证券时报多媒体数字报

１、重要提示

１．１ 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

１．２ 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

１．３ 公司负责人黄福生、主管会计工作负责人郑再杰及会计机构负责人（会计主管人员）郑再杰保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

１．４ 本公司第三季度报告未经审计。

２、公司主要财务数据和股东变化

２．１主要财务数据

单位：元 币种：人民币

２．２截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

３、重要事项

３．１ 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

３．１．１ 资产负债表变动情况说明

单位：元 币种：人民币

３．１．２ 损益表变动情况说明

单位：元币种：人民币

３．１．３ 现金流量表变动情况说明

单位：元 币种：人民币

３．２重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

１、公司于２０１４年５月２２日召开的第五届董事会第２５次会议审议通过了《关于受赠桑日县金冠矿业有限公司３０％股权和中铝广西有色崇左稀土开发有限公司１３％股权的议案》，同意公司受赠桑日县金冠矿业有限公司３０％股权和中铝广西有色崇左稀土开发有限公司１３％股权。本次受赠资产过户完成后，本公司将实际控制中铝广西有色崇左稀土开发有限公司４０％股权，有利于改善公司的资产状况，增强公司盈利能力。本次公司受赠资产，符合公司和全体股东的现实利益及长远利益。

本次公司受赠的桑日县金冠矿业有限公司３０％股权和中铝广西有色崇左稀土开发有限公司１３％股权的相关工商登记变更手续已在承诺期限内办理完成。

详细内容见本公司于２０１４年５月２４日、８月３０日、９月２日在《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ刊登相关公告。

２、根据公司全资子公司湖南神龙矿业有限公司与湖南省衡阳市国土资源局签订的＂老龙塘铁矿＂采矿权出让合同的有关规定，该公司应付采矿权出让价款为人民币３１，５００．００万元，截至本报告期末已实际支付了１５，０５０．００万元，尚未支付款项余额为１６，４５０．００万元。

根据湖南省国土资源厅２００９年５月２７日的《关于同意缓缴矿业权价款的批复》，国土厅考虑到金融危机和其他相关因素，以《关于支持矿业健康发展的通知》（湘国土资发〔２００９〕６号）文同意公司对剩余款项分期缴纳。具体缴纳期限数、时限由国土厅研究后另行通知。截止报告日，公司尚未接到相关付款通知，公司未安排款项支付。

湖南神龙矿业有限公司于２０１０年１２月２８日取得老龙塘铁矿《采矿许可证》（证号：Ｃ４３００００２００９０４２１３００１１５４８，有效期限：２０１０年１２月２８日至２０１４年７月１５日），该采矿权证续办相关手续正在办理之中。

３、受全球铁矿石供过于求、下游钢铁行业疲软等因素影响，

本公司全资子公司湖南神龙矿业有限公司因铁矿石价格下跌，出现铁矿石售价与成本倒挂的情况，鉴于神龙矿业亦有生产设备检修需要。综合考虑企业运转经济效益和设备检修需要等情况，湖南神龙矿业有限公司于２０１４年７月底开始停产检修，待铁矿石价格回暖后择机恢复生产。截至本报告披露日，湖南神龙矿业有限公司暂未拟定恢复生产的相关计划和安排。湖南神龙矿业有限公司将于待铁矿石销售价格启稳回暖、售价能够覆盖生产成本后择机恢复生产。

４、本公司于２０１４年３月２７日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》（稽查局调查调字１６７３号），因公司涉嫌违反《中华人民共和国证券法》及相关法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证券监督管理委员会决定对公司立案稽查。截至本报告披露日，稽查仍在进行中，其未来结果具有不确定性。

