请本次发行股份购买资产并募集配套资金事项相关中介机构的议案》

为顺利完成本次交易，公司拟聘请申银万国证券股份有限公司担任本次交易的独立财务顾问；聘请国浩律师（成都）事务所担任本次交易的法律顾问；聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）担任本次交易的审计机构；聘请中联资产评估集团有限公司担任本次交易的评估机构。上述中介机构均具备相关的执业资格以及丰富的执业经验。

经全体董事表决，以九票同意、零票反对、零票弃权审议通过了《关于聘请本次发行股份购买资产并募集配套资金事项相关中介机构的议案》。

特此公告。

四川雅化实业集团股份有限公司

董事会

2014年10月28日