３．３公司及持股５％以上的股东承诺事项履行情况

√适用 □不适用

３．４预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

√适用 □不适用

预测年初至下一报告期期末的归属于母公司所有者的净利润为亏损，主要原因：本公司２０１３年度盈利主要来源于出售上海振龙房地产开发有限公司１５％股权确认的投资收益、以及在该股权办理工商过户前本公司按３４．７０％根据上海振龙房地产开发有限公司盈利情况计提投资收益所致，预计本年初至下一报告期末本公司无此类收益；此外，根据年初至本报告期末公司全资子公司湖南神龙矿业有限公司的产销情况、国内外铁矿石价格波动情况分析，预计该公司年初至下一报告期末将亏损。

３．５执行新会计准则对合并财务报表的影响   

长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响

单位：元 币种：人民币

长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响的说明：

上述会计政策变更，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司２０１３年度及本期总资产、负债总额、净资产及净利润未产生影响。

公司名称 上海创兴资源开发股份有限公司

法定代表人 黄福生

日期 ２０１４年１０月３０日

证券代码：６００１９３ 证券简称：创兴资源 编号：临２０１４－０４２号

上海创兴资源开发股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

重要内容提示：

● 本次会计政策变更，是公司为了落实施行 ２０１４ 年财政部颁布或修订的《企业会计准则第 ２ 号－长期股权投资》 、 《企业会计准则第 ３９ 号－公允价值计量》等共七个会计准则，而对公司会计政策和相关会计科目核算进行变更、调整。

● 本次会计政策变更和会计科目核算的调整不会对公司２０１３年度及２０１４年第三季度的总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。

一、会计政策变更概述

２０１４ 年，财政部修订了《企业会计准则第 ２ 号——长期股权投资》 、 《企业会计准则第 ９ 号——职工薪酬》 、 《企业会计准则第 ３０ 号——财务报表列报》 、 《企业会计准则第 ３３ 号——合并财务报表》 ，以及颁布了《企业会计准则第 ３９ 号——公允价值计量》 、 《企业会计准则第 ４０ 号——合营安排》 、 《企业会计准则第 ４１号——在其他主体中权益的披露》等具体准则，并自 ２０１４ 年 ７ 月 １ 日起施行。

由于上述会计准则的颁布或修订，公司需对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。该事项已经公司于２０１４ 年 １０ 月２９日召开的第六届董事会第４次会议和公司第六届监事会第３次会议审议通过。

二、会计政策变更具体情况及对公司的影响

１、执行《企业会计准则第 ２ 号－长期股权投资》的相关情况。

根据《财政部关于印发修订＜企业会计准则第 ２ 号－长期股权投资＞的通知》要求，公司将持有的不具有控制、共同控制或重大影响且其在活跃市场中没有报价、公允价值不可计量的长期股权投资重分类调整至可供出售金融资产会计科目，并进行追溯调整。具体调整事项如下：

单位：元 币种：人民币

上述会计政策变更， 仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对本公司 ２０１３ 年度经营成果和现金流量未产生影响。

２、执行《企业会计准则第 ９ 号——职工薪酬》 、 《企业会计准则第 ３０ 号－财务报表列报》 、 《企业会计准则第 ３３ 号——合并财务报表》 ， 《企业会计准则第 ３９号——公允价值计量》 、 《企业会计准则第 ４０ 号——合营安排》 、 《企业会计准则第 ４１ 号——在其他主体中权益的披露》的相关情况。

公司本次会计政策变更之前财务报表中关于职工薪酬、财务报表列报、合并财务报表、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及事项，自 ２０１４ 年 ７ 月 １ 日起按上述准则的规定进行核算与披露。本次由于新准则的实施而进行的会计政策变更不会对公司 ２０１３ 年度及本期经营成果、现金流量金额产生影响，也无需进行追溯调整。

三、董事会关于会计政策变更合理性的说明

公司董事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合有关法律法规和公司章程等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。董事会同意本次会计政策变更。

四、独立董事意见

独立董事认为：公司依照财政部颁布的相关制度的规定，对公司会计政策进行了变更， 并对涉及的业务核算进行了追溯调整。 修订后的会计政策符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。同意公司本次会计政策变更。

五、监事会意见

监事会认为：公司本次会计政策变更符合相关法律法规的规定；符合公司实际情况，变更及追溯调整有关项目和金额能够客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果；相关决策程序符合法律法规相关规定，不存在损害股东和公司利益的情况。

六、备查文件

（一）独立董事意见

（二）公司第六届董事会第４次会议决议

（三）公司第六届监事会第３次会议决议

特此公告。

上海创兴资源开发股份有限公司

２０１４年１０月３０日

证券代码：６００１９３ 证券简称：创兴资源 编号：临２０１４－０４３号

上海创兴资源开发股份有限公司

关于上市公司母公司对全资子公司

湖南神龙矿业有限公司

计提长期股权投资减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

一、概述

本公司全资子公司湖南神龙矿业有限公司（以下简称“神龙矿业”）自２０１０年７月投产以来持续亏损，２０１０年度、２０１１年度、２０１２年度及２０１３年度，神龙矿业净利润分别为：－２，３７１．０６万元、－２，０２３．４９万元、－２，４１９．１５万元及－４，２９３．９２万元。

对于神龙矿业的长期股权投资产生减值迹象，公司对其进行了减值测试。根据《企业会计准则第２号——长期股权投资》及《企业会计准则第８号——资产减值》等相关规定，公司根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额，基于谨慎性原则，公司据此于２０１４年第３季度对神龙矿业的长期股权投资部分计提减值准备，金额为１０，７９６．３０万元。

二、本次计提对公司财务状况及经营成果的影响

本次上市公司母公司对全资子公司神龙矿业计提长期股权投资减值准备将减少２０１４ 年第３季度母公司利润总额１０，７９６．３０万元，不会影响合并报表利润总额。

三、董事会关于计提长期股权投资减值准备的审核意见

公司董事会认为：上市公司母公司依据《企业会计准则》的相关规定对该项长期股权投资部分计提减值准备，依据充分，真实、准确地反映了公司的财务状况以及经营成果。因此，董事会同意本次上市公司母公司对全资子公司神龙矿业的长期股权投资部分计提减值准备。

四、独立董事关于计提长期股权投资减值准备的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》的有关规定，公司独立董事基于独立判断的立场，认真审阅了公司董事会提交的有关资料，就上市公司母公司关于对全资子公司神龙矿业长期股权投资部分计提减值准备的事项发表独立意见如下：

１、上市公司母公司对该项长期股权投资部分计提减值准备，依据充分，真实、准确地反映了公司的财务状况以及经营成果，符合《企业会计准则》等相关规定和谨慎性原则。

２、本次对全资子公司神龙矿业长期股权投资部分计提减值准备的事项已经公司第六届董事会第４次会议审议通过，会议程序符合《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《公司章程》的规定。

综上，公司独立董事同意本次上市公司母公司对全资子公司神龙矿业的长期股权投资部分计提减值准备。

五、监事会关于计提长期股权投资减值准备的审核意见

公司监事会认为：上市公司母公司本次对该项长期股权投资部分计提减值准备，依据充分，真实、准确地反映了公司的财务状况以及经营成果，符合《企业会计准则》等相关规定。公司董事会对本次计提长期股权投资减值准备事项的决策程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定。因此，监事会同意本次上市公司母公司对全资子公司神龙矿业长期股权投资部分计提减值准备。

六、备查文件

１、公司第六届董事会第４次会议决议；

２、公司第六届监事会第３次会议决议；

３、独立董事意见。

特此公告。

上海创兴资源开发股份有限公司

２０１４年１０月３０日

证券代码：６００１９３ 证券简称：创兴资源 编号：临２０１４－０４４号

上海创兴资源开发股份有限公司

第六届监事会第３次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

上海创兴资源开发股份有限公司第六届监事会第３次会议于２０１４年１０月２９日在上海市浦东新区康桥路１３８８号２楼会议室召开，会议应到监事３名，实到监事３名。会议由翟金水先生主持。会议符合《公司法》、《证券法》、公司《章程》的相关规定。会议审议通过如下议案：

一、关于会计政策变更的议案；

表决结果为：同意３票，反对０票，弃权０票。

公司监事会认为：公司本次会计政策变更符合相关法律法规的规定；符合公司实际情况，变更及追溯调整有关项目和金额能够客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果；相关决策程序符合法律法规相关规定，不存在损害股东和公司利益的情况。

二、关于上市公司母公司对全资子公司湖南神龙矿业有限公司计提长期股权投资减值准备的议案；

表决结果为：同意３票，反对０票，弃权０票。

公司监事会认为：上市公司母公司本次对该项长期股权投资部分计提减值准备，依据充分，真实、准确地反映了公司的财务状况以及经营成果，符合《企业会计准则》等相关规定。公司董事会对本次计提长期股权投资减值准备事项的决策程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定。因此，监事会同意本次上市公司母公司对全资子公司神龙矿业长期股权投资部分计提减值准备。

三、公司２０１４年第三季度报告全文及其正文。

表决结果为：同意３票，反对０票，弃权０票。

根据《证券法》第６８条和上海证券交易所有关规定的要求，公司监事对《２０１４年第三季度报告》进行了认真严格的审核，并提出如下书面意见：

１、公司《２０１４年第三季度报告》的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；

２、公司《２０１４年第三季度报告》的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实准确地反映公司报告期的经营管理和财务状况等事项；

３、在公司监事会提出本意见之前，我们未发现参与《２０１４年第三季度报告》编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

我们保证公司《２０１４年第三季度报告》所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别连带责任。

特此公告。

上海创兴资源开发股份有限公司

２０１４年１０月３０日

证券代码：６００１９３ 证券简称：创兴资源 编号：临２０１４－０４１号

上海创兴资源开发股份有限公司

第六届董事会第４次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

上海创兴资源开发股份有限公司（以下简称“公司”）于２０１４年１０月２２日以书面及电话通知方式向各位董事发出第六届董事会第４次会议通知。会议于２０１４年１０月２９日在上海市浦东新区康桥路１３８８号２楼公司会议室召开。会议应到董事５名，实到董事５名。公司监事及部分高级管理人员列席了本次会议。会议由公司董事长黄福生先生主持。会议召开符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》的相关规定。会议审议通过如下议案：

一、关于会计政策变更的议案；

表决结果为：同意５票，反对０票，弃权０票。

公司董事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合有关法律法规和公司章程等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。董事会同意本次会计政策变更。

详细见２０１４年１０月３０日刊载在《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ的《上海创兴资源开发股份有限公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：临２０１４－０４２号）

二、关于上市公司母公司对全资子公司湖南神龙矿业有限公司计提长期股权投资减值准备的议案；

表决结果为：同意５票，反对０票，弃权０票。

同意公司于２０１４年第３季度对全资子公司湖南神龙矿业有限公司的长期股权投资部分计提减值准备，金额为１０，７９６．３０万元。本次上市公司母公司对全资子公司湖南神龙矿业有限公司计提长期股权投资减值准备将减少２０１４ 年第３季度母公司利润总额１０，７９６．３０万元，不会影响合并报表利润总额。

公司董事会认为：上市公司母公司依据《企业会计准则》的相关规定对该项长期股权投资部分计提减值准备，依据充分，真实、准确地反映了公司的财务状况以及经营成果。因此，董事会同意本次上市公司母公司对全资子公司湖南神龙矿业有限公司的长期股权投资部分计提减值准备。

详细见２０１４年１０月３０日刊载在《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ的《上海创兴资源开发股份有限公司关于上市公司母公司对全资子公司湖南神龙矿业有限公司计提长期股权投资减值准备的公告》（公告编号：临２０１４－０４３号）

三、公司２０１４年第三季度报告全文及其正文。

表决结果为：同意５票，反对０票，弃权０票。特此公告。

上海创兴资源开发股份有限公司

２０１４年１０月３０日